工程项目施工阶段的风险控制研究(一)

摘  要

随着市场经济 的 高速发 展， 我 国 建筑工程 企业的 发展也越来越快 ， 其 经济管 理手段 也越来越高 明 。 虽 然我 国 工程造价 咨询 单位成立较晚 ， 但是在 国 家政府及相关部 口 的扶 持下 发展迅速。 不过在高速发展阶段中 ， 由 于过度重视宏观方 面工作 的控制 ， 对细 微的 工作缺少重视 ， 导 致在工程项 目 施 工阶段 出 现 了 一 些问 题 ， 比如 ， 不按按合 同 条款进行 施工等现象 。 而工 程项 目 施工阶段在整个 工程建设里属 于一 个非常重要 的环 节 ， 建筑企 业通过对施工阶段进行管理 能够有 效地控 制建设成本为 企业节省投资 资 金， 提高资金 的 利用 效 率 ， 从而 降低工程造 价费用 。 本文 Ｗ 工程项 目 施工阶段 为重点 ， 通过建立工 程造 价跟踪审核 体系 ， 有效提高工程建 设项 目 的 资 金使用 率 ， 并能够提高防 范风险 的意识 ， 并 降低 风险带来的 损 失 ， 最终使工程造价 保持在 合理的 范 围 内 。 本 文是在收集国 内 外工程项 目 施工阶段造价跟踪审 核研究 的基础上 ， 拟 定 了 合理且 科学 的 ， 跟踪审核 人员 配置及造价跟踪 审 核方案和措施 ， 并通过层次分析法对造价跟踪 审核 中 的风险 控制进行 了 研究。 其 次， 通过列 举某项 工程施 工阶段 的造价跟踪审 核工作 实施概况 Ｗ及风险控制 的优化策略 ， 送是是将理论联系 实际 的 做法。 基于层 次分析 法的 项 目 工程施工 阶段 造价跟踪 审 核风 险控制 ， 通过建立造价跟踪审 核风 险管理 的 层 次结 构 ， 能 够发现风 险存在 的 主要因 素 ， 提高风 险控制管 理手段 ， 完善风 险 管理体系 ， 最终 达到 降 低施工阶段造价跟踪 审核过程中 不 确定因 素的 目 的 。 本文对 于提高工 程项 目 施工 阶段 的造价跟踪审 核风险控制工作 具有非 常重要 的现 实意义 。

关键词　层次分析法 ；施工阶段；造价跟踪审核 ；风险控

目 录 摘 要 

Ｉ Ａｂ ｓｔｒａｃｔ ＩＩ １ 绪论 １ Ｕ 研究背景 

１ １ ＊２ 国 内 外研究现状 

２ １ ．２ ． １ 国 外研究现状 

２ １ ．２ ．２ 国 内 研究现状 

３ １ ． ３ ^文档研究的 内 容 、 目 的和 意义 

４ １ ． ３ ． １ ^文档研究的 内 容 

４ １ ．３ ．２ ^文档 的 目 的 和意义 

５ ２ 相关概念和 理论 ＂ 

７ ２． １ 工程造价与造价跟踪审 核 

７ ２丄 １ 相关概念 

７ ２丄２ 施工阶段造价跟踪审 核概述 

９ ２ ．２ 风 险控制与 管理 原理概述 

１ ０ ２． ２． １ 风险识别概述 

１ １ ２． ２． ２ 风险控制概述 

１ １ ２足３ 风险管理原理概述 

１ ２ ２． ３ 审 核风险 

１ ２ ２． ３ ． １ 固 有审 核风 险

 １ ３ ２ ． ３ ． ２ 附 加审 核风 险 

１ ３ ３ 当前施工阶段造价跟踪审 校风 险 问 题调查及控制方 法 

１ ５ ３ ． １ 施工阶段造价跟踪审核存在的 风险 

１ ５ ３ 丄 １ 施工阶段造价跟踪审核 风险 的特点 

１ ５ ３ ． １ ２ 施工阶段造价跟踪审核风险 的来源 

１ ６ ３ ．２ 施工阶段造价跟踪审 核风险的识别 

１ ７ ３ ． ２ ． １ 风险识别的 方法与步骤 

１ ７ ３ ．２ ．２ 风险识别的 界定 

１ ９ ３ ． ３ 当 前施工阶段造价跟踪审 核风险的控制 方法与措施 

２０ ３ ．３ ． １ 施工阶段造价跟踪 审核风险控制 的方法 

２０ － Ｉ Ｖ － 大连理工 大 学专业学位硕±学位^文档 

３ ． ３ ． ２ 目 刖 造价跟踪审 核 风险控制 的 有效措施 ２ １ ４ 层 次分析法与 风险 控制评估 、 案例量化 分析 

２２ ４ ． １ 层次分 析法的 适用 性与 内 容

 ２２ ４ 丄 １ 层 次分析法的 适用 性 

２２ ４ 丄２ 风 险分析与评价 的 内 容 

２ ３ ４ ． ２ 施工阶 段造价跟踪审 核 风险 控制指标体系构建 

２ ３ ４ 丄２ 层 次分析法 的步骤 

２ ３ ４ 丄２ 风险 控制 指标体系 的层次 

２４ ４ ． ３ 层次分 析法下各层次指标体系 的量化 

２４ ４ ． ３ ． １ 构 造成对 比 较矩阵 

２４ ４． ３ ． ２ — 致性检验 

２ ５ ４． ３ ． ２ 层次分析法风险评估流程图 

２ ７ ５ 案例分析 

２ ９ ５ ． １ 工程概况与跟踪审核实施概况 

２ ９ ５ ． １ ． １ 工程概况 巧 

５ 丄２ 工程施工 阶段造价跟踪 审核 的 实施概况 

３ ０ ５ ． ２ 工 程施工 阶段造价跟踪 审核 基于层 次分析法 的风险 分析 

３ ２ ５ ．２ ．１ 针对 本项 目 建立层次风 险模型

 ３ ２ ５ ． ２ ． ２ 构建矩 阵 并进行 一 致 性检验 

３ ３ ５ ． ２ ． ３ 层 次综合排 序 

３ ５ ５ ． ２． ４ 综 合排序结果的 分析应用 

３ ６ ５ ． ３ 建设项 目 施工阶段造价跟踪审 核风 险决策 

３ ７ ５ ． ３ ． １ 审 核风险 防 范可能 性 

３ ７ ５ ． ３ ． ２ 风险决策的 基本过程 

３ ７ ５ ． ４ 该项 目 施工阶段造价跟踪审 核风 险控制效 果分析 与优化建议 ｎ ６ 结 论与建议 

４０ ６． １ 研究成果 

４０ ６． ２ 有 待研究 的 问 题 

４ １ 参考文 献 

４２ Ｗｉ ＾ ４４

风险管理是一项系统、复杂且重要的工作，是项目管理的重要组成部分。随着经济的快速增长，人们对工程项目建设的投资力度越来越大，存在的风险也越来越高。特别是在项目施工阶段，受许多因素的影响，增加了风险管理的难度，致使工程建设难以达到预期目的。因此，必须全面分析影响风险管理的相关因素，详细了解这些因素对风险管理产生的影响，进而采取有效的管理措施，避免项目施工阶段风险的发生，以确保施工过程的顺利进行。

一、风险管理的相关因素及产生的影响

风险管理涵盖着工程项目管理过程的方方面面，而造成工程施工具有风险问题的因素既有客观方面的原因，也含有主观方面的题，主要表现在以下几点自然环境风险、社会风险、经济风险、技术风险、以及施工阶段的管理风险等具体各风险因素造成的影响如下：

1.1自然环境的风险

工程项目的施工建设大都在室外操作，因此施工的进度和质量方面一直以来都受到自然环境因素的影响，具体产生的影响分析如下：1、地质坏境的影响。因有的项目是在平整地带，可也有的是在山区、荒地、渠道等地，特别是一些丘陵区，地质构造复杂，近几年来水土流失、风蚀沙化现象又严重，最容易造成滑坡、泥石流等灾害，加大了施工的难度，还会严重拖延工期，造成施工成本超支。

2、气候变化的影响。不同施工地区在气候条件方面存在着很大的差异，对施工建设也造成不同程度的损失，比如：我国沿海地区常受到台风的袭击，致使各地的工程都受到一定的经济损失，严重的还有可能带来生命危险；而有些雨水比较充足或气温太低的地方，因天气太恶劣，工程项目根本就难以进行

1.2社会环境风险