一、我国人口老龄化发展现状和特征
（一）我国人口老龄化发展现状
（二）我国的老龄化的特征
（三）人口老龄化所带来的社会问题
二、 人口老龄化对我国养老保险制度带来的挑战
（一）、人口老龄化导致我国财政负担严重
（二）、空帐运行给养老制度带来隐患
（三）、医疗保障面临挑战
三、人口老龄化下养老保险制度改革与发展
（一）、建立多层次的养老保险体系
（二）、建立和完善养老保险法规体系，维护老年人的合法权益
（三）、不断探索新的养老保险基金投资方式和领域
（四）、增加养老保险基金筹资渠道
（五）、推迟退休年龄，降低保险金给付
（六）、进一步完善社会化养老
内 容 摘 要
随着经济、社会的迅速发展以及科技进步、医疗卫生条件的改善、出生率下降、平均寿命的提高，我国在1999年，已进入人口老龄化国家的行列。进入21世纪，我国老龄化进程明显加快，表现出“两高两大两低”的基本特征，即高速、高龄、基数大、差异大，社区养老社会水平低、自我养老和社会养老意识低的态势。老龄化问题已对我国经济、政治、社会、文化发展带来巨大的影响。本文主要根据我国老龄化特征、社会保障问题进行分析，从养老保险制度的建设角度进行探讨，提出积极发展老龄产业、进一步完善健全城乡社会养老保障体系、建立多元化的养老保障制度等措施，逐步建立符合国情的社会养老保障体系。
一、我国人口老龄化发展现状和特征
（一）我国人口老龄化发展现状
按照老龄化标准的国际惯例，60岁以上的人口占总人口10%以上就进入老龄社会。根据有关^^文档统计，我国已于1999年10月提前进入人口老龄化国家的行列。2000年我国第五次人口普查表明，我们已经跨入了老龄化社会的门槛。2005年全国1%人口抽样调查中结果，至2005年底，我国65岁及以上老年人口首次超过1亿人，占全国总人口的7.69%，60岁及以上的人口为1.44亿人，占全国总人口的11.03%，我国已经进入了老龄化社会。
（二）我国的老龄化的特征
我国老龄化社会的特征明显，表现为基数大、速度快，而又底子薄、负担重。
1、老年人口基数大，绝对人数多。60岁以上的人口已经是1.44亿，是世界老年人口总量的1/5，是亚洲老年人口的1/2。联合国预测，中国在21世纪上半叶将一直是世界老年人口最多的国家，占世界老年人口的20%；21世纪下半叶，中国也还是仅次于印度的第二老年人口大国。世界上60岁超过1亿人口的只有中国。
2、进展快。从1980年到1999年，在不到20年的时间里，我国人口年龄结构就基本完成了从成年型向老年型的转变。据统计，到本世纪中叶，大概到2045年左右，中国60岁以上人口将占到30%。从2005年的11%到30%，中国用了不到半个世纪的时间，而许多国家用了一百年的时间。因此，我们的进程大大快于其他国家。
3、高龄化趋势明显。近年来我国80岁以上高龄老人以年均约4.7%的速度增长，明显快于60岁以上老年人口的增长速度。目前80岁以上老年人口达1300万，约占老年总人口的9.7%。
4、区域老龄化程度差异较大。沿海地区人口年龄结构较比内地老化快，如比青海、宁夏等西部省、自治区预计相差约30年。
5、我们的生产率水平比较低。我们刚刚达到了小康，人均GDP比许多西方国家低很多，这样用来支持这方面事业可动用的财力也是有限的。欧美一些发达国家在进入老年型社会时，人均国内生产总值一般在5000―10000美元左右，而我国目前的水平与之相差较远，是典型的“未富先老”国家。
（三）人口老龄化所带来的社会问题
我国人口老龄化最主要的一个特征是与社会经济发展水平不相适应，老龄化会给社会带来很多问题。
1、养老保障的负担正日益沉重
随着人口老龄化进程的加快，老年人口数量不断增加，老年负担系数逐步上升。老年负担系数上升反映养老保障的负担正日益加重，经济发展水平不高，“未富先老”无疑加大社会财政负担。同时，我们国家经历了由计划经济向市场经济转变的过程。计划经济体制下，当时是没有养老积累的，那么，这个包袱就留到现在，这是其他国家所没有的。
2、“四二一”家庭养老负担加重
自20世纪70年代末推行计划生育、实施独生子女政策以来，第一代独生子女现已陆续进入婚育年龄。“四二一”的家庭模式已经在我国出现并呈逐渐增多的趋势。一对夫妇在供养四位老人的同时，还要抚养一个孩子，而社会竞争的加剧让相当数量的子女在自身条件的限制和压力下，没有足够的时间或者能力照顾老人。这种“四二一”家庭结构的出现，说明传统的家庭养老模式已越来越不能适应社会发展的要求，必须要用完善的社会养老和医疗保险体系来替代，从而提出了新的挑战。
3、老年人医疗卫生消费支出的压力越来越大
老年人患病率较高，医疗护理费用大大增加。据测算，老年人消费的医疗卫生资源一般是其他人群的3～5倍。从江西省政府财政和企业支付的离退休人员医疗卫生费来看，2000年为4.95亿元，2005年高达6.88亿元，5年间增长38.99%。随着人口老龄化的加剧，老年人口对医疗保险的需求将会急剧增加，将给我国医疗保障体系带来巨大压力。
4、老年人社会服务的需求迅速膨胀
我国传统的养老方式是家庭养老，过去老年人口的各种需求往往从“儿孙满堂”中得到满足，对社会提供照料服务的需求非常小；但随着家庭结构模式从过去的大家庭演变为小家庭，家庭养老的基础受到冲击，老年人社会服务的需求日益加大。
二、人口老龄化对我国养老保险制度带来的挑战
据国家统计局最新发布的全国1%人口抽样调查数据显示：截至2005年底，中国总人口为13.0756亿人，其中65岁及以上的老龄人口已达到1.0045亿人，占总人口的7.69%。据权威部门预测，到2010年，中国60岁及以上老年人口将达到1.74亿，约占总人口的12.78%。其中，80岁以上老年人将达到2132万，占老年人口总数的12.25%。因此， 人口老龄化对我国养老保险制度带来巨大的挑战。
（一）人口老龄化导致我国财政负担严重
主要体现在以下几个方面：
1、我国在1997年才确立了社会统筹和个人账户相结合的社会保障制度。在人口老龄化的压力之下，这一制度从一开始就面临着一个最大的困难：老职工没有养老金储蓄，参保单位和个人既要为自我养老积累资金，又要承担老职工的缴费，入不敷出，社会保障相当不充分，造成沉重财政负担。
2、我国由于人口基数比较大，每年新增加的劳动力大概在一千万左右，并且社会就业状况不容乐观，导致大量在岗位从业人员相对比较早的或提前从自己的工作岗位上退出，原本45岁到50岁左右从事一般低层次工作的人，都陆续以各种形式从原来的岗位上退出，或者企业和个人买断，或者企业和个人签定协议“内退”。就使得我们国家需要享受社会保障的人，需要社会为他提供社会保障的人队伍相应扩大。
3、养老保障压力较大。一方面，我国现行养老保险体系的供养比例和资金支付压力很大，据劳动和社会保障部统计，1980年我国在职职工与退休人员的供养比是13∶1，1990年为10∶1，而到2003年，这个比例已经锐减到3∶1。此外，每年新增退休人员300多万人，养老保险基金将面临巨大的资金支付压力。社保基金需要我国财政在未来20年内，年均向其拨付1000亿元左右的资金。另一方面，我国现行养老保险制度的覆盖面很窄，只覆盖总人口的15%，97%的农村人口没有养老保障。农村巨大人口需要由国家提供保障。
（二）空账运行给养老制度带来隐患
有^^文档显示，目前，我国社会保障各项缴费比例已高达40%。为维系这一养老金制度的正常运转，政府不得不挪用在职职工的个人账户资金，使大部分地区职工的“个人账户”是空账，实际上成为政府对这些职工的欠债。截至2005年末这笔债务估计约7400亿元，并且每年还在增长。据世界银行的估计，到2075年，空账规模将达到9.5万亿元。尽管近年来，政府为解决这一问题进行了很多有益的探索，实施了国有股减持、划拨国有资产、发行彩票、增加中央转移支付等诸多措施，但一个现实的难题是，我国的人口老龄化还在不断加速。2001年以来，在覆盖的城镇国有企业和集体企业职工中，参保人数平均增速为4.04%，已经低于离退休职工人数的平均增速6.64%。养老金的支付压力不但没有缓解，反而日益增加。如果对未来可能出现的通货膨胀控制不力，企业缴费没有大的改善，再加上未来几十年人口的剧增，就会出现支付难问题，更不可能实现满足积累养老基金的目标。如果任其继续发展，终有一天必将使政府财政陷入危机之中。
（三）医疗保障面临挑战
卫生部曾经有过统计，60岁以上老年人的慢性病患病率是全部人口患病率的3.2倍，伤残率是全部人口伤残率的3.6倍。60岁以上老年人余寿中有三分之二的时间处于带病生存。老年人消耗的卫生资源是全部人口平均消耗卫生资源的1.9倍。随着人口老龄化的加剧，高龄老年人口的猛增，各项费用将进一步上升，将给我国的医疗保障体系带来巨大的压力。医疗资源总体不足、分布不均衡，医疗保障制度覆盖面小，个人负担医疗费用上涨过快和政府投入不足，致使广大群众特别是老年人“看病难”的问题十分突出。
三、人口老龄化下养老保险制度改革与发展
（一）建立多层次的养老保险体系
我国是一个发展中国家，社会经济还不发达，生产力发展不平衡，这种基本国情决定了我们必须建立多层次的养老保险体系，以使养老保险既能充分发挥保障生活和稳定社会的作用，又能适应不同经济发展水平的需要，调动劳动者的积极性。
首先国家要强制推行的基本养老保险。它是政府行为，是国家为了保障职工退休后的基本生活而建立的一项重要社会保障制度。一般来说，企业只有参加了基本养老保险，才能建立其他层次的养老保险。基本养老保险的保障水平可以保障退休人员的基本生活需要。第二，企业自主建立的补充养老保险。它是基本养老保险的补充。按照劳动保障部等部门的有关规定，企业或行业也可以自办，办法也可以自行规定，但不能违背原则。最近，国家已把企业补充养老保险规范为企业的年金，其资金来源可以允许部分进入企业成本。第三，个人自愿参加的储蓄性养老保险。第四，商业人寿保险。初步形成基本养老保险、企业年金和个人储蓄养老保险和商业人寿保险相结合的多层次养老保险体系。推进机关、事业单位养老保险制度改革，实现机关、事业单位与企业养老保险制度的合理衔接。
在完善职工基本养老保险制度的同时，我国要切实研究扩大养老保障体系覆盖面的问题。要建立城镇劳动力参加的、可持续的、低门槛的、多形式的社会养老保险制度。除了健全养老保险制度外，随着工业化、城市化的推进和国家财力的提高，我国应当建立国民年金制度，主要解决穷人、老人、残疾人的养老问题，资金来源可以是一般税收的社会保障支出项目，也可以考虑征收低水平的社会保障税进行筹资。只有建立以年龄为依据的国民年金，才能是老年保障体系覆盖到所有老年人。
只有逐步建立符合国情的社会养老保障体系、老年照料服务体系，使老年人经济供养、医疗保健、照料慰藉、文化娱乐等基本得到保障，生活质量才能得到普遍提高。
（二）建立和完善养老保险法规体系，维护老年人的合法权益
1、工业化国家及许多发展中国家在建立和改革社会养老保险制度时，通常都是以立法机关制定或者修订相关法律、法规为先导，以管理部门制定相应的实施细则为条件，然后才具体组织实施。我国社会养老保险立法已比西方发达国家晚了100多年，从人口老龄化加速发展的趋势来看，加快我国社会养老保险立法步伐显得比历史上任何时候都更加重要和紧迫。当前我国应该尽快颁布《社会养老保险法》、《社会保险法》、《基本养老保险条例》等法律法规，使社会养老保险制度建设和改革进一步走上法制化和规范化的轨道。目前，我国对养老保险尚未单独立法，而是各种政策、暂行规定、通知、决定等低层次的行政法规模式，且经常有变动，缺乏整体性和权威性。导致养老保险制度的实施缺乏原则性的依据。解决老龄问题，关键是完善养老保险立法、建立和完善养老保险法律制度。建立家庭养老、土地保障与社会保险相结合的新型农村养老保险制度。我国有9亿农民，解决农民的养老保障问题是刻不容缓，也是国家推行计划生育工作的重要保障。
2、以法律手段解决保险金的支付风险问题及健全社会保障的司法机制。导致养老保险金支付风险的主要原因是保险基金收支不平衡，特别是保险费不能及时足额征缴。我国的保险基金已经出现了支付风险的前兆。必须通过立法解决保险费的收缴问题，加大强制收缴保险费的力度，对欠缴、拒缴保险费的，追究相应的法律责任。这是强化保险费的收缴功能、达到保险基金收支平衡、防范保险基金支付风险的重要法律对策。
对于空帐运行的养老保险风险，政府应该承担这个责任，可行的方式包括出售部分国有资产、发行长期专项债券、财政支出等手段，将目前养老保险个人账户逐步做实，达到积累的目标。将个人账户基金和社会统筹账户基金分开管理，通过不同的组织机构，按照不同的管理方式分别实施，这样既可以明确政府和个人在养老问题上各自承担的责任，同时也避免了社会统筹与个人账户之间的资金挪用。此外还要求个人账户基金采用完全积累制，只有到个人退休时才能使用。
（三）不断探索新的养老保险基金投资方式和领域
在目前基金规模不大、基金运营管理机制不健全、资本市场不成熟等现实条件下，采取以购买国债为主的政策具有合理性，但也有必要探索与资本市场相结合的养老保险基金投资方式和领域。允许养老保险基金进行适当的投资组合，适当放宽投资领域。同时，可以尝试推行投资委托代理制，将部分养老保险基金委托给专门投资机构进行投资，可以提高积累资金的增值率，也促进了资本市场的发展。值得注意的是，社会保险行政管理部门与基金管理机构要同投资主管部门及投资机构加强沟通与协作，但也应当保持社会保险管理部门自主性和独立性，因为养老保险基金作为最重要的社会保险公共后备基金，安全性的维护仍然是最重要的，也是社会保险管理部门的基本职责所在。
（四）增加养老保险基金筹资渠道
从长远看，还需要进一步扩大资金来源，拓宽筹资渠道，设法保值增值。另外，还要进一步挖掘养老资源，建立稳定的资金来源，准备充足的养老金。过去基金筹集渠道单一的状况正在逐步转为国家、企业、个人三者合理分担转变。同时还可通过以下方式筹集和管理资金：一是逐步调整财政支出结构。随着财政收入的增加，逐年提高养老保险基金在其中的份额，确保社保基金有稳定的来源。二是通过开征养老保险税等手段，使养老保险基金获得更多稳定可靠的来源，并随着经济的发展和社会的进步，而不断地得到积累和增加；三是成立专门的基金管理机构，将可动用的养老保险基金通过股市、债市等资本市场投资运营得以保值增值。同时，要拓宽养老保险基金的筹资渠道。可以通过变现部分国有资产、发行社会保障长期债券、开征利息税和遗产税等办法，多渠道筹集社会保险基金，增加养老保险基金的支付能力，以适当人口老龄化高峰期确保养老金发放的需要
（五）推迟退休年龄，降低保险金给付
以缓解老年高峰对养老保险制度的压力。现行养老制度中的退休年龄过早就是造成养老负担过重的重要问题之一。退休年龄的规定也不宜采取“一刀切”方式，即不分职业、学历，劳动者统一按到规定年龄实行退休。劳动者的学历、职业应列于新体制制定退休年龄的考虑因素。采取“一刀切”规定退休年龄，将造成高素质劳动力的极大浪费，同时对高学历的劳动者来说也是不公平的。因此，建议新的养老保险立法将劳动者的学历作为因素来规定退休年龄，应比未接受高等教育者延长若干年。
（六）进一步完善社会化养老
1、发展经济，提高应对人口老龄化的能力。我国的人口老龄化水平没有发达国家高，但老龄问题却如此的突出，重要的原因是因为我们是在经济还不发达的情况下迎来了人口老龄化。养老的基础就是老年人要有基本的经济保障和医疗保障，这两样都离不开经济的发展水平。因此，大力发展社会生产力，加快经济发展步伐，增强财政实力，提高人民生活水平，以提高应对人口老龄化的能力。
2、健全城乡社会养老保障体系，确保老年人享有基本生活保障。养老保障制度是老年人享有基本生活保障的一项社会保障制度，逐步建立广泛覆盖、持续发展的社会养老保障体系，是建设健康老龄社会的基础。目前我国的养老保障制度存在资金短缺、覆盖面小的问题，因此在完善城镇离退休人员基本养老金的正常增长机制、保证全额按期予以支付的基础上尽快建立能够覆盖广大城乡老年人群体的生活保障平台，并尽快建立真正的基金累积制养老保险系统。积极探索建立适合当地特点的农村养老保险、医疗保险和最低生活保障制度，切实解决农民“老有所养”问题。
3、积极发展老龄产业，满足老年人的社会需求。所谓老龄产业，就是指由老年消费市场需求增长带动而形成的产业，既包括生产性产业，也包括服务性产业，是解决人口老龄化问题的重要手段。出台相应政策鼓励社会团体及个人兴办养老机构，使原来由政府主办的社会福利事业，逐步向国家、社会、民间一起兴办的方向发展，多渠道发展老龄产业，有利于缓解政府对社会养老福利事业资金短缺的压力，促进老龄产业的发展。
4、在强化家庭养老的基础上，更重要的是发挥老年人生活所在的社区的作用，构建社区养老服务平台。社区养老既适应市场经济的要求，又补充了家庭结构变化后单纯由家庭养老的不足，具有独特的优势。社区兴办各种非营利性的养老院、托老院、老年活动中心、老年医疗保健中心等服务机构，可以使老年人在家门口享受到“养、医、乐、学”，同时可以动员低龄老年人参加社区养老助老活动，为高龄老人或生活不能自理的老年人提供帮助，发挥老有所为的作用。
5、发扬中华民族传统美德，倡导敬老、养老的社会优良作风。老年人是人类物质文明和精神文明的建设者和传播者，在过去的岁月他们为社会和家庭创造了丰富的物质和精神财富，而社会和家庭给予老年人的赡养和保障，是对他们所作贡献的回报。
结 语
老年人是人口结构中的一个特殊群体，当他们从社会财富的创造者转换为消费者后，其问题也较其他群体更为突出：经济收入减少，健康每况愈下、大部分人生活质量不高，失落感、孤独感、寂寞感伴随而生，等等这些反映了老年人在社会上处于弱势，更希望得到社会、家庭的尊重和关心。在追求现代文明的今天，更应继承和发扬中华民族尊老、养老的传统美德，倡导全社会关爱老年人，让老年人多方位地享受生活的美好。
养老保险制度的建立完善涉及政治、经济、文化等社会发展的许多领域，是一项复杂的系统工程。我国养老保险制度经过十几年的改革，取得了巨大的成绩，同时也存在诸多困难和问题，需要承担着各种社会责任的行为主体的共同努力，确定合理可行的建设目标和体系，整合社会各方力量，对个人、企业与政府在养老保险制度中的责任和义务做出更为合理的符合国际惯例的确定和划分，最终形成中国特色的养老保险制度。本文通过探讨和分析，得出以下简要结论: 1、健全的养老保险制度是经济社会和谐发展的必要保证。加快立法进度，特别是养老保险法的制定。通过法律手段规范政府、单位及个人的行为，为社会保险制度的建立与完善提供法律保证。
2、建立健全养老保险基金稳定、可靠的资金筹措机制和基金监管、保值增值机制，是养老保险事业得以持续发展的基本措施。养老保险基金的收缴、支付及营运需要规范化、制度化，做到公开、透明、安全，并能够通过有效营运，实现保值增值。必须依法扩大基本养老保险覆盖范围，提高基金收缴率，增强养老基金的支付能力。
3、养老保险的社会化管理是建立和完善独立于企事业单位之外的社会保障体系的重要内容和主要目标，是社会主义市场经济发展的必然要求，对完善养老保险制度和保持社会稳定起到了积极作用。
本^文档在彭雪梅老师的悉心指导下得以顺利完成，在此，对彭雪梅老师表示衷心的感谢。同时也衷心感谢在我学习过程中所有帮助过我的老师和朋友们。
参 考 文 献（^^文档来源）
