引言
一、现有信贷管理模式的主要缺陷
二、信贷管理机制改革目的
三、信贷管理机制改革的原则
四、新的信贷管理机制的主要框架
五、新的信贷管理机制的主要特点
六、新的信贷管理机制运作实证
内 容 摘 要
农村信用社现行的信贷管理机制是在长期的经营管理中总结出来的，为促进信用社各项信贷业务的发展、防范和化解信贷风险以及支持当地农村经济的发展作出了巨大的贡献，但随着我国经济体制改革的深入、市场规则的完善，农村地区的社会经济结构发生了较大的变化，农村信用社的经营环境也随之改变，旧的信贷管理机制已越来越不适应新形势的需要，客观要求农村信用社对信贷管理机制进行改革，本文通过对原有信贷管理机制缺陷的分析，试图提出一种新型的信贷管理机制模式以适应当前形势的要求，促进信用社信贷管理的可持续发展。
论农村信用社信贷管理机制改革
引言
农村信用社现行的信贷管理机制是在长期的经营管理中总结出来的，为促进信用社各项信贷业务的发展、防范和化解信贷风险以及支持当地农村经济的发展作出了巨大的贡献，使信用社不但站住了脚跟，而且成为农村金融的主力军，但随着我国经济体制改革的深入、市场规则的完善，农村地区的社会经济结构发生了较大的变化，农村信用社的经营环境也随之改变。在部分经济相对较为发达的地区，股份制银行设点的速度明显加快，而且进一步向乡村延伸，同业竞争日趋激烈；同时富裕了的农民对金融服务也提出了新的要求，为了使农村信用社充分发挥自身优势，更好地为“三农”服务，促进农村经济的发展，慈溪信用联社对改革信贷管理机制进行了探索：
一、现有信贷管理模式的主要缺陷
随着外部经营环境的变化，尽管现行的信贷管理对促进信用社的发展起过重要的作用，且依然有着较强的生命力，但也暴露出了一些问题，制约着信用社的进一步发展：
1、阻碍了信贷支农效率的进一步提高。支持“三农”发展是农村信用社永恒的主题，而且历史表明，信用社是能够承担这一重任的，尽管目前的农村社会经济有了较大的变化，但信用社为适应新的需求也推出了一系列的支农特色贷款，如村级贷款评议组织贷款、农户联保贷款、小额信用贷款、农户信用证贷款等，对促进新农村的发展起到了较好的推动作用，不过在现行的信贷管理机制下，信用社对这些贷款的宣传、推行和管理工作限于人力，物力一般都是由信贷员兼任，没有专人专职从事这项工作，导致一方面这些特色贷款品种推不出去；另一方面即使推广了管理又不能很好的跟上，贷款风险难以控制；再者对于“三农”新的信贷需求不能及早发现并制定相应的对策，导致信贷支农的效率相对偏低。
2、有益的内部竞争不足，制约服务质量的提高。严格按行业或客户性质分类管理，对于提高信贷员的专业水平，防范贷款风险曾起到了很好的作用，但也因此使信贷员在单项业务中处于相对垄断地位，没有人与他竞争业务（除商业银行），缺乏一个较为直观的参照对象来衡量其业务能力和工作业绩，信贷员干好干坏差别不大，而且垄断性的地位，容易使人产生骄傲和自大的情绪，久而久之，会逐渐使信贷员形成一个高人一等的自我心理定位，最后逐渐养成了一种“朝南坐”的老爷作风，接待客户漫不经心，服务质量下降。
3、单一的业务知识无法适应客户“个性化、全面化”的新需求。目前信用社实行严格的内外部工作分离管理制度，存、贷款组织归属不同岗位，不同员工管理，久而久之，使得员工在工作中专而不博，甚至于不怎么清楚信用社到底有多少服务品种，能为客户提供怎么样的全方位服务，而目前的绝大部分客户在选择自己的主办银行时是通盘考虑，即要对贷款的方便性、结算业务的速度、资金的安全性以及选择这些业务后的成本与收入关系进行完全的考察，只有觉得总体效益最大化时，他才会下决心选择银行。
4、不利于对大额贷款的管理。随着农村经济的发展，部分地处农村企业经过多年的积累，已有了相当大的规模，个别已成为在当地经济中有举足轻重地位的龙头企业，而农村信用社由于自身存款规模的不断扩大，考虑到自身的生存和发展，客观上也有介入优质大额贷款客户市场的需要，以争取存贷款业务和取得更好的发展前景，但目前限于信贷员的精力、知识面及信息收集等多方面的因素，信用社在对这些贷款的管理上，往往有力不从心的感觉，对大额贷款户的服务和管理不能很好地到位。
5、绩效与收入的关系不是十分明显，影响信贷员发放贷款的积极性。目前的信贷管理体制下，信贷员的成绩与收入挂钩不是十分明显，管理1亿贷款的信贷员与管理500万元贷款的信贷员在收入并不存在太大的差异，信贷员放贷的积极性不能得到有效的激励。
二、信贷管理机制改革目的
1、更好地支持“三农”及当地农村经济的发展。为“农民、农业、农村经济”服务一直是我们农村信用社的经营宗旨，同时“三农”也是农村信用社自身发展的基础，基础扎实了，蛋糕做大了，农村信用社的空间也就更大了。在实际工作中，对于“三农”的贷款需求，只要符合贷款条件且贷款要求合理，农村信用社基本上都予以满足，他们对农村信用社的信贷支持也一直比较肯定，但也有部分贷户（尤其是一些小额贷款农户）反映农村信用社的贷款手续还有些繁琐。因此希望通过建立新的信贷管理机制，使农村信用社能为“三农”提供更好的服务，支持他们进一步发展。
2、促进农村信用社的经济效益，增强自身抵抗市场风险的能力。随着市场经济的进一步完善，特别是在一些经济较为发达的地区，随着股份制银行、外资银行的抢滩，使农村信用社占有的阵地逐步缩小，已迫使农村信用社更多地考虑自身的经营和发展问题，因此，农村信用社在完成自己的支农任务后，需要将更多的精力投放到扩大市场份额、优化信贷资产质量、增加自身经济效益上来，只有这样，农村信用社才能经得起市场风浪的考验，一步一个脚印地前进，希望通过建立新的信贷管理机制以进一步体现出信用社的“效益性”。
3、提高信贷人员素质，迎接市场竞争。随着经济的发展，越来越多的客户对银行服务提出了更多的个性化要求，信贷人员作为与客户接触最深入的一个阶层，需要具备复合型的知识结构，希望在新的信贷管理机制下，能增强信贷人员学习的自觉性，不断补充各类新的知识的氛围，努力提高自身素质。
三、信贷管理机制改革的原则
在信贷管理机制的改革中，由于各农村信用社所处地理环境不一样，经济发展有快有慢，市场竞争程度和市场客户资源各不相同，因此在改革中坚持“因地制宜，实事求是”的原则，即在模式改革中，不搞一刀切，而是实行规模大小有别、当地经济发展快慢有别、市场竞争程度不同有别的办法，对地处农村、同业竞争相对不是很激烈的社，在保证信贷支农力度的前提下，采取相对较为保守的改革方案；对地处集镇等经济发达地区，同业竞争相对激烈的信用社，在保证“三农”贷款需求的前提下，采取力度相对较大的改革方案，使原来以被动的接受贷款申请为主，转向主动地寻找客户，努力地营销贷款。
四、新的信贷管理机制的主要框架
（一）、信贷管理机制基本运行原理
新的贷款管理机制，在机构和岗位的设置上，分为三个层次，分别为营销层、管理层和决策层，业务在各层内部和相互之间的运行基本上是这样来实现的，营销层主要指信用社设立的信贷营销中心，内设若干名营销人员，他们通过对不同客户的调查和营销，将基本符合贷款条件且有贷款需求的客户推荐给管理层；管理层主要指信用社设立的综合信贷员和贷款审查员，他们接到营销层推荐的贷款客户，在对客户的^^文档进行详细审查并核实有关情况的真实性后，对客户的贷款资格、贷款条件、信贷风险进行充分、综合的评估，初步确定是否同意与之建立信贷关系，对于超越信贷管理员审批权限的客户，报农村信用社贷款决策层（贷款审批小组或主任）审批，最终决定贷款的发放与否。为了更好地支持“三农”，对农业贷款，尤其是小额农户贷款，信用社将进一步利用社会力量，启用贷款简易程序，由信用社辅导组织建立村级贷款评议组织并对之进行贷款审批授权，村级贷款评议组织对本村贷款户的情况进行集体调查和审查后，在权限内决定是否发放贷款，并办理有关贷款手续，农户可据此到柜台直接办理，取得贷款。超过村级贷款评议组织审批权限的，报农村信用社审批，为加强对村级贷款评议组织的管理，各社应配备一名专职农业信贷辅导员，由其负责对村级贷款评议组织进行业务辅导，做好信用镇、信用村的创建，以及对联户担保贷款的管理，向社会介绍和推广农业贷款新品种，并对部分农贷直接进行调查、审查，对超越其权限的贷款报农村信用社贷款决策层审批，最终决定是否发放贷款。在一些地处农村的信用社，考虑到营业成本和贷款手续的便捷因素，信用社将不再单设营销中心，对借款人进行贷前调查的任务直接由综合信贷管理员承担，发放时，贷款的合法合规性审查由综合信贷员交叉担任，相互审查。对于分社，根据贷款规模和业务量的大小，确定设立1—2名综合信贷员（包括分社负责人）管理贷款，在其审批权限内实施交叉审查，对超越权限的贷款报经总社决策层审批。
（二）、运行流程图
1、地处集镇同业竞争相对激烈社的设置模式：
请求贷款授信或审批
特色农贷
品种宣传
递交推荐贷款 和办理
受
推荐贷 政策及业 理 超权限 政策及业
款客户 务等辅导 客 贷款推荐 务等辅导
户
申
贷款营销 请
贷
款
2、地处农村同业竞争相对不很激烈社的设置模式：
请求贷款授信或审批
特色农贷
品种宣传
递交推荐贷款 和办理
超权限 政策及业
营销及 贷款推荐 务等辅导
受理贷款
3、分社设置模式
款
营销及
受理贷款
（三）、各贷款管理机构的基本职能
1、营销层：主要借助于社会力量和农村信用社内部员工，其基本职能是到社会上去寻找潜在的信贷客户，收集和整理有关客户^^文档，并将客户的真实^^文档报送农村信用社的综合信贷员，营销员人数可根据需要而定，对向社会外聘的营销员，收入实行绩效挂钩，即与其向农村信用社推荐的有效信贷客户数量（指被农村信用社所接受）、实际收回的贷款利息额相挂钩，对信用社内部员工担任营销员的，在确定其适当的必要生活保障工资外，其余按经营业绩计算奖金。
2、信贷管理层：由信贷员主管、专户信贷员、综合信贷员和贷款审查员等组成。
专户信贷员的基本职责是（1）加强对分管企业贷款范围内的联系，全面掌握企业的发展动态；（2）认真履行贷款“三查”制度，做到贷款风险有防，防而有效；（3）经常分析借款企业的经营状况，按月进行经济活动分析，并写成书面材料供决策层参阅；（4）规范贷款手续，合法合规地填制各类借款^^文档和要素；（5）加强信贷业务及相关知识的学习，努力提高信贷业务管理水平等。
综合信贷员的基本职责是（1）加强贷款的规范化管理，合法合规地填制各类借款^^文档和要素；（2）积极受理由营销层引荐的借款客户，按规定认真调查、审查和审批，对超过审批权限的按级上报；（3）加强贷后检查，提防贷款风险；（4）受理贷款时，做到大额小额一样，不得因农户贷款小、散、繁而相互推让；（5）大力清收不良贷款，提高信贷资产质量；（6）加强信贷业务及相关知识的学习，总结经验，不断提高自己的业务水平和处事能力；（7）按时完成上报各类信贷业务报表、信贷咨询系统的输送和有关信贷情况的书面材料分析报告；（8）规范信贷档案管理，履行一户一档制度；（9）加强贷款营销工作，确保贷款的优质增长；（10）做好分管贷款的资产保全工作等。
贷款审查员的基本职责是：（1）审查核实借款人申请贷款的真实性；（2）审查核实贷款确立依据的准确性；（3）审查核实借款人提供的保证及抵押物的合法合规性；（4）审查核实借款人主体的合法合规性；（5）审查核实抵押物评估的正确性；（6）审查核实贷款方式的可行性；（7）审查核实贷款手续的合法合规性；（8）审查有否违反贷款操作规程中规定的有关条款等。
信贷管理员是贷款的主要责任者，对其经手发放的贷款按照责任贷款管理的有关规定承担相应的赔偿责任，信贷管理员的收入由基本工资和绩效工资组成，绩效工资与信贷员所管理贷款的实收贷款利息、资产质量等挂钩，实行多劳多得。
3、村级贷款评议组织：是农村信用社借助社会力量管理贷款的主要形式之一，其基本职责是负责对本村的小额农户贷款户进行调查和审查，对农村信用社授权内的贷款自主决定是否发放，对超审批权限的贷款经调查后将调查情况上报给农村信用社，由农村信用社决定是否发放贷款。农村信用社对村级贷款评议组织当年所发放贷款的实际利息收回额，按一定比率计算手续费。
4、农业贷款辅导员：由农村信用社指定社内人员担任，一般为专设岗位，不兼职，其主要职责是（1）积极组建村级贷款评议组织并加强对其成员的业务辅导和管理，对其发放和收回的贷款与信用社按月核对，做到双向反映一致；（2）负责向决策部门传递村级贷款评议小组上报的超权限贷款审批和决策部门授权给自己权限内的贷款审批；（3）负责宣传和推广农户小额信用贷款、农户联保贷款、支农信用卡等特色农业贷款品种，并负责办理此项下的贷款审批，超权限的报决策层审批；（4）做好辖内信用镇、信用村的创建工作；（5）做好农业、农户贷款的资金需求调查工作，提出信贷支农计划；（6）加强业务及相关知识的学习，不断提高自身的业务素养；（7）善于总结经验，开拓支农便民贷款新品种及新方法等。努力使农村信用社支持“三农”的立社宗旨能得到最大限度的体现。
5、农村信用社贷款决策层：一般有两种形式，一是农村信用社主任，二是农村信用社的贷款审批小组，其主要职责是（1）审批或授权联社规定的在信用社审批权限范围内的各项贷款；（2）制定贷款管理目标，加速规范化进程；（3）未雨绸缪，合理安排全年贷款计划；（4）组织信贷业务及相关知识和有关制度的学习，全面推行新的贷款品种；（5）加强信贷风险防范意识，定期和不定期地对借款人的经营状况及风险程度进行分析，对风险贷款及时适度地调减原授信额度，或提出清收办法和落实清收责任；（6）牢固地树立服务“三农”的思想，制定信贷便农政策，完成信贷支农任务等。是农村信用社的最后贷款决定执行机构，对本社的整体信贷情况负责。
（四）、贷款管理基本制度
1、贷款授信制度：为了从整体上对贷款客户的贷款进行控制，防范信贷风险的产生，对借款人核定最高综合授信额度和授信条件，作为信用社内部控制客户信用风险的管理制度，信贷员在发放贷款时，任何时点都不得擅自突破授信限额和放宽授信条件，而在限额内信贷员也可以有更大的单笔贷款发放审批权，达到既能控制贷款风险，又减少审批环节，方便客户办理业务的目的。
2、贷款管理责任制度：为了尽量减少贷款发放过程中因信贷管理人员的人为因素给农村信用社的信贷资产带来损失的可能，实行贷款管理责任制度，规定信贷员所发放管理的责任贷款，应由信贷员负起主要责任，一旦责任贷款形成不良资产，信贷员需按比例赔偿，并接受有可能因此而产生的其他处分，以充分保障农村信用社信贷资产的安全性。
3、分级审批制度：为了方便客户，同时也为了控制风险，实行分级审批制度，由上一级贷款管理部门将一定的权限授予下一级贷款管理部门，在权限内各级贷款管理部门可以自主决定是否发放贷款，超越权限的则必须逐级向上申报，分级审批分授权和授信两大类，权限级别分为村级评议小组、信贷管理员、分社、农村信用社、联社等，同时根据各地的信贷管理能力、地区经济发展水平等实行差别授权。
4、信贷辅导网制度：为了加强对农村信用社信贷工作管理，监督、提高信用社信贷资产质量，通过交流，总结信贷工作的经验，由若干个农村信用社组成一个信贷辅导网，信贷辅导网在辖区内根据需要定期或不定期地自主组织开展各种活动，对本辅导网内的信用社信贷工作进行检查、辅导、交流总结工作经验，联社则根据各网之间的工作成果，组织网际间的交流检查活动，扩大交流检查面，使一些好的管理经验能在辖内推广应用。
5、绩效为主的信贷考核制度：为了促进农村信用社的发展，根据现代银行的管理要求，制定以绩效为主的信贷考核制度，对信贷工作的考核将依据信贷人员所营销管理的信贷规模、信贷资产质量、分管贷款的利息实收额等进行综合测评，在员工的收入分配中也以考核结果为主要依据，以保证信贷资金的效益性，同时为了不使对“三农”的信贷支持因此而受影响，对农业信贷辅导员主要是以村级贷款评议组织的组建率，信用镇、信用村的创建率和联户担保贷款的建组数为考核依据。
6、小额信贷社员管理制度。为了简便农户贷款手续，解决农民贷款难的问题，同时也为了真正体现农村信用社是农民自已的银行这一特点，推出小额贷款社员管理制度，目前这一制度的主要载体是村级农户贷款评议组织，村级农户贷款评议组织成员由社员选出，他们在农村信用社确定的贷款额度内（包括贷款总额和单户贷款额），根据农村信用社授权，有权向本村需要贷款的农户发放贷款，农村信用社根据贷款利息收入的一定比例向他们支付报酬。
7、大额贷款管理制度。为了更好地促进对大额贷款的营销和管理工作，在促进信用社经济效益的前提下进一步防范信贷风险，在根据各信用社的信贷管理能力、资本金大小、资产质量及当地的经济发展水平、企业规模等因素进行授权授信管理的基础上，制订了社团贷款管理制度等大额贷款管理制度，并且每年对现有的大额贷款进行分析，秉着“有进有退、进退有序”的大额贷款控制原则，决定是否进入和退出大额贷款市场，以规范对大额贷款的管理行为，降低信用社的信贷风险。
五、新的信贷管理机制的主要特点
1、社会性：新的信贷管理机制将更多地依赖于非系统内的社会力量，不仅将由各社挑选组建村级贷款评议组织管理小额农贷，而且还将吸纳社会上素质高，能力强的人员参与贷款营销，使农村信用社的贷款管理在营销层面上将比以往任何时候更多地直接借助于社会力量。
2、综合性：新的信贷管理机制下，信贷员的贷款管理不再按行业分工设岗，而是可以综合地接受其认可的每一个贷款客户，信贷业务更加综合，进一步提高信贷员自身的综合业务素质。
3、针对性：新的信贷管理机制专门设有农业贷款辅导员，专门负责对支农贷款的探索、推广、辅导，使农村信用社的信贷支农工作更具针对性，能更好地为“三农”服务；同时设立专户信贷员，专门营销和管理大额贷款，提高信用社的经济效益。
4、效益性：在新的信贷管理机制下，对贷款的效益更加重视，信贷员的收入与贷款效益挂钩，贷款效益高，信贷员的收入就高，反之则低，对农村信用社而言，贷款效益高则贷款管理水平就高，反之则低。
六、新的信贷管理机制运作实证
（一）、推动了信贷业务的快速发展
在全面实施信贷管理机制改革之前，我们对信贷管理机制改革进行了试点，如推行了贷款管理责任制、贷款授信制等制度，在个别农村信用社进行了综合信贷管理员试点，在业务上收到了一定的实效，截止2004年，慈溪市的各项贷款余额已达78.5亿元，比年初净增18.5亿元，贷款增长率达30.6%，贷款利息收入达5.1元，在贷款利率下浮的情况下，比去年同期增长31%，存贷比为70%，在存款增长率达15.7%的基础上比年初增加了5.2个百分点；在贷款质量方面，不良贷款率为1.17%，比年初下降0.25个百分点，信贷资产质量位居全省第四，真正实现了贷款总量增长、贷款结构优化、农村信用社整体效益水平提高的目的。
（二）、调动了一切积极因素
农村信用社的信贷管理也取得以下几方面的突破：一是引入内部竞争机制，促进了员工工作的积极性。农村信用社的经营在农村地区有一定的影响面和垄断性，通过引入新的管理机制，在农村信用社内部的信贷管理人员之间创造了一种良性的竞争，使各个信贷员在业务中有了一定的竞争者，利于激发信贷员的业务潜能，进一步提高服务水平和工作积极性。二是方便了社员贷款，强化了支农力度。村级贷款评议组织的设立，农民可望足不出村就能申请到贷款，而且申请不受农村信用社工作时间限制，方便了农民贷款，设立的农业信贷辅导员也可加强对村级贷款评议组织的辅导和支农贷款特色品种的推广和应用，使农村信用社支持“三农”，为“三农”服务真正落到实处，而且也能较好地防范信贷风险。三是利于提高信贷员素质，促进他们全面发展，储备人力资源。目前我们的信贷人员长期只从事一种工种（或农贷或企贷），所掌握的知识面较窄，新机制的实施可以使信贷员有更多的时间去学习其他方面的知识，提高信贷人员的综合素质。
（三）、为信用社节省了费用
农村信用社的员工数量有限，无法完全对每个潜在的贷款客户进行贷款营销，借助于社会力量，一来可以扩大贷款营销面，减轻信贷员的工作压力，而且可以通过社会营销人员的工作，使农村信用社能更好地了解客户的情况，完善业务^^文档，成本大大降低，达到双赢的目的。
参 考 文 献
乔治·E·鲁斯，《贷款管理》，中国计划出版社，2001年
曾康霖，《商业银行经营管理研究》，西南财经大学出版社，2001年
中国人民银行合作金融机构监管司，《农村信用社农户小额信用贷款手册》，中国金融出版社，2001年
《宁波市农村信用社建立村级农户贷款评议小组实施办法》，2000年
《慈溪市农村信用社信贷统计^^文档》，2003年——2004年
