五、个人财务策划工作
个人财务策划有如此好的市场基础，如此强烈的市场需求，那么它能够提供一些怎样的服务，它与一般的财务顾问相比有什么优点。下面我们就来看看国际认可财务策划师理事会（International CFP Council）对个人财务策划工作的介绍。
（一）个人财务策划的内容
1、证券投资计划
证券投资往往在个人总投资中占有很高的比例。主要工具有货币市场工具、固定收益的资本市场工具、权益证券工具和衍生工具。这四种工具的风险与投资报酬率各有不同。证券投资计划要求个人财务策划师在充分了解客户风险偏好与投资回报率需求的基础上，通过合理的资产分配，使投资组合既能够满足客户的流动性要求与风险承受能力，同时又能获得充足的回报。
2、房地产投资计划
投资者购买房地产主要出于三种考虑：自己住、对外出租、投机获利。针对不同的投资目的，投资者在选择具体房地产产品时会有不同的考虑。个人财务策划师要重视两个方面的问题：（1）应对当地的房地产法律法规（目前我国各省在国务院、国家建设部和经贸委等部委制定的相关文件规定下，都根据本省、本地区具体情况制定一些补充文件和税收制度）和影响房地产价格的各种因素有比较深入的了解；（2）由于房地产单位价值高，财务策划师在帮助客户做出投资决策之前，必须详细了解客户的支付能力以及金融机构关于房地产融资的各种规定，以帮助客户确定最合理的房地产购置计划。
3、教育投资计划
教育投资计划分两类：客户自身的教育投资计划和对子女的教育投资。个人财务策划师在帮助客户进行教育投资计划进，首先要对自己的教育需求和子女的基本情况（年龄、预期的受教育程度等）进行分析，其次分析客户的收入状况（当前的和未来预期的）并根据具体情况确定其他教育资金来源（如奖学金、贷款、勤工俭学收入等），最后应当分析客户教育投资资金来源和需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额。应当特别注意选择具体投资工具时的安全性。
4、保险计划
人生在世总会面对一些不期而至的风险，在财务计划中可以通过购买保险来转移风险，减小损失。目前我国除劳动及社会保障局强制要求购买的包括工伤、医疗、失业、养老、女工生育等五大基本社会保险外，各家商业保险公司也推出不少人寿、财产保险产品。由于其品种多，条款复杂，对于普通投资者来说往往力不从心。财务策划师应通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的保险产品并确定合理的期限和金额。
5、税务计划
依法纳税是我们每个人应尽的法定义务，任何违反税收法律的行为都将受到法律的制裁。然而纳税人出于对自身利益的考虑，往往希望将自己的税负合理的减到最小。因此，如何在合法的前提下尽量减少税赋就成为每一纳税人都十分关注的问题。税务计划即是在充分了解国家税收制度的前提下，通过运用各种税务策划策略，帮助客户合法的减少税赋。
广东发展银行的“薪+薪”个人理财产品即是帮助客户合法规避利息税的成功案例，它通过银行、证券公司、个人客户之间的三方协议，将客户协议理财帐户中万元和万元倍数以上的资金每月一次定期划转证券公司进行国债回购，月末最后一个工作日将本金和当月的国债回购收益结转回客户在银行的协议理财帐户，如客户没有在规定的时间将资金转走，则下月初银行和证券公司将代客再次进行国债回购操作。这样既帮客户获得了高于储蓄存款利率的回报，又免交利息税（目前法律规定对国债利息收入，免征利息税）。
6、退休计划
如何让退休生活保持一定的生活水平是每个人迟早都要面对的现实问题。通货膨胀也在不断侵蚀个人的积蓄。中国已进入老龄化社会，据了解，随着人口寿命的快速增加，以及几十年来人口出生率的下降，中国已成为世界上老年人口最多的国家之一。中国未来老年人的绝对数量是如此之大，单纯依靠社会养老很难解决某些现实问题。有专家学者已经指出，养老计划要终身准备，中青年人应为自己的明天建立储蓄意识，为自己老年时代的到来储蓄金钱。退休计划是个长期的过程，不可能在退休之前存一笔钱就解决问题，而应该提前几十年开始确定目标，进行详细规划，为将来做准备。我国的计划生育政策已实行了二十多年，一对独生子女夫妇要照顾四个老人。因此提早做好退休计划不仅可以使自己的退休生活更有保障，也可以减轻子女的负担。
7、遗产计划
随着社会进步，人们富裕程度的提高，遗产分配问题也进成为了中国老百姓的生活话题。遗产计划的目标是帮助客户高效率的管理遗产，并将遗产顺利的转移到受益人手中。
（二）个人财务策划的流程
第一步：建立客户联系
“建立客户联系”的表现好坏直接决定了以后各步工作的质量与效率。因为财务策划师所做出的分析、判断与所提出的理财计划都是基于从客户那里获得的各种信息。在与客户沟通的过程中，尽量采用面谈的方式，以便更充分了解客户的想法，注意收集客户提供的各种资讯。同时应当主动向客户解释个人财务策划的作用和风险，避免客户提出一些过高的期望和目标。在涉及到投资回报率等财务指标方面，财不应给出过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担不必要的法律责任。
第二步；收集客户^^文档及决定目标与期望
通过第一步以口头方式收集客户资讯后，还需要采用调查表来协助^^文档的收集。在充分收集了客户的相关^^文档后，财务策划师需要与客户进一步交流和沟通，确定客户的目标与期望。首先按照一定的标准将客户的目标分类，针对这些目标，财务策划师应当利用专业技能和经验，分析目标中存在的缺陷（如：考虑不周、过于注重短期等）并评估其可行性。一旦发现客户的目标存在缺陷或不可行时，应及进指出，并给出针对性的专业意见。
第三步：分析客户现行财务状况
客户现行的财务状况是达到未来财务目标的基础，财务策划师在提出具体的理财计划之前必须客观地分析客户的现行财务状况。首先，财务策划师必须明确宏观经济环境会对客户的财务状况造成很大的影响，并找出那些具有重大影响的因素。财务策划师对客户现行财务状况的分析主要包括个人资产负债表分析，个人收入与支出表分析以及财务比率分析等。基本的财务比率分析包括：流动性分析、资产负债率分析、年偿债额占总收入比率分析等。最后，在上述分析的基础上，结合前一步骤利用^^文档调查表所获得的信息，准备客户的现金预算表（主要内容是对客户未来收入与支出的估计）。
第四步：综合理财计划并提出理财计划
进行财务策划即时财务策划策略的整合过程，财务策划师要帮助客户形成合理的投资决策。这一决策的形成可分为三步：1、确定一个将投资分散到各个资产类型上的合适比率；2、针对每一种资产类型确定投资方式；3、为客户挑选具体的投资产品。
将各种策略整合成一系列初步建议后，财务策划师要将这些建议变成一份书面的正式理财计划呈递给客户。在将理财计划呈递给客户后，财务策划师要确保客户理解所提出的理财计划。如果客户对理财计划表示不满意并提出修改意见时，财务策划师应采取不同的方法来应对这种修改要求。双方达成一致意见后，财务策划师还应当取得客户声明以及客户对执行理财计划的授权。
第五步：执行理财计划
一份书面的理财计划本身是没有意义的，只有通过执行才能让客户的财务目标变为现实。为了确保执行效果，财务策划师应遵循三个原则：准确性、有效性、及时性。首先要确定理财计划的实施步骤；然后根据理财计划的要求确定匹配资金的来源；最后财务策划师还需要列出理财计划实施时间表。必须注意的问题有：1、不论是在实施计划制订过程中，还是完成之后，都应积极主动的与客户进行沟通和交流，让客户亲自参与到实施计划的制订和修改过程中来；2、执行理财计划必须首先获得客户的执行授权；3、妥善保管理财计划的执行记录。
第六步：监控理财计划
在理财计划的执行过程中，任何宏观或微观环境的变化都会对理财计划的执行效果造成影响。因此，财务策划师必须定期对理财计划的执行和实施情况进行监控和评估，并将实施结果及时的与客户进行沟通，必要时不还可以对理财计划进行适当的调整。理财计划评估过程的步骤：1、回顾客户的目标与要求；2、评估财务与投资策略；3、评估当前投资组合的资产价值和业绩；4、评判当前投资组合的优劣；5、调整投资组合；6、及进沟通客户并获得客户授权；7、检查策略是否合理。
目前我国商业银行的理财业务要做到如何使资金最大幅度的增值上，除了专业人员匮乏，政策空间的局限也是一个现实问题。今年春节过后，银监会以“2004年第1号令”的形式发布了《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，该办法于2004年3月1日起正式施行。在国内银行理财市场蓬勃发展之时，银监会的《办法》犹如一场“及时雨”，为我国商业银行理财业务带来一个新的发展空间，商业银行为百姓理财搭建的平台将更加规范而高效。国内金融业也必将会涌现出大批专业知识丰富扎实，富有实践经验的财务策划师，担负起为老百姓当家理财的职责。今后，我们将不再是仅仅从电视上欣赏到优秀理财经理的风采，而是享受着身边的财务策划师为您量身定做的专业、科学的财务计划，并通过他们有效的运作，合理地运用有限的经济资源、时间资源、人力资源，达到自己的人生目标。
资 料 来 源
1、《个人财务策划理认与实务》郑子云 陈工孟
2、《外汇理财市场硝烟正浓，银行比拼招数花样翻新》陈宜萍 〈金融时报〉
3、《中国遏制投资膨胀》叶名 文心 〈金融时报〉
