一、引言
二、信用卡信用风险抽样调查及结果分析
三、信用卡信用风险的管理
四、结束语
内 容 摘 要
进入21世纪，随着人类社会经济大发展时代的到来，国际金融业出现了翻天覆地的变化，新的金融工具层出不穷。其中，信用卡更是以其融资、结算的便捷、安全特点走进了千家万户，也成为了银行机构竟相发展的重要业务。本文在实证调查研究的基础上，着重分析了商业银行信用卡的信用风险，并对信用卡风险的管理进行了阐述。
商业银行信用卡信用风险研究
一、引言
从1985年6月我国商业银行在国内发行了首张信用卡以来，目前我国的信用卡事业分别在信用卡的硬件和软件环境、发卡银行的发卡数量以及信用卡交易金额等方面都取得了令人瞩目的进步。1993年中国人民银行启动了“金卡工程”，推动银行卡系统的联网通用，2002年中国银联正式成立。短短的几十年时间，中国的信用卡业务从无到有，并在迅速成长的过程中，迈步走向更广阔的国际舞台。
在最近的几年，随着国民经济的快速发展，人民生活水平的不断提高，我国消费信贷产业也正在蓬勃发展，尤其表现在信用卡业务领域，其透支规模正在不断的扩大，还款形式也从原来单一的柜台还款发展到现在网上还款等多种还款方式，信用经济前程一片良好。1993年7月国家推出了以计算机、通信网络为基础，以信用卡为核心介质，借助各种现代化的电子设备，通过电子信息的转移来实现货币流通的“金卡工程”，使得信用卡业务步入了快车道。信用卡经济的蓬勃发展不论对个人还是社会来说，都有着相当重要的经济意义。对个人消费者来说，信用卡使现在更多的人有能力用未来的钱在当下过上更美好的物质生活，特别是刚步入社会的年轻人，在工资不多的情况下，信用卡使他们有能力更享受生活的美好；对银行来说，信用卡业务为其生存、发展提供了更为广阔的空间，提供了另一个崭新的利润增长点。目前，信用卡业务已经成为各银行竞相追逐的发展对象。但是，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也变的越来越频繁，尤其突出的是信用卡信用风险问题。信用风险是指由于持卡人因为无意或有意的原因所造成的欠款问题。造成信用风险的原因很多，比如持卡人家中成员的生老病死，持卡人个人收入的下降，所在公司的破产等原因所造成的持卡人无力偿还所欠下的信贷债务，另外也不排除某些持卡人道德素质败坏，通过违法的手段来恶意信贷从而给发卡银行带来的资金损失。
在大多数的情况下，信用卡风险所产生的经济损失都是要用银行的利润去弥补的。而商业银行所追求的便是自身的赢利情况，若产生了严峻的信用卡风险，其带来的后果是十分严重的，会给商业银行的正常经营带来困扰。因此，对信用卡风险进行控制就显得尤其重要。本文在实证研究的基础上，试图就商业银行信用卡业务所存在的信用风险进行现状分析和控制展望。
二、信用卡信用风险抽样调查及结果分析
随着我国市场经济的逐步确定，信用在经济活动中所占的重要作用正在日益的突现出来。尤其是在银行信用卡身上，若持卡人毫无信用可言，则欠款不还、恶意信贷等各种问题都会浮出水面，从而影响商业银行的正常运行，甚至还会影响到整个国家经济的良好运作，因此，防范和控制信用卡信用风险有着极其重要的显示意义。
（一）抽样调查方法及结果
调研按照年龄为标准划分，选取了600名社会人员进行调查，其中30岁以下300名，30到50岁240名，50岁以上60名，分别从个人透支情况，办卡条件，目前的用卡环境等方面，通过电话调查法、问卷调查法、访谈法等方法，分析我国商业银行信用卡信用风险状况。
表1.商业银行信用卡风险抽样调查统计
类型
个人透支情况
办卡条件
用卡环境
具体
拥有信用卡人数
透支次数增加人数
希望高额透支人数
希望要担保人数
希望要资产限额人数
希望办卡需要手续人数
认为目前用卡方便人数
认为卡上资金安全人数
30岁以下
261
147
294
36
75
114
288
282
30-50岁
225
45
72
60
204
198
225
201
50岁以上
15
6
36
18
33
30
27
33
合计
501
198
402
114
312
342
540
516
所占比重（%）
83．5
33
67
19
52
57
90
86
（二）选择依据
问卷分别从个人透支情况、办卡条件、目前的用卡环境三方面来分析商业银行信用卡的信用风险。选择的依据分别为：
1、个人透支情况
信用卡信用风险大多表现为欠款不还，其中绝大部分是由于自身各种突发情况打乱了其还款计划所导致中断还款。从调查透支次数是否增加可以了解到目前民众透支次数增加的比例，透支次数的增加则必会加重持卡人的还款负担，从而有更大的几率产生信用卡的还款风险。从民众心中所期望的透支额度的调查可以看出目前民众所希望得到多少额度的透支额，而透支额越大则意味着持卡人所要承受的还款压力也越大，可能引起的还款风险也越大。
2、办卡条件
从调查民众办卡时是否希望有资产限额和担保人可以看出调查者是否接受正规的手续，也能从侧面反映被调查者的素质，民众的道德素质越高，越希望用正规的手续来保障自己的利益，则越能规范目前的信用卡市场，而只有规范的信用卡市场，才能保证一切运转都按照正常轨道，而信用卡风险的发生几率也会随之减少。
3、目前的用卡环境
调查民众对目前用卡环境的满意程度，能看到我国用卡环境的成熟程度。只有民众满意目前的用卡环境，才会安心的使用信用卡，刺激信用卡市场的发展。民众满意的信用卡市场才是比较成熟的，而只有成熟的信用卡市场，才有可能的规范市场运作，更好的完善法律法规，从而规避风险，保障其发展。
（三）问题分析
抽样调查的数据统计分析结果显示（表1），在目前的经济条件下，虽然信用卡透支次数的人数有所减少，但是希望有高额透支度的人数和不希望办卡要担保的人数仍高居不下。具体而言，主要存在以下问题。
1、青年市场存在一定风险
从表1看到，在调查的600人中有501人拥有信用卡，且在30岁以下的年轻调查者中，300人有261人拥有了信用卡，这符合了年轻人追求时尚，易于接受新事物的特点。而相比较在50岁以上的调查者中，60人只有15人拥有信用卡，这个数据相对于年轻调查者和中年调查者来说都是相当低的。在这么高比例的一个市场上，且青年人相对来说生活保障率不高，拥有信用卡越普及则相对存在的风险越高。
2、青年透支次数增加者仍占一定比重
表1的数据显示，总体目前透支增加者的比重不是很大，但是可以看到，30岁以下这一块中，300人中将近一半目前透支次数仍是增加，这一比重十分大，从这个数据可以看出年轻人的透支有增无减，而30岁以下人群是生活状况最为不稳定的，参加工作时间短，工资少，工作也不十分固定，还面临婚嫁等各种突发情况。
3、希望高额透支人数比重大
表1的数据显示，在调查的600人中有67%的人选择了希望拥有高额的透支度，其中30岁以下的调查者中这一比例依旧十分大，300人中有高达294人希望有高额透支度，从调查数据统计结果可以看到（见表2），选择低额度透支的则大多是30-50岁或50岁以上的调查者。
表2.商业银行信用卡风险抽样调查统计
调查者希望透支的额度
希望透支额度
被调查者所占比重
30岁以下
30-50岁
50岁以上
100-2000
0%
1．5%
3．5%
2000-5000
3．5%
6．5%
4%
5000-10000
9%
3．5%
1．5%
10000以上
49%
12%
6%
4、办卡时愿意选择担保的人数少
在调查的600人中，选择办卡时需要担保的人数仅为114人，有很多人都表示需要担保则手续烦琐，当问及是否会主动要求担保时，大部分人的回答是否定的。现在商业银行信用卡开户已逐渐成为各自的竞争目标，很多银行为了争取客户，则往往简化了手续、降低了门槛，有些银行还存在着审核不严的情况，且担保还存在着连带的担保责任，担保人对此也十分的慎重，一般不愿做担保。
5．办卡时希望要有资产限额的人数少
发卡银行在接受办理信用卡的申请时，设置资产限额，则能有效地防止垃圾客户，从而能在源头上有效的减少信用卡风险，资产限额的设置，提高了信用卡办卡的门槛，加上办卡人相应雄厚的资产保证，为预防信用卡风险加了双保险。而在调查中，600名调查者中只有一半的调查者选择了希望办卡时有资产限额，这一比例偏低。
6．希望办卡时要有正规手续的人数少
在调查中，600人中有258人选择了办卡时仅需身份证，将近占了一半的人数，这说明目前仍有很多的民众并不想按照正规的手续来办理信用卡，而这样，则会引起信用卡潜在的风险。没有了一定的保障，任何人仅凭一张身份证即可办理信用卡，先不说会有不法分子利用假身份证进行恶意透支，就是一般民众，因为办卡的门槛降低了，则他们会办理更多的信用卡以满足其更大的欲望，此时，极有可能出现还款危机。
（四）制约因素分析
1、品牌意识薄弱
在调查中发现，虽然调查者中信用卡的普及率相当高，有的甚至是一人拥有数张信用卡，但是当问到办理所持有的信用卡的原因时，很多人回答是为朋友或亲戚完成信用卡开户任务，或是所持有的信用卡办卡银行离住处近办理方便，很少有人是冲着某银行或是某特定品牌的信用卡所去办理，商业银行在信用卡业务中没有树立起良好的品牌意识，这对所属的信用卡发展是很不利的。树立良好的品牌意识对发卡银行来说是十分重要的，一个良好的在社会上有较高声望的信用卡品牌是发卡银行信誉和质量的保证，更有利于进一步提高发卡银行的企业形象，从而推动各项业务的发展。
2、对信用卡认识的偏差
30岁以下的年轻人目前是信用卡业务的主要顾客，他们喜欢追赶时尚，容易接受新鲜事物，而在经济能力上也有了一定的基础，这类调查者较其他两类调查者而言尤其喜欢使用信用卡。但此类调查者大多将信用卡单纯的定义为能够帮助自己提前购买想要的东西的工具，因此他们拥有众多数量的信用卡，且喜欢透支额度高的信用卡，但是他们没有考虑自身的还款条件，很多年轻人都是“月光族”，若是工作出现问题，面对数张不同程度透支的信用卡，很有可能出现还款危机。
3、银行发卡过度
在调查中发现，许多人声称拥有众多不同的信用卡，信用卡这一新兴的业务已经成为银行竞相追逐的对象，为争夺更多的客户资源，各家银行都推出了种类繁多的信用卡。但部分银行重量不重质，一味的追求信用卡开户的数量，降低了对信用卡用户各方面条件的审核。其最终结果是信用卡用户含金量不高。与此同时，严格的信用卡管理措施没有跟上，内控制度不完善。
4、法律法规不完善
信用卡产业在国家的大力支持下，虽然得到了飞速的发展，但这只是表面现象，有很多内在的内容仍存在着很多的不足，如像美国在20世纪60年代末期至80年代，就开始制定与管理信用卡产业相关的法律，至今已形成了一个比较完整、十分有效的框架体系。但是我国在类似的方面仍是存在着较大的差距。
5、个人征信体系不健全
虽然我国从2004年开始建立了全国统一的个人信用数据库，但是其中记载的只是个人贷款情况，信用卡贷款的偿还情况等和银行进行业务往来的情况，现实中，个人的诚信远远不仅只有这几个方面，从很小的问题如坐车逃票等方面就能看出一个人的诚信程度，但是这些内容在个人信用数据上无法得到体现。
6．国民素质有待提高
虽然改革开放取得了巨大成就，我国国民经济也有了大幅度的提高，但贫富差距的存在以及各种旧思想的存在，导致我国整体国民素质和发达国家相比仍有一定的距离，特别是在偏远的地区和经济落后的地区。在大城市，经济越发达，城市各种配套设施越齐全，市场也越成熟，相应的在这样的环境中的人们因为长时间接触这样的环境，在潜意识中就接受了正规的条例。
三、信用卡信用风险的管理
随着目前信用卡业务的进一步发展，信用卡信用风险发生也越来越频繁。信用卡风险的产生首先会影响商业银行的经营状况，使其利润减少，遭受损失，严重的便会影响国家整体的经济情况，使国民经济受到影响，及时、正确的管理信用卡信用风险不论对商业银行还是国家来说都具有十分重要的现实意义。
（一）信用卡风险回避
信用风险回避是指发卡银行对于其能预测到的风险采取回避的态度，而不是正面的去面对风险、解决风险，这是信用卡风险管理中最为简单的一种方法，也是在现实中经常使用的一种方法。只要发卡银行经过自己的分析，认为从事某项业务所获利益小于带来的损失，就可以选择回避。如在现实中常见的发卡银行为了保证自己的品牌信用卡而提高门槛加紧监管拒绝不符合办卡条件的客户申请就是使用了信用卡风险的回避。
（二）信用卡风险预防
风险预防是指发卡银行在风险还没有发生之前，对有可能发生的风险采取预防措施以求达到减少风险发生的可能性。风险预防和风险的回避不一样，回避是消极的回避，没有正面面对去解决风险；而风险预防则是主动的、积极的预防，由发卡银行主动的通过措施来减少风险发生的可能。风险预防具有安全可靠的特点，且实施的成本低廉，能更好的防范于未然，实现防治结合、预防为主的目的，若能做好风险的预防工作，则能从源头上遏止风险的发生。
1、透支风险预防
信用卡的透支实际上是发卡银行向用卡者提供的一种贷款，能使持卡者在目前现金不足的情况下能超前消费来达到更好的生活水平。然而信用卡在我国发展的时间短，各项配套的服务也没有十分的完善，特别是我国电子化手段发展不够，止付名单传递速度慢，加上业务管理部门的管理的漏洞、特约商户审单不严等原因，信用卡风险频频发生，造成的损失也越来越大。恶意透支不仅对商业银行自身的发展不利，对信用卡业务的发展更会造成影响，因此发卡银行要努力做到压缩甚至杜绝恶意透支的笔数。
2、挂失止付的风险管理
信用卡止付是指持卡人由于信用卡丢失、被盗或者进行恶意透支后，发卡银行为了保证持卡人的利益和维护自己的利益，对信用卡做出停止支付的决定。信用卡止付可以提高持卡人和发卡行自身的资金安全，能有效的降低风险的发生。
挂失止付的有效管理能给持卡人以信心，能使他们觉得在卡上的钱是安全的，能够消除其的不信任感，从而能使其更加安心的使用信用卡，刺激卡产业的发展。而对发卡银行来说，由于其比持卡者更能预测和防范卡丢失被冒用的风险，而且发卡银行还能通过向保险公司投保等措施来转移风险，而这些都是单独的持卡人所无法做到的，所以发卡银行要勇于承担风险责任，保障信用卡业务的健康发展。
只有切实有效的做好挂失止付的管理，确保用户卡资金的安全，树立良好的银行形象，才能吸引更多的客户，确保银行信用卡业务的蓬勃发展。
3．信用卡套现风险的管理
信用卡套现是指用卡人没有通过正规的手段从卡中提取现金，而通过其他不合法的手段将信用卡上的资金套取出来。常见的套现行为有持卡人自己让别人购物的钱刷入自己的卡内，收取购物人的现金；还有就是持卡人和某些特定的机构合作来制造虚假的刷卡信息，而持卡人只需支付一笔手续费即可拿到被套出的现金。
套现的行为给银行增大了风险，套现使银行没有办法知道持卡人信用卡上资金的用途，而没有办法对其进行管理，若持卡人无法偿还套现的金额，则银行将会承担一大笔的损失，而社会的诚信环境也会被破坏，信用卡业务将发展困难。
发卡银行应该重视这一日益兴起的违法行为，进一步加强自己的风险防范意识，在严格审核办卡条件的同时，还要规范特约商户的行为，在签定特约商户时要强调不允许持卡人套现，加强对特约商户的培训和管理，来规范其行为，从而预防风险的发生。
（三）信用卡风险转移
信用卡风险转移的方法是商业银行信用卡风险管理中经常采用的一种方法。这种方法是指发卡行将自己所面临的信用卡风险分散转移给别人承担的一种策略，而目前最为常见的风险转移对象一般是担保人、持卡人和保险公司。
1、向担保人转移
在办卡过程中，发卡银行会要求办卡人提供担保人或单位，并在签订协议的基础上明确彼此的权利义务关系。当持卡人不能履行债务时，由担保人承担其责任，从而把风险转移给担保人。所以在办理信用卡，必须把握好第一道关口，不能降低办理信用卡的门槛，更不能为了追求数量而放弃质量。
2、向持卡人转移
在持卡人办理信用卡时，发卡银行应要求持卡人用存单、有价证券等以抵押、质押等方式向银行申领信用卡，从而来保障风险发生时能将损失减小到最少。这样持卡人不履行债务时，发卡银行可以通过持卡人的存单、有价证券等来减少自己的损失。
3、向保险机构转移
发卡银行可以通过向保险公司投保，在发生风险损失时，由保险公司补偿，从而避免或减少实际损失。保险作为一种风险管理策略，在金融风险管理中已有很久的历史，早在上个世纪30年代经济大萧条过后，美国就开始了存款保险制度。如今在信用卡风险管理中运用也越来越多。发卡银行可以通过向保险公司投保，以交纳保险费将风险转移给保险公司，减少其自身的损失。
信用卡风险的事后补偿
信用卡风险补偿是指在风险发生过后，发卡银行通过一定的途径对所造成的损失寻找部分或全部补偿，以减少其自身的风险损失。其中最常见的是建立风险准备金制度，在日常的经营中，定期将其利润的一部分取出建立风险准备，以弥补风险的损失，建立了风险准备金制度能有效地处理不可避免的风险。
四、结束语
在信息技术日益发展的今天，信用卡的使用也必将成为越来越多的人的选择，其所提倡的消费方式也将被越来越多的人所接受。众多的发卡银行应在时代的大潮流下，完善自己的业务，以求得在竞争激烈的信用卡市场争夺大战中能取得一席之地。在撰写此文的过程中，笔者深深感到在这一领域中还有很多值得关注的内容，有待于进一步的深入研究和探讨。
参 考 文 献
1、叶伟春.金卡工程［M］.上海译文出版社. 2003.3.
2、林功实等.信用卡［M］,清华大学出版社.2006.5
3、刘贵生.建立“信用记录关爱日”[J].中国金融.2009,6
4、肖祖平.信用卡风险管理的经济分析[M/OL].
