一、商业银行中间业务的界定及其特征
二、我国商业银行开展中间业务的必要性与重要性
三、我国中间业务的发展现状
四、国内外商业银行中间业务的比较
五、我国商业银行中间业务拓展存在的问题
六、发展我国商业银行中间业务的对策和建议
内 容 摘 要
中间业务(Intermediary Business)是西方国家商业银行在经济、金融、技术发展过程中，为适应社会经济对信用中介多样化的需求和增加利润、拓展生存空间而开发的“武器”，90年代以后，得以迅速发展。中间业务在当代西方国家银行业务经营中，有着极其重要的地位。相比传统的银行业务，它有转移风险、增加资本流动性和为商业银行带来丰厚利润的作用。但同时也蕴藏着巨大的风险。市场经济的发展，日趋激烈的市场竞争，提高资本充足率和国际竞争力，提高商业银行的经济效益以及金融国际化等，这些都证明了我国商业银行开展中间业务的必要性。虽然目前我国商业银行己经开办了一些中间业务，但还存在着品种单一、开办面窄、收益小和运作不规范的问题，在中间业务的监管方面也远没有与国际惯例接轨。这与我国银行现有的经营水平很不相称。大力发展中间业务以拓展业务范围、增加收入、提高市场占有率，是我国国有商业银行现实和必然的选择。
关键词：中间业务、表外业务、商人银行业务
论我国商业银行中间业务的拓展
中间业务(Intermediary Business)是西方国家商业银行在经济、金融、技术发展过程中，为适应社会经济对信用中介多样化的需求和增加利润、拓展生存空间而开发的“武器”，90年代以后，得以迅速发展。中间业务在当代西方国家银行业务经营中，有着极其重要的地位。相比传统的银行业务，它有转移风险、增加资本流动性和为商业银行带来丰厚利润的作用。但同时也蕴藏着巨大的风险。市场经济的发展，日趋激烈的市场竞争，提高资本充足率和国际竞争力，提高商业银行的经济效益以及金融国际化等，这些都证明了我国商业银行开展中间业务的必要性。虽然目前我国商业银行己经开办了一些中间业务，但还存在着品种单一、开办面窄、收益小和运作不规范的问题，在中间业务的监管方面也远没有与国际惯例接轨。这与我国银行现有的经营水平很不相称。大力发展中间业务以拓展业务范围、增加收入、提高市场占有率，是我国国有商业银行现实和必然的选择。
一、商业银行中间业务的界定及其特征
（一）商业银行中间业务的界定
对任何一个课题的探讨都是从概念的界定开始的，研究商业银行中间业务问题也必须首先对中间业务的概念有一个明确的了解。因此，本文的研究便从商业银行中间业务内涵和外延的界定开始。
1、理论界对中间业务内涵的不同看法
关于商业银行中间业务内涵和外延的界定理论界有多种不同的看法，概括起来主要有以下几种:
(1)中间业务与表外业务没有区别，中间业务就是表外业务。持这种观点的人认为，中间业务和表外业务没有内涵和外延的区别，二者是等同的。
(2)中间业务包含表外业务，表外业务是中间业务的一部分。持这种观点的人把银行的业务分为资产业务、负债业务和中间业务，因此凡是资产业务、负债业务之外的所有的业务都属于中间业务。也就是说凡是不能在资产负债表中直接反映的业务，都可以归属于中间业务的范畴。表外业务只是中间业务的一部分，即与信用业务有关的那部分中间业务，或者说，有可能在今后形成债权债务关系的那部分中间业务。可见表外业务的概念不同于中间业务，它只是中间业务的一部分，中间业务的外延比表外业务要宽泛得多。
(3)表外业务包含中间业务，中间业务是表外业务的一部分。持这种观点的人认为，表外业务的外延或范围比中间业务要广泛得多，它涵盖银行所经营的一切资产负债表以外的业务，其中也包括中间业务。因此，中间业务从属于表外业务，是表外业务的有机构成部分。
2、我国货币当局对中间业务的认定
中国人民银行2001年在其颁布的《商业银行中间业务暂行规定》中对中间业务是这样定义的:“所谓中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务”。我们可以看出央行的这个定义没有明确区分商业银行的中间业务和表外业务，而是将表外业务归于中间业务，即采纳了上文的第二个观点。
（二） 商业银行中间业务的特征
1、不运用或较少运用自己的资金
商业银行在开展与信用直接相关的中间业务时，虽然不直接运用自己的资金，但由于其与信用有关，形成银行潜在的资产与负债，这类潜在的资产与负债会随时转化为现实的资产与负债，商业银行为了满足客户的需求、降低风险，就会保持更多的流动性资产，从而就会间接地占用银行的资金。另一方面，不论商业银行开展何种中间业务，它都会有或多或少的人力、物力、财力等资源的投入，这也意味着占用了银行自己的资金。可见，所谓商业银行开展中间业务不运用资金或较少运用资金是相对于银行的资产业务和负债业务而言的，而且随着中间业务的发展，这种特征也慢慢开始向商业银行垫付资金转变。
2、以接受客户委托的方式开展业务
中间业务本质上是商业银行为客户提供的一种金融服务，在大多数情况下，这种服务的提供与否视客户是否委托商业银行办理这一业务，因此对商业银行而言它是一种委托业务，而非自营业务。
3、中间业务的风险较低
中间业务的风险较低是相对于资产业务和负债业务等信用业务而言的。因为商业银行在从事中间业务时，不作为信用活动的一方出现，不直接以债权人和债务人的身份进行交易，因此就不存在资产负债业务中的信用风险，所以中间业务的风险远低于资产负债业务。
4、中间业务的收益较高
正是由于商业银行开展中间业务具有以上特点，必然决定了中间业务的高收益性，特别是商业银行利用自己在信息、技术、人才、信誉等方面的优势开展的各种咨询顾问类中间业务所带来的收益就更可观了。这也是西方发达国家和地区的商业银行之所以要大力发展中间业务的根本原因。正是由于中间业务具有这一特征，可能会导致商业银行从主要赚取利差收入悄悄向赚取服务费收入为主的转变。
二、我国商业银行开展中间业务的必要性与重要性
我国银行经过数十年的发展之后，弊端日益显现；尽管经历了二十多年改革开放的熏陶，经过体制的重大调整，但是在众多计划经济时代条条框框的限制下，其窘困的局面依然没有改变，反而造成了坏账比率居高不下的尴尬局面。
以国外的观点来看，我国四大银行并非商业银行也非企业，长期以来仅靠存贷款利率差维持经营，基本上没有自主的盈利模式。由于我国商业银行的先天不足和后天营养的缺乏，单靠自身的力量已难以摆脱现在的困境。但是，如果我们可以抓住加入世贸这一机遇，从触动产权开始，重塑社会形象，增加获取收入的形式与方法，那么必定会给自己带来更多的生存空间。而中间业务正是拯救我国商业银行的一条“救命草”，商业银行为了能够在日益激烈的市场竞争中继续生存和发展，也有迫切发展中间业务的需要。
从我国商业银行的实际情况看，其拓展中间业务的核心应在于保持表内资产负债业务不变的同时，通过其他综合性金融服务方式扩大资金来源和运用，借以增加手续费收入，降低和分散商业银行经营风险。因此中间业务的发展对商业银行产生的重要影响主要表现在以下几个方面：
1、增加了收入来源渠道。传统银行业务的收入主要来源于存贷款利差，而中间业务的发展结束了单纯依赖存贷款利差获取利润的局面，可在不增加资金来源与资本的情况下，多渠道开辟盈利来源。通过发展中间业务使其服务费和手续费收入大大增加，而且这类收入占银行全部收入的比重也在不断上升。
2、拓展中间业务，有利于调整业务结构。中间业务是世界各国商业银行调整业务结构时选择的主要业务种类。在发达国家，中间业务收入一般占银行总收入40%-50%，而我国银行业80%左右盈利来自存贷款利差，中间业务收入只占银行总收入的10%左右，这种不合理的收入和盈利结构限制银行的生存和发展，并且随着金融市场的逐步开放和银行数量的增加，传统经营模式的盈利空间越来越小，银行要生存发展必须寻求新的收益渠道。
3、拓展中间业务，带动传统业务的发展。随着市场经济的发展，近年来客户对银行服务的需求发生了显著变化，已不再满足于简单的存贷和结算服务，对诸如代理、理财、顾问、信息咨询等中间业务的需求越来越多，质量上的要求也越来越高，各种银行服务实际上已经成为一个整体，相互促进，相互制约。银行只有提供高效率的、优质的中间业务服务，想客户之所想，开发和实现客户各种潜在的服务需求，才能同时赢得更多的存贷和结算业务市场。换言之，若不大力发展中间业务，银行传统的业务也有萎缩的可能。
4、拓展中间业务，有利于增强参与国际市场的竞争能力。我国入世后，一部分相关的行业、产业面临世界竞争的压力，银行业也不例外。中间业务是风险小、成本低、利润厚的业务，必然成为外资银行争夺的重点。由于外资银行技术装备先进、服务到位、效率快捷，经营中间业务具有很大优势。目前，外资银行在已经开展的一些中间业务中显现出强劲的竞争力，市场占有率迅速提高，如国际结算业务方面的市场份额已达40%,以上。加入WTO 后，外资银行在信息咨询、投资理财等中间业务方面的优势将充分展现，中间业务竞争形势将进一步加剧。因此，我们应利用现有物质基础优势，提供一些中介性、服务性业务，在拓宽业务范围和收入渠道的同时，通过采用新的金融工具，彻底改变传统操作方式，更多地介入国际金融市场业务，加强与国际经济、金融界的联系，增强竞争能力。
三、我国中间业务的发展现状
我国商业银行中间业务经营起步虽然较晚，但随着我国金融体制改革的不断深化，我国商业银行中间业务有了一定的发展。业务品种迅速增加，截至2007年未，我国商业银行中间业务品种己达200多种，主要业务品种己涉及支付结算类中间业务、银行卡业务、代理类中间业务、担保类中间业务、承诺类中间业务、交易类中间业务、基金托管业务、咨询顾问类业务、其他类中间业务等九大类。虽然目前我国商业银行中间业务有了更强劲的发展，但与西方发达国家相比仍然存在着较大的差距，具体表现在以下几个方面:
（一） 业务品种较少、业务范围狭窄
我国中央银行发布的关于落实《商业银行中间业务暂行规定》有关问题的通知中将商业银行中间业务分为九类:支付结算类中间业务、银行卡业务、代理类中间业务、担保类中间业务、承诺类中间业务、交易类中间业务、基金托管业务、咨询顾问类业务、其他类中间业务。但实际情况是由于我国商业银行中间业务起步较晚，加之重视不够，以及严格的分业管理等因素，中间业务的发展受到极大限制，业务范围狭窄，品种单调，缺乏特色，层次较低，主要集中在一些为客户提供中介服务的传统中间业务上，而各类担保、贷款或投资承诺、外汇买卖与投资等新兴业务，却未得到开展，即使有的银行开展了一部分，其规模也是十分有限的，绝大部分尚未起步，例如担保业务就只有中国银行开展。而传统的中间业务也仅限于汇兑、承兑、代理以及信用卡、信用证等，业务范围比较小，经营的品种也比较少，发展空间有限。相比较而言，西方国家商业银行中间业务范围广泛、种类繁多。尤其是实行混业经营以来，为满足客户的各种需求，中间业务产品日新月异、层出不穷，使现代商业银行成为名副其实的“金融百货公司”。
（二）中间业务发展的不均衡性
我国商业银行的中间业务不仅业务品种较少，而且在发展过程中也呈现出明显的不均衡性。这种不均衡性主要表现在:
1、银行之间业务发展的不均衡性。其突出表现是大银行因拥有实力、人才、机构网络、技术等方面的优势，因而中间业务的发展相对较快，而广大小银行则因不具有上述优势而使得中间业务的发展相对缓慢，特别是城市商业银行也就是以前的城市合作银行，他们的中间业务的发展则刚刚开始起步。
2、地区之间发展的不均衡性。一般来说，沿海及经济发达地区如北京、上海、广州、深圳等大中城市商业银行发展相对较快。他们不仅在结算、信息咨询等方面有很多新的突破，而且在代理发行有价证券、外汇票据等业务发展上迈出了新的步伐。这些银行以其齐全的服务功能，先进的服务手段，全天候的服务时间，为社会各阶层人士提供全方位的现代化金融服务，满足了现代人在个人金融资产理财方面的需要，受到广泛欢迎，在社会上、民众心中牢固树立起现代化大商业银行的形象和信誉，有力地推动了业务的全面、快速发展，开拓了新的存款增长点和效益增长点。相反，内地银行因受经济、地域等多种因素的制约，中间业务发展则相对缓慢。。
3、中间业务的结构也不尽合理。其表现为劳动密集型业务与知识密集型业务发展的不均衡性。目前，我国商业银行中间业务发展缓慢和效益不明显的原因之一就是知识密集型业务发展相对不足，而无论是从发展潜力、规模效益，还是从为客户提供高质量的服务方面讲，知识密集型业务都优于劳动密集型业务。因此，商业银行要把发展中间业务的重点集中在知识密集型业务上，提高技术含量和知识含量，使中间业务不断上档次、上水平。
（三） 中间业务的盈利性较差
中间业务与负债业务、资产业务共同构成商业银行的三大支柱业务。从前面的论述中我们知道，西方发达国家商业银行中间业务发展很快，非利差收入占总收入的比重不断上升，上个世纪90年代很多商业银行的非利差收入占总收入的比重都已经达到了50%以上，有的甚至达到了70%。而我国商业银行中间业务收入的情况则远远低于这些。
四、国内外商业银行中间业务的比较
（一）经营范围和品种比较
由于我国商业银行中间业务的起步较晚, 加上对银行业实行严格的分业管理, 中间业务的发展受到了极大的限制。目前我国商业银行所从事的主要是传统的中间业务, 范围较窄, 品种单调, 仅有260 多种, 缺乏特色； 层次较低, 创新能力不足, 缺乏吸引力。现在我国商业银行中间业务主要集中在代收代付、结算、结售汇等筹资功能强、日常操作简单的结算类、代理类等劳动密集型业务。从图1中可看出, 传统的结算、代理业务收入占比约40 %。而技术含量高、为市场提供智力服务并从中收取手续费的资信调查、资产评估、信息咨询、个人理财、企业信用等级评估、以及期货期权等衍生工具类在我国才刚刚起步, 有的基本没有开展。如银行卡业务, 从数量上看增长很快, 但绝大部分是借记卡, 并且大约有三分之一的卡是睡眠卡，为个人理财的私人银行业务也未涉足。由此带来的直接后果是盈利能力低下, 专业经验积累有限。
相比之下, 西方商业银行经营的中间业务种类繁多, 尤其是在各国纷纷打破分业经营的限制, 实行混业经营以来,为满足客户各种需求, 商业银行的金融产品日新月异、层出不穷, 外资银行所使用过的中间业务品种已达2万种。范围涉及知识含量较高的管理、担保、融资、衍生金融工具交易等众多领域, 分布均匀, 来源广泛, 对某一业务的依赖性小, 可以有效满足客户的多种金融需求。如素有“金融百货公司”之称美国银行业, 其中间业务的范围涵括: 传统的银行业务、信托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务等。他们既可以从事货币市场业务, 也可从事资本市场业务。
（二）业务规模和收入水平比较
通常, 中间业务收入占比的高低可以在一定程度上衡量一国商业银行的发达程度。我国四大国有商业银行中间业务的总体发展水平较低、效益较差。以2004年为例, 2004年上半年，位居四大国有商业银行首位的中国银行集团中间业务净收入为75.53亿元人民币, 中间业务收入占比为19 %。同期中国工商银行的中间业务收入为50.5 亿元, 中间业务收入占比为12.6%。中国建设银行的中间业务收入42.52 亿元, 中间业务收入占比为14 %。西方商业银行的非利差收入占总收入的比重呈快速上升趋势。据FITCH 银行评级公开网站数据, 美国大银行非利差收入占比为39.67% ,小银行为22.29%；新加坡银行为36.9%； 香港银行为28.9 %；花旗银行为50.4%；J P 摩根银行为66.0%
（三）技术、服务手段比较
以电子通讯和计算机为中心内容的金融电子化是中间业务发展的技术依托。我国商业银行的中间业务技术手段相对落后, 科技化程度低, 主要表现在缺乏高效、快捷的结算、支付系统, 缺乏健全、科学的核算体系, 缺乏完善的管理信息系统, 通讯网络、计算机网络基础设施建设滞后, 应用软件配套能力差。这使得我们花大力气开发出的中间业务品种或因其操作复杂、实用性不高,使客户望而却步; 或因其安全私密性较差, 令客户敬而远之。如许多银行推出的以“便民”为宗旨的代理收费业务, 往往因银行系统故障, 而使顾客奔波于银行网点和电信、税务等服务大厅之间, 造成“便民”举措“不便民”。尽管也建立了电子联行、电子清算中心等收付和清算系统, 但这一系统覆盖面有限, 速度也有待提高; 客户服务系统滞后, 网上银行、家庭银行、电话银行业务难以开展。相比之下, 西方商业银行中间业务的服务手段科技化程度很高, 软硬件设备、支付应用系统及管理信息系统先进,网络技术发达, 家庭银行、手机银行、电话银行、自助银行、网上银行等服务应有尽有。特别是发达的电话银行、网上银行等服务可以在任何时间、任何地点向客户提供金融服务, 拓展了银行的服务时间和空间, 大大降低了成本, 改变了传统银行的经营方式, 银行正逐渐从传统的实体经营发展模式向虚拟的网络经营发展模式转变。以美洲银行和大通银行为例: 美洲银行支付网络发达, 有45 万个间接自动转账账户, 具有多种账户服务, 其设置的超级账户既方便、灵活, 又便于管理, 1998 年存款账户服务费和其它服务费收入达32亿美元; 大通银行凭借其强大的支付系统和市场推销能力在银行卡方面获得了巨额的服务费收入。
（四）经营观念与管理的比较
长期以来, 我国商业银行对中间业务的发展普遍认识不足, 没有将中间业务当作一项主业和新的利润增长点来经营, 而是把中间业务当作存贷款业务的“派生业务”。一些基层商业银行对开办中间业务的认识, 仅仅停留在依托中间业务的发展来开拓市场、树立形象、带动存款等业务的发展上, 许多中间业务开发的初衷, 不是以利润最大化为目标,而是作为吸引客户的一种手段, 变成了免费的“附加服务”,使中间业务对商业银行的利润贡献率很低, 影响了商业银行发展中间业务的积极性。加之我国对银行业实行严格的分业经营、分业管理, 导致商业银行金融创新能力差, 对新兴金融工具运用不足, 产品单一。在内部管理上, 商业银行没有设立自上而下的、专门的机构来管理中间业务的发展, 中间业务散落在各个机构之间, 形成谁都可以管、谁都可以不管的被动局面, 使中间业务的开拓没有领头部门去规划、组织、管理及协调, 上下形不成共识, 缺乏完整的中间业务管理办法及操作程序, 组织管理和考核力度不够, 相应制约了中间业务的快速、健康发展。相比之下, 当代西方商业银行业务经营的突出特点之一就是中间业务的迅速扩张, 中间业务受到广泛而高度的重视, 并成为西方商业银行发展的战略选择。这一方面是因为中间业务提供的多元化金融服务适应了各国宏观经济发展的需要, 另一方面是因为中间业务的发展减轻了资本金对银行业务的限制, 带来了稳定的高额收入, 降低了经营风险, 提高了竞争力, 因而中间业务与资产业务、负债业务一起被称为商业银行业务的三大支柱。西方商业银行大多都设有专门经营管理中间业务的综合部门, 并在近年来先后采用了以客户类别为划分主线的机构设置体制。
（五）专业人才匹配的比较
中间业务是知识密集型业务, 涉及市场、经济、金融、贸易、税收、财会、法律、科技等广泛领域, 是金融领域的高技术产业。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富、懂技术、善经营、会管理的复合型人才, 尤其需要具备系统的银行、保险、证券、外汇等金融专业知识, 通晓各种金融商品和投资工具, 了解国际国内经济金融形势, 精通各种投资策略的理财专家。与西方商业银行相比, 我国商业银行这种高素质的复合型人才较少, 培养和储备严重不足,缺乏一支具有系统性、综合性金融理论知识和操作技能相结合的专业人才队伍。
五、我国商业银行中间业务拓展存在的问题
我国商业银行在经历了近40年的专业化历程后，随着经济体制改革和对外开放，专业银行向商业银行转轨的步伐在不断加快，我国的银行纷纷涉足中间业务。但迄今为止，我国银行的中间业务仍处于起步阶段，在规模、品种、技术和管理上与发达国家的商业银行相比有很大的差距。在中国建设银行、工商银行和农业银行拟定的“九五”发展规划中，都将中间业务的比重分别定为总收益的10％ 和8％。这与国外商业银行中间业务发展的规模相差甚远。据瑞士国际管理发展研究院关于1996 年世界各国竞争力的研究报告，我国金融体系的国际竞争力排名第37位，其中在衡量金融服务的质量这一类指标中，排名第34位，处于比较落后的位置。目前我国商业银行存在着许多问题。这些问题集中表现在：
其一，观念陈旧，不能适应中间业务发展的需要。由于四大国有商业银行的垄断地位，其注意力仍在存贷汇储传统业务，还没有充分认识到发展中间业务的紧迫性和重要性。因而，在思想意识上，往往把中间业务定位一种可有可无、无足轻重的副产品，对中间业务放任自流，缺乏一种行之有效的发展、管理计划。这种认识上的偏差，导致中间业务实际运营与预期要求存在相当大的差距。
其二，品种单调，限制了业务的发展速度。当前，许多银行办理的中间业务只是局限在结算。一般性代理、信用卡、咨询、信托、担保等业务方面，投资承诺、外汇买卖与投资、期权等新型业务方面几乎未得到发展，中间业务品种单调、范围狭窄满足不了社会不同层次的需求。另外，目前我国银行的中间业务基本处于单件开发、单项经营、管理分散的初级阶段，没有很好地发挥商业银行在技术、信息、机构、信誉等方面的优势，没有形成各职能部门的通力合作，更没有形成金融系列产品的规模经营。
其三，机构不健全，开展中间业务缺乏统一的规划指导。目前，大多数银行的内部机构都是围绕着传统的资产负债业务，以存贷职能为中心设置的。近年来相继开办的一些中间业务，都没有一个专门的以市场为导向的机构进行有效规划、组织、管理和协调，多数银行机构把中间业务分属不同部门管理，各自开发、自成一体，业务拓展未能发挥整体功能。还有一些中间业务的管理很不规范，没有专门的部门和人员去研究开发，又缺乏宣传力度，在一定程度上存在相当的随机性、自发性和盲目性，在实际工作中无章、无制、无标准可循，缺乏规范的管理机构及其可操作性依据。
其四，设施陈旧，与现代中间业务的拓展不配套，有些商业银行虽然点多面广，但相当一部分基层基础条件较差，设备较为落后，电脑覆盖面小，设施不够现代化，这对中间业务的开展尤其是对电子汇兑、信用卡、咨询业等中间业务的发展存在着极大的制约作用，使之在激烈的竞争中处于劣势。
其五，人才缺乏，极大地阻碍了中间业务的发展。中间业务特别是新兴中间业务，大多数是人力资本和技术含量高的业务，它的运作既需要先进的科技投入，又需要一大批高层次的复合型人才为之服务。它不仅要求从业人员具有一般的银行业务知识，而且还要熟悉财务、贸易、工程技术、国家政策、国际金融、法律法规、计算机知识等方面的理论和操作原理。而我国商业银行现有的人员缺乏发展中间业务的意识，缺乏从事中间业务的理论知识和操作经验，也缺乏专业培训。
其六，范围狭小，严重影响着商业银行从事中间业务的收益。改革开放多年来，银行在证券、咨询、代理、租赁、担保及其它领域都不同程度地开展了一些中间业务，但所占社会实有份额很小，中间业务收入占总收入的比重微乎其微。据报道，这个比重在我国商业银行中平均值仅为8％左右。这些问题的产生和存在，既与银行自身因素有关，也有体制方面的原因，但无论如何，商业银行不能很好地拓展中间业务，既影响业务收入的增加，也难以抵御资产风险，会带来许多负面影响。
六、发展我国商业银行中间业务的对策和建议
（一）发展我国商业银行中间业务的宏观对策
确定我国商业银行中间业务的宏观对策就是要求我们从整个国民经济的全局出发对整个银行系统中间业务的经营活动进行的管理，其核心是制定一系列有关中间业务活动的规则、标准和制度，用以规范商业银行中间业务的经营，并对商业银行的中间业务活动进行经常性的监督和检查，以保证各项规则、制度的贯彻执行，提出一些有利的措施来加速商业银行中间业务的发展。具体包括以下几个方面的内容:
1、正确确定我国商业银行中间业务发展的方向
(1)影响商业银行中间业务发展方向的主要趋势
商业银行中间业务的发展方向受商业银行的发展方向所左右。现代商业银行业务发展总的趋势是向着综合化、多功能方向发展。银行间竞争不仅是资金实力的竞争，也是服务质量的竞争。商业银行必须提供多功能、全方位的金融服务，不断开展业务创新，开发新的金融工具和服务手段，才能在激烈的市场竞争中生存和发展。对商业银行中间业务影响比较大的发展趋势主要表现在以下几个方面:
第一，商业银行利率管制的弹性化，导致利息收益的减少以及利息收益吸引力的减弱。随之而来对中间业务的要求更加强烈、更加迫切，以致商业银行中间业务发展势头的牵引力越来越大。
第二，分业管理的软化，加剧了商业银行中间业务的创新。为了更好地提供各种服务，满足用户不断发展的需要，提高市场占有率，必须不断推陈出新，提供各种新的金融产品和服务。中间业务品种越来越多，涉及面也越来越广。
(2)商业银行中间业务的发展方向
为适应商业银行中间业务发展的这种趋势，其发展方向应确定为:
第一，全方位。这种趋势其实已经非常明显，商业银行不仅在传统业务中大显身手，干得轰轰烈烈，而且其触角已伸到证券业、信托业、保险业、外汇业、租赁业等，为金融市场提供了各种各样的金融产品，丰富和繁荣了金融市场。同时，商业银行本身也由此得到了迅速发展。第二，多样化。商业银行令人眼花缭乱的中间业务，充实着金融市场，为五彩缤纷的“金融百货公司”平添了几分魅力。第三，系列化。系列化是商业银行中间业务优势的延续与扩张，是一种扩大业务范围、增加业务品种、抢占市场份额的最为有效、最为直接的途径。如西方商业银行咨询服务系列产品就非常典型:其咨询业务包括政府行为决策、重大经济政策的出台、产业政策、行业管理、企业管理、市场调查、资信征询等等。金融服务系列化魅力无穷，方兴未艾。
2、放松金融管制，实现金融业的混业经营
混业经营初露端倪。随着国际金融市场的迅速发展，在科技资讯技术进步的背景下，金融全球化浪潮日益高涨。国际银行业的激烈竞争对多样化和综合化金融服务的需求，使发达国家政府开始放宽对金融领域尤其是银行业的管制，纷纷打破银行业、保险业、证券业之间分裂经营的格局，可以说国际金融界已兴起混业经营的浪潮，这也是西方商业银行中间业务之所以能迅速发展的原因之一。对我国而言，严格的分业经营限制了商业银行中间业务的开拓。面对当今银行业日益国际化和国际银行间的竞争日趋激烈的现实，国外各大商业银行纷纷进入中国，为了使我国银行更好地迎接挑战，必须着力培育我国银行的竟争能力。其重要途径之一就是广泛发展中间业务，最大限度地完善银行的各项服务功能。这就要求我国金融管理当局适当放松管理，允许我国银行在更广阔的范围内开展中间业务。在西方发达国家已大力推进金融自由化的今天，如果我们仍坚持实行严格的分业管理，限制商业银行经营领域的扩充，将使我国银行难以同外国银行在同一起跑线上进行公平的竞争。从另一方面来说，也只有实现金融业的混业经营才能实现中间业务的全方位和多样化目标，促进商业银行中间业务的发展。目前刚刚发布的《商业银行法》将原《商业银行法》规定“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产”改为“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外”。这部新修改的《商业银行法》为混业经营留下了空间，这也是我们所期待的。当然仅有这些是不够的，我们更希望看到的是金融业真正的混业经营，这也是我们不懈追求的目标。
3、完善相关的法律法规和规章制度
金融管理当局需要从多方面入手，积极引导和全面促进中间业务的发展，制定相应的制度和措施，使商业银行在中间业务的发展上有章可循，有法可依，公平竞争，相互促进，保证中间业务依法、合规、稳健经营。新修改的《商业银行法》明确规定了商业银行可以从事的业务种类，其中有关中间业务的种类和《商业银行中间业务暂行规定》中对中间业务的种类的规定基本相同。还有《证券法》、《保险法》、《期货法》等也需要完善其中有关中间业务的有关部分，只有这样，找国商业银行开展中间业务才有法可依，才能更加规范的快速发展。除了制定一系列配套的法律法规来规范和引导商业银行中间业务的发展外，我们针对高风险的业务品种要进行监管，并根据中间业务的服务程度和风险程度，确定合理的定价标准和浮动幅度，共同营造公平、公正、有序的市场环境。
（二） 发展我国商业银行中间业务的徽观对策
我国商业银行中间业务的发展水平较为落后，与西方发达国家商业银行中间业务的发展水平差距较大。另一方面随着竞争的加剧，中间业务的发展成为市场竞争的关键。因此，对我国的商业银行而言，要充分认识到这一点，抓住机遇、不失时机地进行经营战略和经营方向的调整，加快中间业务的发展。
1、确定好发展中间业务的基本原则
(1)讲效益原则
商业银行业务经营的最终目标之一就是实现盈利最大化，中间业务作为商业银行三大支柱业务之一，也必须以盈利最大化为目标。因此商业银行开办每一项中间业务都必须讲求效益，以能够获取直接或间接营利为前提。既然如此，商业银行在开办中间业务的过程中，一方面要为中间业务的经营创造一切必要的条件和环境，促进中间业务范围和规模的扩大，以便最大限度地增加中间业务收入;另一方面，更重要的是必须加强中间业务成本和利润的核算，力争用最少的人力、物力和财力的投入，获取最大的中间业务利润的产出。前文己述及我国商业银行中间业务的盈利性较差，因此我们在开展中间业务的过程中更应该讲求效益。
(2)中间业务与传统资产、负债业务相互促进、共同发展的原则
商业银行中间业务是在其资产与负债业务的基础上发展起来的，资产负债业务发展得好，拓展中间业务就有了坚实的基础和良好的环境。而中间业务发展得好，反过来又可以有效地促进资产负债业务的扩大。
(3)风险防范与业务开拓并重原则
相对于资产负债业务而言，中间业务的风险较低，但绝不是说商业银行在开展中间业务的过程中没有风险。在市场经济条件下，任何一项业务都会有风险，只不过是风险的大小及其表现形式不同而己。由于中间业务品种繁多，个性差异大，业务风险也多种多样。因此，我们一开始就应该注意将风险防范与开拓业务放在同等重要的地位来抓，不能因为强调业务创新而轻视风险风范。商业银行在开发新的中间业务品种的同时，要将可能产生的风险及危害程度、防范措施一并纳入研究范畴。在推广使用前，要建立科学严密的操作程序和相互制衡的内部控制，切忌在资产负债业务之外产生新的风险和损失。关于中间业务的风险防范我们将在本文的第五部分详细讲述。
2、合理制定中间业务的发展重点
(1)私人金融服务
随着市场经济的发展、金融体制改革的不断深入，以及人们生活水平的提高，社会和公众对私人金融服务的需求，无论在质量上还是在数量上的要求都越来越高，已经从单纯的存取款发展为综合性的理财、多元化的投资。在发达国家，私人银行业务以其涉及的领域广、批量多、风险小和个性化以及经营收入稳定等特点而受到诸多商业银行的关注，发展私人银行业务符合银行社会化服务功能的变化趋势。近几年来影响较大的私人金融服务主要有以下几项:一是代发工资业务;二是代收公用事业收费业务;三是代理保险业务，四是代理股票业务;五是小额抵押贷款业务;六是银行卡业务:七是保管箱业务;八是个人外汇买卖业务。商业银行以储蓄和银行卡为依托推出的各种私人中间业务受到社会各界的广泛欢迎，在银行业务中的比重也有了突飞猛进的发展，已逐步成为银行新的效益增长点和竞争市场。当前个体、私营经济方兴未艾，私人金融业务才刚刚起步，随着经济体制改革的不断深入，这将是一个十分广阔的市场，对于我国商业银行来说，这也是一个新的发展机遇。
(2)商人银行业务
商人银行业务主要包括三大类:第一类是财务顾问服务，包括项目融资财务顾问、出口信贷财务顾问、企业并购财务顾问、企业境外投资财务顾问、企业境外筹资财务顾问和其他金融咨询;第二类是融资安排服务，主要包括安排项目融资、安排银团贷款及结构性融资贷款、安排出口信贷及安排企业并购所需融资;第三类代理和受托服务，主要包括项目融资抵押代理、账户抵押代理等。商人银行业务选择的项目较多集中在电力、邮电、化工、飞机租赁等基础设施项目，适于项目融资，既是国内急需项目，有市场前景，又有较长的生命周期，资金流量大而且稳定。当然发展商人银行业务，需要解决的问题还有很多，比如有关法律问题、客户观念问题、同业公平竞争问题、建立相关激励机制问题等。随着我国资本市场的逐步发展、企业兼并重组需求增加以及商业银行经营管理进一步规范，从发展趋势看，我国商业银行必然趋同于世界上其他大银行的经营模式，非利息收入所占比重将会逐步有较大幅度的提高。由此可见，发展商人银行业务，不仅符合国际金融业的发展趋势，而且有着广阔的市场潜力和良好的发展前景。
(3)投资银行业务
随着金融全球一体化的发展，各种公司越来越渴望一种全方位的金融服务。一些最先放松金融管制国家的商业银行，在这种背景下在竞争中赢得了主动权，迅速向投资银行的业务领域扩张，实现业务全能化和综合化，以减少经营风险并在金融业务中占有更大的份额，保证银行的高额利润。在现有的法律法规和政策的支持下，商业银行可以在以下六个方面拓展投资银行业务。第一，在当前政府大力发展直接融资的背景下，积极争取办理企业债券和商业票据的发行、交易业务。第二，积极介入企业并购、重组，为企业提供财务、金融顾问服务和相应的贷款。第三，基金托管。随着今后投资基金的加快发展，可考虑放宽条件，使新兴股份制商业银行也可办理此项业务。第四，基金管理。随着医疗养老保险制度改革的全面推进，基金业将迅速发展，这为基金管理业务提供了广阔的发展空间。第五，对企业的融资活动、财务运作提供长期、全面、系统、专业的策划和建议，即财务顾问业务。第六，大力发展个人理财业务，全面拓展零售银行业务。当然，除此之外，结算业务、代理业务、银行卡业务、信息咨询业务等也是我国商业银行发展中间业务的重点，但限于篇幅我们不在此一一阐述。
3、转变经营观念，提高对中间业务的重视程度
目前，我国商业银行中间业务发展战略基本定位在为资产负债业务的发展服务上，是为了支持资产负债业务的发展而发展中间业务。随着我国金融市场的不断完善，金融同业竞争的加剧，商业银行的经营环境不断恶化，中间业务作为一个尚未全面开发的业务领域，具有广阔的发展空间，商业银行不能再把中间业务仅仅看成银行竞争客户、吸收存款的一种服务手段，必须把其作为转变我国商业银行现有经营方式，提高经营效益，应对加入WTO后外资银行的大举进入所带来的严峻挑战的一项重要战略举措来抓，努力克服“重资产负债，轻中间业务”的传统观念，尽快实现银行业经营和收入来源的多元化。商业银行要加强对中间业务的研究、规划，解决中间业务发展过程中遇到的问题;要研究国外商业银行中间业务的发展方式及措施，借鉴其经营管理经验，并结合我国具体情况加以完善、创新;要制定系统的业务发展规划，有组织有计划地进行业务开发，制定相应的制度，调动商业银行发展中间业务的积极性。既要发挥整体优势，又要根据不同地区的经济发展水平，采取差别化发展策略。
4、加速中间业务人才的培养，壮大专业人才队伍
当前中间业务专业人才的不足与拓展业务的迫切性形成了十分突出的矛盾，要求各商业银行加大培训力度，积极开发人才资源，造就一批政治素质过硬、理论水平高、业务技术精的复合型人才队伍，壮大中间业务队伍。一是立足于现实，采取多渠道多形式的办法对现有员工进行业务培训，提高从业人员素质，以适应业务的需要;二是从现有人员中选拔精通业务、年富力强、善于钻研且具有开拓意识的同志安排到中间业务的岗位上来，采取送出去、请进来的办法，对他们进行中间业务、外语、计算机、公关艺术等方面较高层次的知识培训，为中间业务的开拓奠定基础;三是面向社会、高等院校、其他金融机构等，引进一些具有较高理论水平和丰富实践经验的专门人才，充实到中间业务开发队伍中来，以促进中间业务的管理与发展。
参 考 文 献
1、张丽拉，《商业银行中间业务策略探讨》，《南方金融》2008年第8期
2、程华，《商业银行中间业务创新》，《南方金融》2008年第8期
3、周国荣，《银行中间业务研究》，中华会计板2008年5月11日
