一、农村信用社中间业务发展的现状
二、阻碍农村信用社中间业务发展的原因
三、发展农村信用社中间业务的对策
四、实证分析
内 容 摘 要
碎着我国金融业改革开放的不断深入,越来越多的经济活动需要商业银行提供全方位的金融服务,这些业务大都属于中间业务的范围,是未来银行业竞争的主要阵地。中国加入世贸组织后，农村信用社在中间业务方面虽然得到了一定发展，但仍存在一些急需解决的问题。如发展规模小收益低、市场竞争秩序混乱、电子网络建设滞后、专业人才缺乏等。为了适应激烈的市场竞争，农村信用社应提高思想认识，转变营销观念，逐步扩大中间业务范围，完善和配套相应的管理规定，重视专业人才的开发利用，加大科技投入、加速网络建设。只有坚持以市场为导向，以效益为根本，大力拓展中间业务，增加中间业务收入，农村信用社才能在激烈的竞争中脱颖而出，才能推动业务迈向繁荣。
农村信用社中间业务现状与发展对策的探讨
中间业务是指银行业金融机构在资产和负债业务的基础上，不运用或较少运用银行的资产，以中间人或代理人的身份为客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取服务费的业务。中间业务种类繁多，不胜枚举。根据巴塞尔委员会的划分，银行中间业务大致可分为四类：商业银行提供的各类担保业务、贷款承诺业务、金融工具创新业务、传统中间业务。中间业务与传统的存、贷业务比较，它具有风险低、收益较稳定、不需占用自有资金等优点。
随着经济的不断发展，经济全球化的形成，市场经济必然呼唤服务功能完善、业务品种多样、技术手段先进的金融服务，中间业务等创新金融服务就是在这种市场经济客观规律中产生和发展起来的。在国外，中间业务发展相当快，收入额普遍已经占了银行总收入的一半以上。在国内外金融竞争日益加剧的21世纪银行必须充分认识到，积极开拓创新，大力发展中间业务是大势所趋。加快中间业务发展，是应对加入世贸组织挑战的必然选择,是分散和防范金融风险的需要,是市场经济客观规律所在。
一、农村信用社中间业务发展的现状
应该看到，加入WTO之后，农村信用社的中间业务得到了一定的发展，但是在整个业务的整合与创新中仍然存在许多问题，尚未形成独具优势的竞争能力，难以与商业银行和外资银行相抗衡。其主要表现在：
（一）经营上对中间业务重视不够
到目前为止农村信用社尚未单独设立中间业务部，中间业务职能管理分散在公司业务部、个人业务部、财会等多个部门，缺乏一个统一的业务规划、业务指导和有效协调机制。中间业务在人员配备、经费开支、收入分配等方面自主性较差，各部门多各自为政，整体功效没有得到最大发挥。现阶段许多基层行对中间业务仍是消极应付，对中间业务的认识仅仅停留在依靠中间业务发展来带动存款、树立形象、联络客户等业务发展上，尚未深刻认识到发展间中间业务收入将逐步成为商业银行新的效益增长点，没有像存贷款业务一样投入相应的人力、物力和财力。
（二）中间业务发展有一定的局限性，规模小收益低
发达国家商业银行中间业务的品种普遍在60种以上，多的有上百种，号称“金融百货公司”,范围涉及担保、管理、融资金融衍生工具交易等众多领域。从收入上看，普遍已占总收入比重的一半，有的甚至高达80%，例如花旗银行就已经达到了79.83%。据国际清算银行统计^^文档显示，1986年美国银行业中间业务量就已达121880亿美元，其中7家最大银行的中间业务比贷款业务高一倍有余。中间业务为他们带来了巨大的经济效益。与发达国家商业银行相比，我国农村信用社中间业务发展存在着一定的局限性，如发展中间业务的时间较短，业务量小，品种单一，经营范围狭窄，而且收益低下，技术含量低等。除了银行卡、结算类、代收代付等需投入大量人力物力的劳动密集型业务外，几乎无重大发展，对于与金融现代化相适应的投融资类、咨询服务类、衍生交易等以智力投入为主、收益较高的技术密集型业务都亟待进一步向深度和广度发展。作为衡量中间业务发展水平的指标，农村信用社近几年的中间业务收入占总收入的比重一直比较低。
（三）中间业务电子化网络建设滞后
中国国有商业银行电子化数字化程度在最近几年有了大幅度的提高，银行业已成为电子化、数字化程度最高的行业之一。与国内同行业相比，农村信用社虽然也建立了自己的数据库，并且正在加快与其他银行之间以及与其它行业、政府部门间的信息共享进程，但在电子化网络技术上仍滞后于其他行。在国外，银行中间业务的服务手段程度已经相当高，以美洲银行为例，该行有45万个间接自动转账账户，能提供多种账户服务，凭借其强大的支付网络，2000年光存款账户服务费就达44亿美元。相比之下农村信用社缺乏高效、快捷的结算支付系统，应用软件配套能力差，在网络技术上尚未能与国际接轨。
（四）市场竞争秩序混乱
不少商业银行在某种程度上将中间业务作为吸收和稳定存款、抢占市场份额的手段,在中间业务中出现随意确定收费标准、少收费、无偿服务甚至垫付资金的不规范竞争现象。农村信用社也有这些现象存在，在某些基层社中甚至将中间业务这一有偿服务变成了无偿提供,做了赔本买卖。在实际工作中中间业务"收费难"和"难收费"现象表现得比较普遍。"收费难"表现在金融机构拿不出中间业务收费的明文规定,委托方不愿交费；"难收费"表现在因缺乏强制收费的约束机制,金融机构害怕有乱收费嫌疑,担心在竞争中失去客户而不敢自行收费。银行不愿意冒着损失市场分额的风险,率先打破这种对大家都不利的暂时的均衡局面。各行在开办中间业务的竞争过程中，有些客户对银行要价越来越高,甚至将本属自身的支出转嫁到银行身上,如要求银行承担有关代理业务的办公设备、线路、票据等费用。我国由于相应方面的发展滞后，中间业务市场竞争秩序比较混乱。
（五）中间业务专业人才匮乏
新兴中间业务是知识密集型业务,具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征,是金融领域的高技术产业。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富的复合型人才,尤其需要在企业信用咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务、投资银行业务等方面的专业人才。现阶段农村信用社这方面的人才非常稀缺，同时在这方面的人才培养和储备严重不足。整体来看，大部分农村信用社员工结构和知识水平仍相对较低，实际操作能力、创新能力、综合能力都与开展中间业务的需要有很大的差距。
二、阻碍农村信用社中间业务发展的原因
目前农村信用社中间业务发展中存在的问题是由于各种因素综合作用所引起的，其中主要的一些因素有：
（一）认识不到位、观念意识陈旧
中间业务的发展是商业银行现代化的重要标志。当代西方商业银行经营的一个突出特点就是中间业务的迅速扩张,中间业务受到广泛而高度的重视,从战略高度将其作为西方商业银行发展的必由之路。中间业务提供的多元化金融服务适应宏观经济发展的需要,而且中间业务的发展绕开了资本金对银行业务的限制,带来了稳定的高额收入,降低了经营风险,提高了竞争力,因而中间业务与资产业务、负债业务一起被称为现代商业银行业务的三大支柱。目前国内商业银行由于受传统银行经营理论影响较深，在经营观念上仍存在一定偏差，没有对商业银行中间业务进行准确定位，对其发展没有给予足够重视。长期以来，农村信用社在经营战略上始终没有突破存贷款业务为主营业务的旧框架。传统的思维定势使农村信用社仍把中间业务视为银行资产负债的派生业务或附属业务。没有从根本上树立“以客户为中心”的观念和成本效益的观念，在体制、组织结构、经营模式、业务流程等方面都未能围绕客户需求进行实质性的改变；营销和服务意识淡漠，仍有等客上门的思想。未能把发展中间业务作为扭亏增盈、防范化解风险的有效手段。
（二）分业经营的政策取向限制了中间业务的发展规模
中间业务大多属于银行和非银行金融机构交叉经营的领域,因此,国家的宏观金融管理政策对银行、非银行金融机构业务范围的限定,直接决定着商业银行中间业务的开拓空间。按《商业银行法》规定，目前我国商业银行可以开办的中间业务仅限于：国内外结算，代理发行，代理兑付，承销政府债券，买卖、代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，提供保管箱服务，代理收付款，代理保险。我国多年来货币市场、资本市场、外汇等市场分割。法律、法规决定了从1993年开始实行银行、证券、保险、信托的严格分业经营,而分业经营限定了中间业务的经营范围，使银行无法设计开发出跨领域、综合性、多方位的中间业务产品。虽然近年来我国在混业经营方面的呼声日渐高涨,但是分业的大框架并没有发生变化,中间业务的开拓受到法律法规限制,无法取得突破性进展。目前投资行业不成熟，投机成分较浓，从根本上导致各商业投资渠道狭窄，可供从事的中间业务产品种类贫乏，这是国内商业银行普遍面临的政策瓶颈。出台及完善相关法规制度，走适合中国国情的混业经营之路已成我国商业银行的当务之急。
（三）缺乏成熟的业务管理规定造成了市场竞争的混乱失序
在我国，由于大力开拓中间业务起步较晚，起点较低（当时主要从事一些简单的结算业务），长期以来没有相关的法律法规来引导和规范银行中间业务。已出台的一些法规仍有许多不完善之处。如《商业银行中间业务暂行规定》其内容是侧重监管，忽视了银行与客户关系的调整，缺乏对中间业务当事人权利义务的规范，使得中间业务法律关系缺乏稳定性、可预期性和确定性。2003年10月1日起才开始实施的《商业银行服务价格管理暂行办法》规定：商业银行的服务价格分别实行政府指导价和市场调节价，这在一定程度上解决了商业银行成本收益不一致的问题。但是该《办法》中，“硬的不够硬，软的不够软”。这主要表现在两方面：一是在服务价格指导价方面，范围较窄，基本上限定在银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款、托收承付这几种结算业务方面，其他基本上都实行市场调节价的服务价格。这对目前其它已出现的200余种中间业务品种来说，约束力明显不强，刚性不足，导致各银行为了抢业务而竞相压价，不收或少收手续费，从而很容易出现扰乱金融市场的现象。二是在服务价格市场价方面，《办法》规定全部应由商业银行总行、外国银行分行（有主报告行的，由其主报告行）自行制定和调整，其他商业银行分支机构不得自行制定和调整价格，这点反映出法规的不灵活性。由于各地经济发展、人均贫富差剧、客户贡献、接受能力不同，如果各上级商业银行费率统的太死，其分支机构就不能根据地域、时间、业务等实际具体情况优化配置银行系统资源，制定出适合当地、商行自身及客户的中间业务收费办法来，如果硬性采取上级行制定的统一收费规定，反而容易流失客户，得不偿失。没有成熟法规的约束造成了中间业务市场的混乱失序,普遍造成客户"待价而沽"的心理。大大降低了银行的社会形象，严重损害了银行自身利益。理顺中间业务的价格、公布合理的收费标准、规范中间业务的收费管理，已成为规范和加快发展各银行中间业务的突破口。
（四）滞后的计算机网络技术阻碍了中间业务的发展
完善创新ATM、POS和电子转账与借记转账业务，密切跟踪高新技术的发展，适时开通网上银行业务，连通国际网络、开办西联汇款、保险基金的代销，这些新型的中间业务发展都需要借助大型的计算机网络技术平台来实现。在当今资讯年代，滞后的网络技术无疑会削弱农村信用社与外界的联系，会制约其金融产品创新和业务拓展范围，会阻碍其业务水平迈向国际化水平。加快金融电子化建设的步伐，建立起高效准确的电子转账、支付和结算系统，进一步增强自身竞争能力，推动中间业务的高效、快速发展已成为刻不容缓的问题。
（五）人才流失严重、培训力度不够造成市场竞争力弱
随着WTO的加入，农村信用社与外界银行的联系虽然增加了，但是也出现了人才从国有商业银行向股份制、外资银行和其他非银行金融机构、各类公司流动的趋势，流失现象较为严重。高端中间业务人才的流失在一定程度上降低了市场的竞争力。通过考核^^文档显示，现阶段农村信用社的许多员工对中间业务品种不是很了解，业务操作不熟练，甚至有些员工在办理中间业务时或多或少产生了畏惧心理和厌烦情绪。上述因素都直接导致中间业务的发展缺乏积极性和主动性。
三、发展农村信用社中间业务的对策
如何排除制约中间业务发展的瓶颈使农村信用社在激烈的金融竞争中脱颖而出已成为当今一个重要的问题。针对目前的市场情况，建议农村信用社可以采取以下的一些对策措施：
（一）进一步提高思想认识，转变经营战略
新时期下现阶段农村信用社应该充分认识发展中间业务的必要性和迫切性，了解大力开展中间业务是银行业生存发展自我完善的需要，是寻求新的收益渠道和空间的需要，是面向市场、抢占市场份额的需要，是面对商业银行国际化潮流的需要，是优化结构、大幅增长业务收入的需要。因此，各级行与广大员工要切实更新传统的经营理念，提高对中间业务的全方位和全新的认识，确立资产业务、负债业务与中间业务三架马车并驾齐驱的战略思想，尽快实现银行业务经营和收入来源的多元化。银行不仅应将发展中间业务作为竞争客户、吸收稳定存款的一种手段更应将中间业务与资产业务、负债业务相辅相成协调发展。在业务开展过程中，农村信用社要牢固树立成本意识和安全意识，多从整体效益考虑，切忌贪大求全，重数量，走形式，轻结果，影响中间业务的推广。WTO的加入，中国金融市场的开放，国内银行首先受到外资银行冲击的就是中间业务。因此，从经营思想上对中间业务进行合理的定位，制定发展中间业务的总体目标，增强综合竞争力，也是抵御外资银行冲击的有效手段之一。
（二）逐步扩大中间业务范围，争取混业经营
中间业务的发展离不开国家金融政策的扶持，在现阶段对于混业经营银行既不能急于求成，但也不应消极等待。应该看到，随着金融创新和网上银行业务的发展，各类金融业务的交叉是不可避免的。因此，我们应未雨绸缪，为适应国际金融业的发展趋势做足够的准备。应在相应的基础上申请扩大开展投资银行业务的范围。争取利用证券市场空前发展的机遇和企业改制、资产重组的时机，开展各类债券承销业务，企业并购服务、资产证券化业务。而对于某些金融工具创新业务，如因其具有风险，也应在一些人才素质好、设备先进、经济较发达地区先行试点，待取得经验后再逐步推行。
（三）完善和配套中间业务管理规定，提高经营管理水平
1、央行应完善商业银行服务价格管理办法，扩大指导价收费范围，将一些容易引起恶性竞争、扰乱金融市场的中间业务实行政府指导价，明确将一些不收费的业务列入收费项目。严格控制基准价格和浮动幅度，改变各商业银行各自为阵，费率高低差距明显的情况；在执行市场价格的中间业务服务品种中，由商业银行总行、外国银行分行（有主报告行的，由其主报告行）自行制定和调整基准费率，其分支机构可根据自身的实际情况，对基准率可实行一定幅度的上下浮动。这样，即解决了分支机构办理业务过程中的成本费用，又可达到吸引客户、解决因实行收费而导致的存款分流、客户流失的实际问题。2、正确引导广大客户对银行合法收取手续费的认识。通过对产品的细分，价格的纠正，合理的定价和宣传、营销，达到吸引顾客、让顾客认同中间业务服务收费的目的。3、要发挥银行业同业公会的积极作用,推动商业银行之间加强沟通与联系,对中间业务收费等问题达成一致,创建公平有序的竞争环境,防止恶性竞争。对拖延、拒绝交纳手续费的单位或代理业务漫天要价的委托方,银行业同业公会可以号召成员采取联合行动共同对外；对恶意竞争的金融机构,同业公会应采取一系列处罚措施,维护竞争的公平性。银行业协会应加强对中间业务的统计,促进相互交流,使各银行的中间业务能够取长补短,共同发展。用规范的法规管理来相应地减少中间业务市场的混乱竞争。
（四）以外拓市场为目的，加强营销管理
在新时期下农村信用社开展中间业务时营销策略和手段的选择会变得更加重要。1、要学会筛选优质的中间业务项目，制定个性化的营销方案。根据管理学领域流行的杠杆原则—80／20法则，银行80％的利润，来自于20％的优质客户，将营销重点放在系统户、集团户的代收及资金汇划业务、代理保险业务、银证通（或银证转帐）业务、跨国公司（或优秀的外商投资企业）的国际结算业务、代理基金业务，代预算外收费业务、金卡客户等方面。2、要建立优质客户信息库，培养忠诚客户。客户^^文档蕴藏着无穷的宝贵资源和无限商机，是银行生存发展的基础。因此，启动客户关系管理系统，建立优质客户数据库，开展有针对性的市场营销活动，显得十分重要。当前，要利用各基层社数据上收的有利之机，加快中间业务项目数据库建设，为筛选优质项目和进行市场开发提供第一手材料。3、要实施全员市场营销。要改变过去中间业务由各自相关部门营销的做法，将中间业务营销引入各业务层次、各职能部门、各工作岗位，使信社每一位员工成为中间业务促销员，建立全社营销、全面营销、全员营销的中间业务营销体系，推动中间业务营销向纵深方向发展。同时，建立中间业务营销联动机制，实现系统内纵向联动、部门内横向联动、前后台联动、传统业务与中间业务综合联动。
（五）重视中间业务人才的开发和利用，加强业务培训
农村信用社应注意培养一批具备金融、法律、财会、税收、工程、企业管理、计算机等专业知识的人才，逐步建立起一支专业管理和业务操作相兼容的复合型人才队伍。在具体的中间业务人员来源上，可从以下几个方面考虑：1、要立足于现实,采取多渠道、多形式的办法对现有员工进行业务培训,提高从业人员素质,以适应业务的急需；2、要在内部公开选拔,挑选精通业务、年富力强、善于钻研且具有开拓意识的人安排到中间业务岗位上来,并通过理论研修和实务培训相结合等方式,对他们进行中间业务、外语、计算机、公关艺术等较高层次的知识培训；3、要面向社会公开招聘,从国内大专院校、科研院所和其他金融机构等引进一些具有较高理论知识和丰富实践经验的专门人才,充实到中间业务开发队伍中来；4、要建立相应激励机制,并辅之以较高的物质待遇,促进优秀人才的不断流入,为中间业务的健康有序、快速发展提供强有力的保证。
（六）加大对科技投入，加速网络建设
现代化电子技术的广泛应用可以说是推动中间业务发展的巨大力量，故要强化科技对中间业务的支撑力度。农村信用社要从制度上保证科技建设的资金投入，投向既包括计算机及相关设施硬件设备的投入，也包括系统软件、开发工具、应用平台等软件和^^文档方面的投入，还包括市场推广与调查费用、开发人员的补助等等。从国外银行为客户提供金融服务的设施来看，电话银行、网上银行、可视电话大有取代传统银行分支机构之势，银行不受时间、地理等限制，实行了365全天侯服务以此满足各类客户的需求，大大降低了原来固定场所的运营成本，提高了自身竞争能力。要与外资银行相抗衡，必须建立大型计算机网络平台，加快高科技进程。
大力拓展中间业务，增加中间业务收入，是当前金融业竞争的焦点，也是金融行业提高金融效益的有效途径。要想在激烈的竞争中求生存，谋发展，农村信用社只有坚持以市场为导向，以技术为保障，以效益为根本，发挥各方面积极作用，才能推动中间业务向着正确繁荣的方向发展。
四、实证分析
为摸清基层县市农村信用社中间业务发展状况、发展潜力，找准业务拓展方向，笔者通过广东省新兴县农村信用合作社2006、2007、2008年三年中间业务发展状况结合本文进行了实证分析。
新兴县位于广东省粤西山区，全县总面积1502.7平方公里，2008年末，GDP 79.09亿元，地方一般预算收入4.1亿元，金融机构各项存款99亿元，各项贷款44亿元。截止2008年12月末，新兴县农村信用合作社各项存款28亿元，贷款18亿元。
（一）发展特点
1、收入绝对额增长快，但占总收入的比率不高
中间业务收入总额每年都是以较快的速度增长。该社2006年、2007年、2008年中间业务收入分别为407万元、502万元、608万元，近三年占比分别为4.3%、5.1%、6.6%。
2、业务品种多，但高创效品种少
目前该社的中间业务品种主要有结算业务、代理保险业务、代收代付、承兑汇票手续费等。但创效较高的主要是代收代付、结算业务两项。
3、开发潜力大，但短期见效难
该社中间业务的发展空间很大。在代收代付业务品种上，潜力较大的代收居民水费业务刚刚投入使用；农村信用社的保险业务在当地保险市场只接近5%的份额，还有很大潜力。因此，无论从品种领域上分析还是从品种的深度挖潜上分析，该社中间业务的发展潜力都很大。但是，上述业务品种的收入除卡业务因收年费和存款日余额不足三佰元的帐户收取管理费短期内会有较大幅度增长外，其他业务品种因受技术限制和客户心理影响，虽然潜力很大，但短期内要实现收入较快增长很难。
（二）成因分析
1、市场不成熟
主要因为县市级绝大部分客户金融资产都不多，他们在与银行做生意的时候，“购买”的大多是银行存款产品，而对银行中间业务产品选择较少。换言之，县市级银行中间业务发展缺乏较好的客户基础。
2、配套设施不到位
ATM机、POS机少，客户持有银行卡远没有持现金方便。
3、中间业务投入不够
突出表现在新产品开发少、已有产品改进、提高少。比如代收学费，年年在收，年年用的都是“感情投入、上门收款”这个老办法。另外宣传投入不够。要多向存户宣传各种有关如对ATM机的使用宣传就不够，ATM机一装，万事大吉，没有人指导客户操作。因此到现在，还有很多客户不放心或不会用ATM机办理业务，更谈不上用POS机刷卡消费了。
（三）发展建议
1、集中精力，把较为成熟的中间业务产品市场做大做强
从该社现有中间业务品种看，市场较为成熟的主要是卡业务与代理保险业务。目前限制卡业务进一步发展的主要障碍就是卡业务的消费功能、透支功能、转账功能没有得到很好发挥；另外取现功能也因ATM机数量有限而发挥不足。因此，要扩大卡业务收入，必须在抓发卡量的同时，把重点放在增加POS机网点和ATM机上，并采取各种措施，引导、指导、激励客户使用POS机与ATM机，从而激活卡的使用频率，提高客户对卡产品的依存度。就代理保险而言，目前，该社的代理保险业务虽有一定的规模，但仍处于粗放经营阶段。今后的代理保险要走精品之路。选择精品保险公司合作、选择精品产品营销、创建精品营销队伍，从而提高合作效率，避免劣质产品充斥柜台，确保规范经营，树立农村信用合作社营销代理保险的品牌形象，最终扩大市场占有率。
2、把握发展趋势，抢占成长型中间业务品种市场
网上银行业务、代客理财业务、代销基金业务等中间业务品种，由于受县市级客观环境限制，目前市场还处于不成熟状态，正在成长壮大中。今后，随着高收入人群的增多，股市活跃，市场前景会逐渐明朗。现阶段重点抓好宣传工作、人才储备工作、科技基础建设工作、业务培训工作。同时要鼓励员工本人购买，比如网上银行业务、代销基金业务，通过员工实际操作与感知来提高营销水平。
3、加大新产品开发力度，不断满足客户对中间业务产品的需要
新产品开发少是该社中间业务发展不快的一个重要原因。新产品的开发主要依靠上级社。新开发的产品要贴近客户生活、贴近市场。
4、加大政策宣传力度，为中间业务收费创建一个良好的外部环境
中间业务收费已经有了明确的政策依据，但是由于宣传力度不够、同业竞争等因素影响，有些中间业务没有收费。今后，信用社要加大政策宣讲力度，将收费政策落到实处，用实实在在的创收来激励全社员工抓此类业务。
参 考 文 献
1、蔡建宁，《国有商业银行个人金融业务现状与发展对策》，《南方金融》，2005年11月
2、郑荣年，《国有商业银行中间业务的竞争战略》，《南方金融》，2006年1月
3、薛宏立，《商业银行盈利空间的多重挤压》，《中国货币市场》，2007年第11期
4、王永佳，《借改革动力破五大难题》，《中国农村信用合作》，2007年第199期
5、田建中、高惠凤，《金融创新对我国金融业发展的影响分析》，沈阳建筑大学学报（社会科学版），2007年第9卷第1期
6、钱红华，《对我国商业银行发展中间业务的思考》，《金融与经济》，2006年第12期
7、雷明芳，《制约我国商业银行中间业务发展因素分析》，《合作经济与科技》，2007年3月号下
8、程飚，《制约商业银行中间业务发展的瓶颈及对策》，《中国金融》，2008年5月29日
9、李升高，《创新农村金融服务：让农民办自己的银行》，《南方金融》，2008年11月
10、刘琳，《中小城市商业银行拓展中间业务研究》，《经济纵横》，2007年第1期
