第一章 绪 论
第一节 研究的背景
第二节 研究的主要思路
第二章 某市农村信用社改革模式选择
第一节 可选择的改革模式
第三章 某市农村信用社改革措施及成效
第一节 改革措施和业务发展战略
一、产权改革
二、机制体制创新
三、业务发展战略
四、人力资源管理
第二节 改革取得的成效
第三节 某市农村信用社的市场前景分析
一、良好的外部环境
二、创新业务的良好条件
第四章 启示与建议
第一节 研究结论
第二节 新时期金融机构面临的挑战
第三节 农村信用社的改革和发展建议
内 容 摘 要
我国的农村信用社自50年代初期成立以来，经过多次改革洗礼和曲折发展，已经成为了我国农村金融的主力军，在支持农业、农村、农民（以下简称“三农”）的发展中起着重要的作用。在当前国家进一步加大力度支持“三农”发展，加快推进农村金融改革的过程中，农村信用社的改革得到了社会各方的高度关注。本文以2003年以来展开的新一轮农村信用社改革为背景，对现某市农村信用社的改革案例进行了研究和分析，同时结合某市农村信用社本轮改革发展所取得的成效，对我国其他地区的农村信用社下一步的改革提出了一些探索性的建议。
本文共分五章，主要结构如下：
第一章为绪论。概括性地介绍了本文的研究背景、研究的主要思路及研究的主要方法等。
第二章为某市农村信用社改革模式选择。主要介绍某市农村信用社在新一轮改革中，按照国家改革政策和某市的地方经济实际，所选择的改革模式。
第三章为某市农村信用社改革措施及成效。主要从产权制度创新、机制体制创新、业务发展战略、人力资源管理等方面介绍了某市农村信用社在推进改革模式上所采用的一系列具体措施，以及在改革发展中所取得的成效和某市农村信用社未来转变为某市农村商业银行的发展前景。
第四章为启示与建议。主要在总结某市农村信用社改革发展之路的基础上，得出本文的研究结论，并对我国新时期金融机构所面临的挑战进行了分析，对我国其他地区农村信用社今后的改革提出了发展模式选择、机制体制创新等方面的建议。
由于受笔者的知识面等请师们给予批评和指导。
关键词：农村信用社 改革发展 成效分析
第一章 绪 论
我国农村信用社自1951年成立以来,体制几经更迭,发展几起几落,历经凤凰涅磐,由小到大,由弱到强,已经成为支持“三农”和县域经济的主力军。但在曲折的发展历程、复杂的现实难题和难以摆脱的路径依赖之下,如何走出一条符合农村信用社实际并实现其全面协调可持续的改革和发展之路，关系到农村信用社的生存。为此，很多学者对农村信用社的改革之路进行了积极的探索和研究，也总结了很多发展的模式。如何探索出一个适合区域发展的农村信用社的成功模式，具有很重要的现实意义。
第一节 研究的背景
回顾农村信用社的改革发展历程，我国的农村信用社经历了一个曲折多变的发展过程，国家在每个重要的历史时期都对农村信用社的改革进行了大胆的探索。1951年5月，中国人民银行总行召开第一次全国农村金融工作会议，决定大力发展农村信用社。由村民自愿人股组建农村信用社，到1957年底，全国共有农村信用社88368个。这一时期的农村信用社，资本金由农民人股，干部由社员选举，基本保持了合作制的性质。十一届三中全会以后，农村信用社逐渐走上了由农业银行进行管理的“官办”轨道，成为农业银行的“基层机构”。1996年以后，农村信用社脱离农业银行的管理，由中国人民银行直接负责对其进行监管。此次体制改革后，国有商业银行为降低成本纷纷退出农村地区，农业银行也逐步萎缩县以下的营业网点。农村信用社一方面成为农村金融惟一的支柱，另一方面又面临资金投入严重不足的尴尬局面。由于历史、政策、体制等多种因素的影响,农村信用社在产权残缺、治理结构不完善、政府行政干预等方面的问题逐步显现,并由此派生出了道德风险、内部人控制和外部人干预等问题,严重影响着农村信用社的经营发展与对“三农”的支持。
农村信用社的现状是多种原因造成的,只有深化改革,重构农村信用社制度,才能较好地解决“三农”融资难问题和农村信用社可持续发展问题。农村信用社已成为我国金融体系的重要组成部分,农村信用社改革的成败,关系到我国金融改革的全局,对我国农业和农村经济发展也具有重大意义。但是,农村信用社在发展过程中,由于受历史原因、体制原因和外部环境等多方面因素的影响,还面临着一系列的困难和问题。
第二节 研究的主要思路
本文的主要研究思路如下：
（1）搜集^^文档。通过对相关^^文档的搜集、查阅、分析、归纳，寻求用以研究的理论基础、事实依据、方式方法。本次研究搜集的^^文档主要包括以下四个方面：一是国内外有关信用合作发展的书籍、文献；二是本轮农村信用社改革的相关政策、规定；三是本轮改革中，关于国内农村信用社改革发展的^^文档，尤其是对相关政策的评议，改革取得的具体成效，客观存在的问题分析等^^文档；四是关于某市农村信用社改革进程的各类^^文档。
（2）实证研究。通过对某市农村信用社自2005年3月启动改革工作以来，其在管理机制、支农能力、业务规模、资产质量、财务效益、科技建设、企业文化等方面取得的具体成效的分析，评价本轮改革给某市农村信用社带来的深远影响。
（3）提出建议。在对某市农村信用社改革发展成效进行研究、评价的基础上，提出推动国内其他地区农村信用社改革及未来进一步深化农村金融改革的建议，以期推动我国“三农”发展和城乡一体化建设取得更好效果。
第二章 某市农村信用社改革模式选择
2003年8月，国务院下发文件，明确农村信用社的改革按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，逐渐推进和完善管理体制和产权制度改革。至此，某市农村信用社在省政府的授权下，由市政府带领下，迈开了股份制改革的步伐，翻开了某市农村信用社改革发展的新篇章。
第一节 可选择的改革模式
结合自身发展实际和区域经济实院，某市农村信用社在新一轮改革中，可选择的改革模式主要依据是2004年8月17日国务院办公厅出台的《关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（国办发[2004]66号）。该《意见》对农村信用社的产权制度改革做出了以下明确规定：以法人为单位，改革农村信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构，区别各类情况，确定不同的产权形式。在制度选择上，可以实行股份制、股份合作制、也可以继续完善合作制；在组织形式上，有条件的地区农村信用社可以改制组建农村商业银行、农村合作银行等银行类机构或实行以县（市）为单位统一法人，其他地区也可以继续实行乡镇信用社、县（市）联社各为法人的体制。在管理体制上，将农村信用社的管理交由省级人民政府负责。农村信用社交由省级人民政府管理后，有关方面要按照“国家宏观调控，加强监管，省级政府依法管理，落实责任，信用社自我约束，自担风险”的要求，认真落实监督管理责任。为此，某市农村信用社在参与新一轮改革之初，实行的是以县为单位的农村信用社改革，辖内的16个县级信用联社分别选择了合作银行、统一法人、两级法人等三种改革形式。随着改革发展的加快和地区环境的变化，某市农村信用社随后选择了股份制道路。
第三章 某市农村信用社改革措施及成效
在新的改革发展机遇面前，某市农村信用社按照国务院确定的改革政策，结合地方经济特点，积极争取党政部门、监管部门和人民银行等的支持，有力推进了产权制度改革、机制体制创新，并全方位拓展各项业务，促使改革取得了巨大成效，某市农村信用社正向着现代化的股份制商业银行迈进。
第一节 改革措施和业务发展战略
一、产权改革
按照国务院深化农村信用社改革试点的相关文件精神，自2005年3月开始，某市农村信用社积极探索以市为单位统一法人改革的模式。2009年1月，某市农村信用合作联社股份有限公司成立，不仅实现了以市为单位统一法人，而且在管理体制上由合作制过渡到了股份制。本着对股份公司科学发展、对股东利益高度负责的精神，按照“新体制、新机制、新观念、新举措”的要求，致力真正实现从合作制到股份制“脱胎换骨”式的转变，某市农村信用社主要做了以下几项工作：一是协调市政府牵头成立了以常务副市长为组长的筹建工作领导小组，并履行了相关法律程序，完成了清产核资、资产评估和净资产分配等工作。二是在妥善处理原农村合作金融机构股金的基础上，征集了近3万户企业法人和自然人作为发起人。三是根据市政府会议纪要精神，市、县两级联社全力推动不良资产化解工作，通过筹建工作领导小组的协调，2008年政府累计帮助化解不良贷款8.69亿元。同时，全市农村信用社整理出的1100多亩权属有瑕疵的闲散抵债土地，由市投控集团出资收购。四是按照新体制、新机制的要求，搭建公司治理架构，合理设置内部管理框架，制定了公司章程、“三会”议事规则以及基本制度。2008年12月19日，组织召开了某市农村信用合作联社股份有限公司创立大会暨第一次股东大会；同时，全市农村信用社在央行争取到的21.79亿元票据兑付工作全面完成。目前，已改制为股份公司的某市农村信用合作联社正不断推进经营机制转换，积极筹建某农村商业银行，并奋力朝着一流商业银行的目标迈进。
二、机制体制创新
到2000年，随着金融市场的快速发展，金融竞争日趋激烈，某市农村信用社由于多年的粗放式经营管理，造成资产质量低下、历史包袱沉重、技术手段落后、发展能力不足，下一步发展面临极大困难。2000年前，某市农村信用社虽然在管理体制上几经更迭，但并未从根本上解决产权不明晰带来的管理体制不畅、运作机制不顺的问题。2005年3月，按照国务院深化农村信用社改革试点的相关精神，在某市委、市政府领导下，在人民银行、监管部门的监管指导下，某市农村信用社积极探索以市为单位统一法人的股份制改革。2009年1月16日，某市农村信用合作联社股份有限公司挂牌成立，标志着农村信用社由合作制向股份制转轨取得成功。但与此同时，如何将某市农村信用合作联社股份有限公司打造成真正意义上的现代商业银行，是摆在面前的重要课题。在改革发展的关键时刻，某市农村信用合作联社股份有限公司邀请来政界、银行界、企业界和学术界的专家学者召开“深化改革，规范管理”研讨会，研讨会上提出的大量中肯建议为股份公司发展理清了思路。
公司经过大胆的变革，实现了合作制向股份制的真正转型，规范了各方面的管理，建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层及下属各专门委员会的工作程序和议事规则，着力建立有效的决策、经营、监督相互分立、相互制衡的运行机制。分门别类建立健全各项规章制度，并对拟建立的制度列出了时间表。目前，一批涉及授信业务、零售业务、同业业务等10余个方面的140多项制度已经相继出台。公司提出了树立全面的风险管理理念，在坚持以“提高资产质量为中心、效益压倒一切”的经营原则下，目前已完成了信贷风险提示向审批制度的衔接转换，建立了“垂直集中”的授信管理体制，建立了专门的风险管理部门，风险管理能力进一步提高。
股份公司成立后，为深入实践“事业选拔人、制度规范人、待遇吸引人、情感凝聚人”的“二十字”用人方针，提出了“年轻化、专业化、知识化”的用人原则，对公司总部各部门负责人和分支机构负责人进行了调整，一批有知识、能力强的年轻同志充实到了领导岗位。
三、业务发展战略
为破解公司的发展困境，公司的领导班子在深入调研的基础上，总结提出了“六进六退”的经营指导方针，即“组织存款，低息进，高息退；贷款增量，优良进，劣质退；资产构成，生息进，非生息退；财务效益，收入进，不合理开支退；机构设置，优化组合进，无效设置退；人员结构，高素质进，低素质退”。自2000年开始，这一经营方针在某市农村信用社得到实施，大大提高了经营管理水平。2004年，由2000年的较大亏损转变为整体盈利，经营效益得到持续根本好转。
（一）加大支农工作力度，充分展示支农主力军作用。坚持支持传统农业发展，扩大农户小额贷款和联保贷款范围；重点支持现代农业发展，解决现代农业发展中的融资担保难问题，突出支持了一批产业化基地、龙头企业、专合组织、从事农业产业化经营的业主和专业大户；坚持支持重点城镇基础设施、农民新居建设以及失地农民再就业，着力解决“农民向集中居住区集中”后带来的居住环境、生活配套设施和增收致富等现实问题；积极参与和支持农村产权制度改革，在大邑、双流等县实施林权融资改革试点，在新都联社实施土地取得权质押贷款试点，并与产权流转担保公司签订了《合作协议》，启动了双方农村产权担保融资合作。通过一系列支农工作，截至2008年末，某市农村信用社的涉农贷款余额达到355.71亿元，占各项贷款的70.79%，涉农贷款占全市金融机构涉农贷款总额的90%以上。
（二）着力增强资金实力，着力提高资产质量。通过巩固和挖掘原有企业存款资源，积极培育和发展新客户，实现企事业单位存款稳步增长；通过树立“客户为中心”的经营理念，帮助客户运用存款资金增加利息收入、制定客户营销战略等差异化、个性化服务，建立广泛的存款客户资源体系；通过深入开展本地区存款资源的调查摸底工作，建立潜在客户信息库，为开展潜在客户的营销工作奠定基础；通过主动与地方党政部门沟通协调，积极做好涉农资金的组织工作。通过强化信贷营销，稳步发展票据业务，健全了票据风险防控机制，着力优化信贷结构，重点支持了“三农”和中小企业、县域经济和新农村建设，严格控制高耗能、高污染和产能过剩“两高一剩”行业信贷投入，健全大额贷款、集团客户授信业务管理，防止多头授信和内部关联方之间相互担保的风险。截至2008年末，某市农村信用社存款余额达到733.51亿元，当年新增存款额创历史新纪录。
（三）加强案件风险防范。按照“内控优先防范经营风险”的原则，某市农村信用社在案件风险防范上主要采取了以下措施：一是通过不断强化业务工作的监督，积极探索全市垂直独立的稽核体制改革，强化稽核部门的监督检查职能。二是通过深入开展案件专项治理，推进了案件防控“十个机制”的建立，大力排查柜面操作风险、信贷资产业务风险以及“九种人”，发现违规问题进行严肃处理，确保了银监会提出的“三年大见成效”目标的实现。三是通过积极推动反洗钱工作有效开展，坚持向反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易，针对反洗钱工作的薄弱环节组织专人到营业网点进行现场指导和检查。四是通过以“三防”为基础加强安全保卫，坚持对员工进行安全防范教育、培训，实行定期和不定期的检查，先后投入了2200余万元加强安全设施建设。截至2008年末，全市农村信用社的621个营业网点全部安装了防弹玻璃、防尾随联动门、电视监控系统，部分区县的营业网点还实现了远程实时监控。
（四）不断增强科技服务功能。在发行天府借记卡的基础上，某市农村信用社完成了天府贷记卡系统建设的主要工作，完成了数据级的异地灾难备份系统中心建设，OA系统建设、数据仓库及报表系统建设等，同时还实施了小额支付系统定期借记业务、公民身份核查系统接口方式、理财交易系统等多个改造项目。加强中间业务的技术拓展，制定了《某市农村信用社中间业务拓展技术处理流程（试行）》，完成了燃气费实时代收代付等系统的开发、测试与上线。不断增强综合业务网络系统服务功能，并依托该系统加强业务拓展，截至2008年末，某市农村信用社在全市的ATM机布点量已达到192台，交易金额达到21.82亿元；累计发行天府银联卡100.1万张，发展特约商户320家；天府卡累计消费金额达到14.11亿元；通过“一折通”顺利完成市委、市政府交办的“涉及180万户农户的粮食直补和综合补贴”工作；共发行4期个人理财产品，金额共计1.84亿元。
（五）努力加强企业文化建设。通过各级管理班子建设，党风廉政建设，重点抓好群众来信来访和客户投诉受理工作，加大对违规违制问题的处理力度；通过加强舆论宣传，强化了外部网站、《某农信》、宣传橱窗等宣传平台建设，并积极在中央、省、市级新闻媒体进行企业形象宣传；充分发挥群团组织作用，培养员工的综合素质和团队精神，凝练企业文化。
四、人力资源管理
在人力资源管理上，某市农村信用社坚持深入实践“制度规范人、待遇吸引人、事业选拔人、情感凝聚人”的 “二十字”用人方针，不断推进“机构、人员、薪酬三项制度改革”。一是完善薪酬制度，深化绩效工资制，调整了县级联社工资总额管理和员工收入结构，细化了工资分级管理的原则和方法。二是完善用工制度，修订了劳动合同管理办法，对全辖5000多名员工的劳动合同进行变更，对原有600多名短期合同工通过劳务派遣方式进行移交，同时制定了《劳动纪律管理办法》、《员工积分管理办法》、《员工手册》等规范性文件。三是优化员工结构，组织了40名业务骨干到商业银行进行交流学习，招聘了大学应届毕业生200余名，选派了80余名大学生分批到西南财大进行为期三周的脱产培训。在改革过渡期间，强化了各级管理人员、员工、工资福利和机构网点等事项的管理，选聘了专业咨询管理公司参与人力资源改革诊断和相关制度设计。
第二节 改革取得的成效
在推进股份制改革的过程中，某市农村信用社的改革工作自始自终得到了省委、省政府和市委、市政府及人民银行、监管部门以及社会各界的大力支持，并被纳入了某市统筹城乡综合配套改革试验区建设的内容。某市农村信用合作联社股份有限公司于2009年1月16日正式开业，经过半年多的运作，取得了较好的成效。
某市农村信用社的快速崛起受到了银行业界的普遍关注，黑龙江、吉林、广州、湖南、贵州等地的农村信用社专程派人考察某市农村信用社的改革发展经验。某市农村信用社与某本地的中国银行、交通银行、民生银行、兴业银行等机构，以及广州、重庆等地的多家金融机构开展了业务合作，连续六年被中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心评为“优秀交易成员”、“交易活跃前100名”、“交易量100强”。
近年来，某市农村信用社获得了多项荣誉，数十家分支机构荣获省、市级文明窗口称号；2004年4月，被某市委、市政府授予“某市模范单位”称号；2006年，某市太兴信用社荣获全国“五一劳动奖状”；2008年4月，某市农村信用联社工会被中华全国总工会评为“全国模范职工之家”；2008年7月，某市信用社党委被某市委评为“抗震救灾先进基层党组织”；在2009年某日报开展的“市民心中的星级银行”的评选活动中，某市农村信用社的知名度和美誉度大大提升。
截至2009年6月末，某市农村信用社各项存款余额达到936.65亿元，比年初增加203.13亿元，增长27.69%，同比多增60.53亿元；各项贷款余额达到593.20亿元，比年初增加90.74亿元，增长18.06%，同比多增16.02亿元。考虑上半年呆账核销、发起人出资购买不良资产等因素，贷款实际比年初增加156.55亿元，增长31.16%，同比多增81.83亿元；上半年完成银行间货币市场交易量4313亿元，同比增长101%，交易量列全国金融机构第60位，列全国农村信用联社第3位；发售理财产品35.7亿元，ATM交易手续费收入同比增长95.33%，POS交易手续费收入同比增长201.35%；成功推出贷记卡业务,上半年共发放贷记卡3338张，授信额度6835万元；截至6月末，不良贷款率为2.31%，比年初下降6.69个百分点；上半年实现利润11.92亿元，同比增盈4.47亿元。
截至2009年12月末，某市农村信用社存、贷款余额分别列某市银行业金融机构第三、四位，经营指标达到了国内商业银行平均水平，已逐步成为某市重要的金融品牌。
第三节 某市农村信用社的市场前景分析
在市委、市政府的领导下，在农商行筹建工作领导小组的组织推动和四川银监局的大力支持下，某市农村信用社迅速启动了农商行的筹建工作，及时召开董事会和股东大会，通过了各项组建工作相关议案，完成了法定议决程序，并聘请中介机构以2009年3月31日为基准日开展了清产核资工作。针对监管部门提出的清产核资等工作中存在的问题，及时研究，及时整改。为优化股权结构，改善资产质量，组织开展了征集发起人工作，并通过核销呆账、加强清收、发起人自愿出资收购等途径消化不良贷款，到2009年6月末，某市农村信用社的资本充足率达到9.58%，拨备覆盖率达到171.49%，不良贷款率降为2.31%，按照监管审慎性要求，重要经营指标已符合准入条件，基本达到了国内商业银行的平均水平。目前筹建农商行工作已结束，于2010年1月16日挂牌成立。
一、良好的外部环境
国务院正式批复某市统筹城乡综合配套改革总体方案后，某市建设的步伐进一步加快。某市统筹城乡的指导思想明确提出：深入贯彻科学发展观，把解决“三农”问题作为重中之重，加快建设社会主义新农村，形成城乡经济一体化的新格局。某市将进一步加大农村的投入，预计未来几年某市经济将持续保持较快速度增长。按照某市“十一五”规划，某市的地区生产总值年均增长保持在12%以上，到2010年地区生产总值将达到4000亿元以上，市场经济体制将得到全面完善，经济活力将得到增强，农村的经济社会发展水平将大幅提高。这为坚持服务“三农”、中小企业和统筹城乡发展市场定位的某市农商银行（原信用社）提供了广阔的市场环境。
二、创新业务的良好条件
国务院允许某市在健全城乡金融服务体系方面先行先试，加快金融区域中心建设。探索建立西部林地和林木产权、矿权及特许经营权交易市场；吸引国内外金融机构集聚某市，建立金融集中集聚区和金融后台服务中心集中发展区。探索区域性保险业创新发展，鼓励和支持在某市设立保险机构。探索建立农业保险体系和农业灾害风险转移分摊机制，支持农业保险体系的发展。开展农村信用体系建设，建立和完善农户电子信用档案与农户信用评价，进一步扩大企业和个人信用信息基础数据库在农村地区的覆盖范围。这些政策将为某市的金融机构提供良好的外部环境和政策优势。某市农商银行作为地方金融的主力军，将充分利用这一优势，进一步转换内部经营机制，加快创新步伐，积极开发适合农村地区和中小企业需要的金融产品。综合分析，某市农村信用社的市场前景比较良好。
第四章 启示与建议
当前，我国正在推进的新一轮农村信用社改革，某市农村信用社的改革实践为国家的农村信用社改革提供了一个成功的实践。其意义深远，也给国家党政部门、监管部门、人民银行和广大专家、学者展现了一种全新的改革发展模式，它对于其他地区农村信用社未来的改革有着重要的借鉴意义。
第一节 研究结论
通过改革，近年来，某市农村信用社的资产总量不断扩大，存贷规模逐年攀升，经营效益不断好转，内控管理不断加强，体制机制不断优化，在较短时间内实现了快速提升，已成为了某市农村金融体系的重要组成部分和某市经济社会发展的一支重要的金融力量，在推进某市城乡统筹、“四位一体”科学发展总体战略，开创经济社会发展新局面中做出了积极的贡献。特别是某市农村信用合作联社股份有限公司的开业，使某市农村信用社在经营管理体制上成功实现新旧更替，完成了从合作制到股份制的“脱胎换骨”式转变，某市农村信用社的改革取得了可喜的成绩：一是经过几年的改革，股份公司成立后，建立了“三会一层”法人治理架构，引进了独立董事和外部监事，公司运作进一步规范；二是内控管理能力得到增强，内控管理得到很大的改进和加强，信贷风险管理和案件风险防范能力得到快速提升；三是公司的经营业绩和盈利能力得到很大提升；四是人才队伍建设得到了加强。
某市农村信用社的改革发展为全国建立健全服务“三农”的金融体系，促进生产要素的自由流动，充分发挥市场配置资源的基础性作用，增强城乡发展活力提供了成功的案例。某市农村信用合作联社股份有限公司的创立，是全国第一家按照《中华人民共和国公司法》成立的地市级统一法人农村信用联社。作为某农村金融市场的主力军，该公司的成立，标志着某市在全国农村信用社改革大潮中又领先了一步，再次体现出某市的先行先试精神。
经过研究，笔者认为：农村信用社走股份制改造，公司化运行的模式是比较好的选择。某市农村信用社在新一轮改革发展中，无疑走出了一条较为符合某市地方经济特点和农村信用社自身特点的成功道路。我国不同地区之间经济和社会发展水平差异很大，各个地区金融机构面临的市场结构互不相同，金融机构自身的发展和经营也各有特色，用完全统一的模式去推行农村信用社的改革自然是不合理的，也是很难取得成功的。因此很难说哪一种模式是最好的，关键要看它能否适应当地的具体情况。从目前新农村建设的情况看，农村合作银行和统一法人模式可能更适应在农村市场上的竞争，而农村商业银行可能更适合在大中城市金融市场的竞争。
第二节 新时期金融机构面临的挑战
由于当前我国对农村金融服务普遍存在供给不足、服务不充分、竞争不到位的问题，国家2008年放宽了农村金融机构的准入门槛。这一新的形势，使深化农村信用社改革面临着很大的冲击。目前，农村信用社在农村金融市场中既处于垄断地位，又存在供给不足、农民贷款难的问题。这种供给不足主要体现在贷款额度小、贷款总量向农村整体投放比例过低、贷款难度大和利率太高，不适应社会主义新农村建设需要等方面。国家放宽农村金融机构准入门槛后，农村信用社将面临农村金融市场和各金融机构存款份额的竞争，农村金融市场和各金融机构贷款营销的竞争和农村信用社人才流失等问题。
经过多年的改革开放，我国经济发展和经济体制都有了很大变化，呈现出一些新的阶段性特征。这些特征不仅在城市经济领域有明显体现，而且在农村经济领域也有明显体现。对于金融机构来讲，将面临新的挑战：一是伴随着经济总量的扩大，金融总量也迅速扩大；与此同时，金融业务的发展也呈现出从数量型增长向效益型增长的转变。二是金融机构也明显多元化，这不仅表现为金融组织体系的多元化，即非国有独资金融机构的种类和数量不断增多；而且表现为金融市场体系的多元化，即非国有独资金融机构业务量在金融市场业务总量中所占的比例不断上升。三是金融体制也进一步市场化。金融行业作为高风险行业，公平竞争、市场秩序规范是发展的前提和基础，要应对以上挑战，农村金融机构必须通过多元化和规范竞争促进发展，才能够在今后的竞争中有一席之地。
第三节 农村信用社的改革和发展建议
根据研究情况，笔者对其他地区农村信用社未来的改革和发展提出以下建议：
大胆进行机制体制创新。
产权结构的问题，是束缚农村信用社发展的难题，要实现农村信用社的快速发展，必须建立与之适应的现代企业制度。同时，在农村信用社逐步转变为股份制的同时，其内部的治理结构也应逐步变化。
首先在产权结构上进行大胆的改革，实现产权结构的多元化，增加投资股的比重。产权结构的多元化既有利于增强农村信用社的资金实力，又有利于未来农村信用社改造为股份制的商业性社区银行。
其次，要建立适合农村信用社发展的现代企业制度，实现从合作制到股份制商业银行管理模式的转变。让社员代表大会、理事会和监事会的治理结构真正起到作用。同时，积极改变治理结构，改变一股独大，实现股份的多元化，通过比较完善的公司治理结构，促进出资人对农村信用社治理的监督，使董事会、监事会和股东代表大会的相应职责回归本位。
