内 容 摘 要2
一、银行业中间业务的定义3
二、农村信用社中间业务发展现状4
三、农村信用社开拓中间业务的必要性4
3.1大力拓展中间业务是扩大信用社业务领域、完善服务功能、增强竞争能力的需要4
3.2大力拓展中间业务是降低资金成本、优化负债结构的需要5
3.3大力拓展中间业务是提高信贷资产质量，优化资产结构的需要5
3.4大力拓展中间业务是尽快改善信用社经营状况，实现扭亏增盈的需要5
四、农村信用社目前开展中间业务中存在的主要问题6
4.1 品种少、层次低、缺乏创新6
4.2 业务量小、收益低、发展缓慢7
4.3市场竞争秩序混乱、人员素质偏低7
五、制约农村信用社中间业务发展的因素8
5.1观念滞后8
5.2 内部管理滞后、法制不健全9
5.3 技术支持不足，高素质人才缺乏9
5.4技术保障严重落后10
六、拓展中间业务的对策建议10
6.1 转变观念，提高认识，明确目标10
6.2 健全内部机构和管理机制，加大中间业务的营销力度11
6.3 重视中间业务人才的吸收和培养12
6.4 加大科技投入，加快金融电子化建设的进程13
6.4 适时开发新的金融产品13
6.5 加强信用社中间业务的监管、引导和规范14
6.6转变经营着力点15
七、需注意事项15
7.1 一切从实际出发16
7.2 与传统业务共发展16
7.3 做到合规合法16
内 容 摘 要
中间业务具有风险小，不占用资金，回报丰厚、服务性强等特点，是现代金融企业收益的增长点，也是同业竞争的焦点。随着我国经济的发展，人们对消费需求不断膨胀，且种类越来越多、数量越来越大、层次越来越高。与其他商业银行相比，农村信用社中间业务起步较晚，发展明显滞后，成为与其他银行竞争过程中的软肋。想要提升农村信用社的综合竞争实力，除传统业务外，大力发展中间业务势在必行。
论农村信用社中间业务
一、银行业中间业务的定义
农村信用社经过近几年的改革与发展，业务量、业务范围和业务种类有了很大的变化，许多新业务得到开发和普及，金融产品和金融工具日益增多，服务功能日益扩大和完善，但是，与商品经济发展的要求和同业竞争的需要相比还有很大差距。因此，在加快发展传统业务的同时，大力拓展中间业务，具有十分重要的战略意义。
所谓中间业务，是指银行业在资产业务和负债业务的基础上，不运用或较少运用银行的资产，以中间人或代理人的身份为客户办理代理、委托、担保和信息咨询等业务。值得注意的是中间业务不等同于表外业务，它的外延比表外业务要宽泛得多。从种类划分上看，它主要包括结算性中间业务、担保性中间业务、融资性中间业务、管理性中间业务、衍生金融工具业务和其他中间业务等。其共同特点：一是不运用或不直接运用自己的资金，业务活动不涉及银行资产负债总额的变动，只是利用在技术、管理、信息、机构网络、信誉等方面的优势开展业务；二是银行以接受客户委托方式开展业务，在大多数情况下，中间业务是一种委托业务，而非自营业务；三是中间业务具有高盈利性、低风险性，收入来源于各种稳定的手续费和佣金；四是种类多、范围广，且随着社会经济生活的变化和金融不断创新而增加、拓展。目前有的商业银行在从事中间业务时出现了占用客户资金、代客户垫付资金、出售银行信用、承担业务风险等信用行为，从而在某种程度上赋予中间业务信用化特征。
二、农村信用社中间业务发展现状
与其他商业银行相比，农村信用社中间业务起步较晚，发展明显滞后，成为与其他银行竞争过程中的软肋。想要提升农村信用社的综合竞争实力，除传统业务外，大力发展中间业务势在必行。
农村信用社长期以来靠存贷利差谋生，业务品种单一，对中间业务的发展不甚重视。随着我国金融体制改革的不断深入和加入WTO后经济发展对金融需求的推动，农村信用社逐步认识到加快中间业务发展的重要意义，开始积极拓展业务领域，使中间业务的品种、规模和收入都到了一定的发展。据有关^^文档统计：国外银行业中间业务收入占总收入的30%至70%，国内商业银行中间业务收入占总收入的10%左右。农村信用社中间业务收入占总收入的比重不足1%。这样看来，拓展中间业务也就成为实现农村信用社收入多元化，风险分散化和获取利润的最佳途径和当务之急。
三、农村信用社开拓中间业务的必要性
3.1大力拓展中间业务是扩大信用社业务领域、完善服务功能、增强竞争能力的需要
随着金融改革的进一步深入，各家银行之间的竞争将更加激励。哪家银行能在更多的领域内和更大程度上快捷准确地解决客户的金融需要，客户就会主动和自愿地选择哪家银行，哪家银行就会争取到更多的客户、更多的业务和收入，哪家银行就会得到更快的发展，否则，就会失去客户，业务就会相对萎缩。由此可见，要在竞争中争得主动，取得优势，就必须在加快传统业务发展的同时，根据商品经济发展的需要，大力开拓新业务，适时推出发展新的金融产品、金融工具、新的服务手段，不断扩大银行的业务领域和服务功能。
3.2大力拓展中间业务是降低资金成本、优化负债结构的需要
在中间业务不发展的情况下，信用社纯收益主要来自存、贷款之间的利差。我国银行的存贷款利率是人民银行统一制定的，在贷款结构既定的情况下，谁的低成本存款比重大，谁的存款成本就低，存贷利差就大，谁就能够获得更多的收益。要改善信用社的经营状况，除努力提高信贷资产质量，加强收息和控制不必要的支出外，很重要的任务就是要优化存款结构，降低资金成本。拓展某些新业务，如开办信用卡业务、储蓄卡业务、信用证业务、代发工资、代收各种费用、代理保险业务、开展承兑汇票业务，均可吸收大量的低成本存款。大力发展上述新业务，是优化负债结构、降低资金成本的有效途径。
3.3大力拓展中间业务是提高信贷资产质量，优化资产结构的需要
信贷资产质量不高，这是制约信用社改善经营状况的重要因素之一。在大力盘活存量贷款的同时，通过开拓新的资金运用渠道，开办新的贷款形式和贷款种类，如通过金融市场拆出，购买国债债券、金融债券、银行承兑汇票抵押贷款、银行承兑汇票贴现、定期存单和国债债券抵押贷款等，不仅可以实现资产多元化，还可以大大降低资产风险。
3.4大力拓展中间业务是尽快改善信用社经营状况，实现扭亏增盈的需要
由于存贷利差过小，甚至倒挂，信用社某些传统业务，实际上是收不抵支的。固守传统的业务范围，很难在短期内从根本上改变经营状况。出路是在继续发展传统业务的基础上，加快新业务的发展。某些新业务，信用卡业务等，盈利越来越大，其他新业务特别是中间业务，不但能够扩大信用社的业务范围，增强服务功能，优化资产负债结构，还能够直接增加大量的非利息收入。目前，世界上一些商业银行的中间业务发展很快，非利息收入占全部收入的比重已达30%左右，有的已占一半以上，仍在提高。业务活动表外化、金融产品多元化、盈利综合化，已是金融业发展的趋势。当前，信用社的收入主要是利息收入，在存贷利差小和实现资产负债结构化难度很大的情况下，要实现效益兴社的目标，在发展战略的选择上，必须把大力发展新业务放在重要位置。
四、农村信用社目前开展中间业务中存在的主要问题
4.1 品种少、层次低、缺乏创新
目前西方国家普遍实行混业经营制度，其中间业务品种不仅包括传统的商业银行业务，还将信托业务、证券业务、保险业务等囊括其中。而农村信用社由于受分业经营所限，只能从事传统农村信用社业务。其中间业务主要集中在代收代付、结算、售汇等筹资功能强、操作简单的劳务型业务上，而很少能利用其信息、技术、人才等优势从事诸如代客理财，为企业并购或资产重组、提供项目融资等高层次的智力型业务。由于受传统经营观念影响，农村信用社过于注重存、贷款业务的做强做大，缺乏新兴中间业务创新意识和创新举措，导致发展模式过于僵化。目前农村信用社开展的中间业务主要是代收代付等几个品种，品种过于单一，而且效果不佳，说明了我们开拓力度不够，加上当地人们的思想观念落后，也是导致农村信用社中间业务的发展缓慢原因，制约了农村信用社创新中间业务的意识。
4.2 业务量小、收益低、发展缓慢
农村信用社由于受地理环境限制，仍然摆脱不了单一经营的陈旧思想，对中间业务重视程度明显不够，大多数农村信用社不是将拓展中间业务作为独立的创利手段和主要业务品种来看待，而是把其当作“派生业务”、“辅助业务”等副业项目，从而导致农村信用社的中间业务收入占总收入尚不到1%，与资产利息收入相比，更是微乎其微。而国内商业银行中间业务收入大约占利润构成的8-10%，国内的一些外资银行中间业务收益大约占到利润构成的70%左右。从上述统计数字可以看出，农村信用社中间业务收入远远低于商业银行的平均水平。为此，很有必要拓展自身的中间业务的数量和质量，从而使这一方面的收益达到一定的比例，才能摆脱目前的这种现状。
4.3市场竞争秩序混乱、人员素质偏低
国外银行由于具有符合市场经济发展要求的现代企业制度，经营机制、内控机制以及完善的法律法规体系和有效的监管体制，所以银行业的竞争激烈但有序。而我国由于相应方面的发展滞后，中间业务市场竞争秩序比较混乱，比如把中间业务当作吸收和稳定存款的手段，而非是一种相对独立的创利途径，从而竞相压价，演变成无偿服务，个别地方甚至出现为争夺中间业务办理权而为客户倒贴费用等异常现象。在提倡和谐社会的大前提下，我们应该有创建一种和谐金融环境的理念。随着农村金融市场的重新洗牌，金融体系构成呈多元化发展，导致金融市场竞争必然进一步加剧，为了在白热化的市场份额争夺战中，巩固和扩大自己的客户群，金融机构往往采取不合理的竞争手段。加上金融监管部门对中间业务缺乏有效的监督机制，其结果必然是导致无序竞争越演越烈，进一步弱化中间业务发展的动力。人才上的匮乏。从目前农村信用社人员结构和状况来看，素质普遍不高，复合型人才很少，能够从事投资、代理等业务的人员更是匮乏，资金运作部门专家型人才远远不能满足中间业务发展的需要。
五、制约农村信用社中间业务发展的因素
5.1观念滞后
中间业务最大的障碍是信用社认识不足，观念滞后，农村信用社对发展中间业务存在认识误区，主要表现为，农村信用社仍然沿袭以传统的信贷业务收入为主要收入来源的经营方式，没有从经营战略上把中间业务作为现代经济条件下信用社的三大主业之一，没有认识到拓展中间业务是农村信用社实现利润最大化的必须，而是视为无足轻重，可有可无的“副业”，当作“派生业务”，作为吸引和稳定存款的附带服务。将全部精力用在存贷款业务上，因而使相当的中间业务没有开展。由于受长期计划经济体制和传统信贷管理体制的影响，在相当长的一段时间里，信用社干部职工还停留在银行收益靠存贷利差这个低层次认识上。大多数农村信用社把中间业务作为拓展传统业务的辅助手段。而没有把中间业务作为一种独立的金融产品来开发运用，没有把它当作新的利润增长点，也没有把它作为实现资产多元化、扭亏为盈、防范化解风险的有效手段。没有充分重视其发展前景，对中间业务在人、财、物上投入少，起步慢，致使中间业务不具规模，制约了中间业务的发展。
5.2 内部管理滞后、法制不健全
信用社内部管理滞后，法律法规不健全，市场环境抑制了信用社开发中间业务的积极性。其一，中间业务分散于信用社各业务职能部门，由于各行、社没有设置一个强有力的职能部门去驾驭，使得各部门因种种利益关系在经营上依然如故。各自为政，各行其道，在一定程度上使中间业务的管理缺乏业务政策和决策的统一性、连贯性、科学性和有效性，最后导致中间业务收入流失。对中间业务的发展极为不利。其二，中间业务收费标准不统一，缺乏法律保障。《中华人民共和国商业银行法》虽然规定了“商业银行办理业务、提供服务，按照中华人民银行的规定收取手续费”，但在2003年6月26日《商业银行服务价格管理暂行办法》出台前没有明确具体的收费标准，2001年6月21日人民银行发布的《商业银行中间业务暂行规定》只是笼统地把中间业务收费划分为国家有统一收费或定价标准和没有统一收费或定价标准两种类型，分别采取不同收费依据，这样执行起来难以操作，尤其是基层信用社对政策规定掌握片面、理解能力较低，必然影响中间业务的开展。
5.3 技术支持不足，高素质人才缺乏
中间业务的发展必须依托强大的电子化网络和资金清算系统。农村信用社在这方面投入明显不足。如计算机网络技术应用的滞后，使自助银行、网络银行等依赖新技术的业务品种得不到有效开展，同时缺乏高素质的复合型金融人才。农村信用社懂传统业务的人员多，高素质人力资源匮泛。农村信用社职工年龄老化，工作人员大都就地招聘，内招职工子女较多，文化素质相对较低。新兴中间业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征。熟悉中间业务的人少。尤其是从事技术含量高的中间业务，需要精通诸如法律、计算机、资产管理、金融工程技术等知识的复合型人才，高素质人力资源缺乏，制约了农村信用社中间业务的发展。
5.4技术保障严重落后
农村信用社点多面广，设备、软件层次低、更新慢。因此，经营中间业务的技术手段落后，计算机普及程度不高，应用现代通讯、电子技术管理中间业务的能力不足，很多工作处于手工操作状态，电子化建设滞后于业务发展。
六、拓展中间业务的对策建议
6.1 转变观念，提高认识，明确目标
发展中间业务是经济社会发展对农村信用社服务功能提出的新要求，是农村信用社商业化运作的重要标志，符合农村信用社的发展方向。因此，农村信用社要从战略的高度重视发展中间业务，象抓存款、贷款一样来抓好中间业务。尽管目前尚处于初步发展阶段，但一定要树立坚定信心，克服把中间业务当作副业、对其经营管理和发展关注不够的思想倾向，排除中间业务能否成为农村信用社新的增长点的疑虑，深刻认识发展中间业务的必要性和重大意义，采取切实有效的措施推动中间业务的发展。由于农村信用社传统资产负债业务存在比例结构不合理等各种各样的问题，如资产品种单一，质量低下，筹资成本高等等。同时，近几年存贷款利率连续几次下调，存贷利差越来越小，靠其维持生存发展已不现实。因此，农村信用社在巩固发展传统业务的同时，必须寻找新的利润增长点，更多地加强对中间业务的发展。而我国已加入WTO，外资银行的加速进入给农村信用社的生存提出了更严峻的挑战。办理中间业务对外资银行来说是轻车熟路。随着人民币业务的逐步开放，它们的业务范围将会扩大，优势进一步增强，中间业务市场份额将有被进一步吞食的可能。因此，大力发展中间业务，实现农村信用社经营多元化也是应对WTO的理性选择。而我国经济的持续增长对金融服务提出了新的需求，为中间业务的创新与发展提供了广阔的市场前景。因此，必须切实改变观念，提高对发展中间业务重要性和前途的认识，树立市场观念，增强竞争意识和服务意识。要把中间业务的营销列为各农村信用社的主要任务之一，让客户像了解农村信用社的存贷款业务一样熟悉信用社的中间业务。统筹规划，全方位开拓，分阶段发展，力争形成中间业务和资产负债业务相互支持，协调发展的良性循环机制。
6.2 健全内部机构和管理机制，加大中间业务的营销力度
发展中间业务对于农村信用社来说是一个新的课题，它又是一项系统工程，需要体制上的支撑和政策上的扶持，特别需要农村信用社自身的努力。因此，发展中间业务的总体思路是建立健全相关的政策法规体系、市场交易规则和定价规则，加强规划、调控和监管，创造公平的发展环境；以市场为导向，以效益为中心，面向农村中小客户群体，充分运用农村信用社现有的信誉、技术、信息、机构网络以及人力等方面的资源优势和人缘、地缘优势，按照有市场、有效益、有能力的原则，开发和营销新品种；完善内部经营机制和组织管理体系，加强协调配合，发挥整体合力，切实防范风险，实现中间业务的健康快速发展。一是健全机构，加强对中间业务的管理以及新产品的研发。二是健全各项管理制度和业务操作规程，规范业务操作，促进中间业务健康发展。三是完善激励机制和利益补偿机制，加大中间业务在综合经营计划中的考核比重，把中间业务收入作为一项重要经济指标与人力费用分配挂钩，从而调动员工的积极性和创造性。加大中间业务的营销力度，要尽快推行客户经理制，要把中间业务的营销列为客户经理的主要任务之一，发挥客户经理的“业务推销员”作用，让客户像了解信用社的存贷款业务一样熟悉中间业务，及时向现有和潜在有中间业务消费主体推销中间业务，为其提供优质服务，促使中间业务产品有效地进入市场，并形成规模效益。
6.3 重视中间业务人才的吸收和培养
中间业务具有技术含量高，分析跨度大，专业范围广，信息变化快等特点，对专业人员素质要求较高。要注重培养和吸收熟悉金融法律法规和计算机等众多领域专业知识的复合型人才，要从立足当前、着眼未来的角度出发，加大人才培训力度，提高队伍整体素质，为中间业务发展提供人才保障。
6.4 加大科技投入，加快金融电子化建设的进程
加大科技投入，加快金融电子化建设的进程，高科技手段是中间业务创新和发展的关键，是中间业务竞争实力的核心。如何借助网络等高科技手段，加快中间业务新步伐，适应瞬息万变的市场需求；如何利用高科技手段提高中间业务的技术含量，提高中间业务的竞争实力，形成自身独特优势和品牌效益；如何利用高科技手段提高中间业务的工作效率，实现规模经营，提高中间业务的经济效益，这些都是各信用社重要的战略选择。
6.4 适时开发新的金融产品
产品开发和营销，针对农村信用社金融服务产品过分单一的现状，结合农村信用社自身的客户群体和经营特点，适时开发新的金融产品是当务之急。产品开发要坚持市场有需求、农村信用社有能力、业务有效益的原则，要善于发现和挖掘社会经济生活中各种经济主体和社会公众对金融服务的需求，充分考虑农村信用社在机构网络、技术管理、人才信息等方面的条件，选择那些适合市场需要、发展潜力较大、风险小、成本低、收益高的中间业务品种，集中力量抓好研究开发工作。推出的中间业务只有真正能够满足特定客户群的要求，又能增加收益，这样的中间业务才能存在和发展。目前，要对农村信用社现有业务进行改进、完善、细化，对未开发新业务的社要积极进行前期探讨和实践，力求向居民个人提供全方位的个人金融产品。如农村信用社尚未涉足或刚入门的基金业务、投资咨询业务、代理外汇交易、代理证券业务、代理保险业务等，要力争在深度和广度上加以拓展。个人理财业务面对的是众多不同背景的个人客户及其不同需求，设计开发新产品时应站在个人客户的立场上对市场进行细分，针对不同的对象设计具有个性化的个人金融产品。同时要摆正农村信用社在市场经济中的位置，努力改善服务水平，提高服务质量，运用多种营销手段，不断扩大影响，树立良好形象，培育和发展新的客户群体，实现中间业务的良性运营。
6.5 加强信用社中间业务的监管、引导和规范
监管部门和人民银行作为金融机构的管理部门，应当加强对中间业务的监管，施以正确引导，创造宽松和规范的发展空间。大力支持农村信用社拓展中间业务，为中间业务市场准入和良性运行提供良好的外部环境，激发农村信用社拓展新品种的热情。应进一步完善中间业务管理办法和实施细则，包括收费标准、处罚办法和操作规程等，使中间业务的监管做到有法可依。严把中间业务市场准入关，通过审慎的准入原则，把中间业务可能带来的风险消除在萌芽状态，不把风险带入市场。强化现场监管和非现场监管工作力度，对违反中间业务“游戏规则”的行为予以严历查处和打击。要引导和规范金融机构的经营行为，加大对不正当竞争的查处力度，对在中间业务中出现盲目竞争、贬低他行等违规行为，要坚决予以制止，要引导和规范各商业银行和信用社进行同业协作，特别中间业务的收费标准。各行、社要相互协调，达成共识，制定公约，共同遵守；加强对中间业务的调查和研究，为商业银行和信用社提供必要的信息反馈和舆论支持。
鉴于当前城乡经济发展水平和信用社经营管理水平实际，笔者认为信用社当前开拓中间业务应遵循“全面启动，重点发展，优势经营，循序渐进”的策略。全面启动就是要迅速全方位启动中间业务，制订发展规划，增加人力资源和资本资源投入力度。突出重点，兼顾一般优势经营就是充分利用本身优势制定本社的中间业务发展重点。循序渐进就是优先迅速发展投资少、风险小、收益低的中间业务，逐步发展风险大、收益高的中间业务。
6.6转变经营着力点
近几年来，我国资金供求一直很紧张，存贷业务必然成为金融业经营的着力点。但在新形势下，存贷款的规模虽不断扩大，经营的难度却在增加，信用社虽然致力于拉存款、增贷款，但存款结构不优，资金成本提高，而清收非正常贷款的攻坚战变成了持久战，不良贷款和应收未收利息仍然居高不下，其主原因是在金融服务上下功夫不够。因而要走出信贷扩张的怪圈，就必须转变经营的着力点，大力发展中间业务，通过金融服务搞活资金、搞活企业、搞活金融。
随着农村信用社网络结构的优化和网络覆盖面的扩大，其业务范围和业务种类也有了许多的变化。许多金融业务和金融产品的出现和发展给农村信用社的经营理念和服务方式提出了新的要求，特别是“农信银业务”、“农民工银行卡业务”等新的中间业务的开展，为农村信用社拓展中间提供了新的思路，努力拓展中间业务也成了当前农村信用社的重大议程。
七、需注意事项
拓展中间业务，对农村信用社来说又是一个新的求发展和壮大的途径，但是在拓展中间业务时，其也必须注意一些问题，以求今后的更好、更快地发展。笔者主要提出以下几个方面的问题，以供参考：
7.1 一切从实际出发
农村信用社要一切从实际出发，拓展中间业务不能够盲目求大求快。虽然，目前的金融市场都比较注重拓展中间业务，但是由于农村信用社在这一块起步比较晚，许多的大幅度大范围拓展中间业务的条件还不具备，如人员素质的传统性、网络技术的局限性等都制约着农村信用社中间业务的大幅度大范围的拓展，农村信用社只有在人员素质和网络技术等方面发展好了，才能又快又好又全面地拓展中间业务，故就目前来说，农村信用社在拓展中间业务时不能够盲目求大求快。
7.2 与传统业务共发展
农村信用社在拓展中间业务时，不能够放弃传统业务的做大做强，同时还要将中间业务的发展与传统业务的发展有机结合起来，做到两者互利。农村信用社发展的中间业务要能够促使传统的负债等业务的发展，并不能损害信用社的资产业务安全，要少发展耗时间、混淆型的中间业务，因为这些中间业务常常会因为其产品的混淆性而导致客户误解，从而有可能损害农村信用社自身的信誉和利益。
7.3 做到合规合法
农村信用社在拓展中间业务时一定要规范运行，确保安全。农村信用社正处于拓展中间业务的初级阶段，没有什么成熟的经验，这就要求其必须严格按照国家有关金融机构开展中间业务的法律法规规定运行好中间业务。
参 考 文 献
朱学峰、刘彦瑞、冯军来.《对农村信用社开展中间业务的建议》.《中国农村金融》2003第2期
何广文、王鲁保、李莉莉.《拓展农村信用社中间业务的路径思考》.《中国农村金融》2003第2期
