一 、简述银行业合规经营责任制文化的内涵与特点
二、我国银行业合规经营责任制建设的不足与问题
三、合规经营责任制文化建设的重要性及必要性
四、建设合规经营责任制文化的构想
五、 结论
内 容 摘 要
随着全球后金融危机时期的到来，各国金融监管框架酝酿着深层次的变革，金融监管力度明显加强。这一切都昭示全球金融大变革的大幕已经拉开，例如，美国的独立投资银行体制成为了历史，个别全球著名金融集团接受政府注资并被接管，一些国家开始对监管体制进行反思并提出了改革的蓝图。这些改革的呼声要求中国的银行业，包括监管者去积极思考和面对。目前，随着我国金融体制改革的不断深化和外部经营环境的逐步改善，商业银行机构已经步入良性的发展轨道。然而，因经营理念、管理机制、制度执行及经营责任机制等方面的传统思维和“先天不足”，使得商业银行在合规管理机制建设的道路上还面临着一系列的困难和挑战。如何落实合规经营责任制、构建合规经营责任制文化已成为商业银行所面临的重大课题之一。
关于对银行业合规经营责任制的思考与构想
--以地方银行合规经营看整体责任制建设
作为一名金融从业人员，面对今年来金融体系中所暴露出的关于银行内部控制和相关制度制定方面呈现的问题有责任在这里作相应的调查分析。并且引出本篇文章的中心话题“银行合规经营责任制建设”。 银行事业的发展离不开合规经营和经营责任制。其一，“没有规矩不成方圆”，银行经营时刻与风险相伴，更要有自己的“规矩”，合规经营是银行机构发展的前提。良好的经营体制贯彻必须是从上到下完成的。其二，想要真正做到合规经营，就得首先建立有效的奖惩制度，把责任落实到每个领导者乃至每个员工的身上，这样才能调动全员的工作积极性，不吃“大锅饭”，树立危机意识和责任意识。当前我国银行业面临着改革提速与风险防范机制亟待强化的双重任务。而解决好这两大任务的关键之一在于合规经营与责任机制的双线建设，银行当务之急要改变长期以来的粗放式管理套路，尽快构建适应现代银行业发展的“合规经营责任制文化”，使银行业在经营管理的每个细节和环节上始终坚持以是否合规和责任落实到位来判断和决策，进而逐步形成与时俱进的 “合规经营责任制文化”，为银行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，促进风险防控长效机制的建立，为银行业“长治久安”和稳健发展保驾护航。 中国银监会主席刘明康在讲话中指出，当前银行业合规风险管理重点做好四项工作：一是银行业从业人员要培养很好的职业操守；二是银行要建立诚信举报机制；三是银行要建立正向激励机制；四是要为合规管理提供适当的资源。 一 、简述银行业合规经营责任制文化的内涵与特点 （一）、合规经营责任制文化的内涵 合规经营责任制，本意为合乎规范的经营责任制度落实行为。具体到商业银行，是指银行业经营责任落实行为活动与国家法律法规、监管部门政策规章、行业协会自律准则以及内部各项规章制度相一致。在国际上，合规经营责任制一向被视为银行的安身立命之本，故巴塞尔委员将合规经营责任制称作“银行内部一项核心风险管理活动”。合规经营责任制包涵着两个方面的涵义：一是要有一个合格的“规”。这个“规”必须是符合法律并能适应银行的经营特点，提升经营管理层次，保障银行健康发展又能调动从业人员的积极性；二是大家都要去“符合”这个合格的“规”。就是须有一种氛围和机制，使从业人员不是被动的，而是主动地遵守这个“规”；三就是“经营责任制”，一方面它的核心理念就是要把企业经营中各个环节所设计的责任制落实到位，另一方面也就是一定要“合规”，在维护各方合法权益的前提下必须“止于理”。广义上的合规经营责任制文化内涵可理解为“合乎规章制度的企业经营责任制文化建设”，它是银行文化的一部分；狭义上的合规经营责任制文化建设上指合规管理、合规风险、合规理念、合规价值、合规经营责任机制等方面的整个合规工作规范的统称，其旨在于使每一位员工熟知并掌握本岗位业务操作中的风险点和控制方法，并深知自己所承担的责任，把责任感切实贯彻下去，牢固树立合规操作是岗位工作的第一要务的理念，使“合规经营责任制”成为银行一切经营活动的自觉规范，并以此凝聚人心。（二）、合规经营责任制文化的特点 合规经营责任制作为一种文化，具有大众性的基本特征。首先强调的是人人合规，负有责任感。合规经营不仅仅是合规部门或者是合规人员的事情，合规经营责任制与银行各个流程、各个工作环节和工作人员都息息相关。让合规经营的观念和和意识渗透到每个员工的血液中，形成大众性的合规经营责任制文化是当前急需解决的任务，只有这样才能达到全员合规，人人合规，才能有效控制合规风险，确保银行经营不偏离目标，实现银行经营价值的最大化。其次，人人合规领导必须率先垂范，躬身实践，带动和影响员工自觉遵守各项制度，并且在全行倡导合规经营责任制文化和合规理念，包括诚信、尽职等。可以说，领导合规是构成银行合规经营责任制文化基因、实现人人合规的首要前提。 二、我国银行业合规建设的不足与问题 (一) 不断发生的银行业违规事件暴露出大量的合规风险 近几年，我国银行业金融机构依法经营，合规管理的水平有了提高。但是，银行业合规风险依然不容忽视，在一些机构、一些地区表现得还非常突出，产生的危害和损失也比较大。经调查，这几年银行监管部门查处银行业金融机构的违规问题比较多，仅在2009年，就发现各类违规问题3000多个。以安徽省为例，金融机构的发案数量。涉案金额、风险金额呈下降趋势，但是与别的省份相比，安徽省的案件数量还是偏多。去年，安徽省就发生了3起百万元以上的大案，2010年以来大案小案还时有发生。透析这些案件，不是“十案九违规”，而基本上是“十案十违规”。主要表现为：不按照规定流程进行业务操作；印、证、章和密码管理漏洞很大；不兼容岗位未严格分离，擅自替代顶岗作业；交流、轮岗和休假制度不落实等。大多数作案手段的技术含量低，有的作案时间跨度长达数年，有的用同样的手法屡屡得逞。这充分暴露出一些银行、信用社的制度形同虚设，合规经营管理不过是一道竹篱笆，责任制落实成了一句空话。不仅如此，银行业金融机构还存在“十险九违规”的问题，信用风险、市场风险、流动风险的形成与暴露，都与违规经营、违规操作密切相关，只不过表现形式不同而已：有的是制度上的违反，有的是程序上的缺漏，有的是尽职调查的形式主义，有的是合规经营责任制文化的不当导向。一旦风险暴露、损失产生，往往又把原因归结于交易对手的违约、经营环境的劣变，没有看到风险背后的实质性违规。正如中国银监会上海监管局王华庆局长所说，“就中资银行而言，违规经营，道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素，根源就在于银行一直没有将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个重要的风险源来管理，长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。”（二）不完善的内控制度冲击着合规经营责任制文化的基础。 经过对安徽叶集农村合作银行的内控制度及其执行力度的调查，发现其在内控建设方面，不同程度地存在“偏、缺、散、旧、软”的问题。 偏，就是银行业金融机构的内控目标发生偏离，注重“绩效目标”，淡化“信息目标”，忽视“合规经营责任制目标”。 缺，就是银行业金融机构的内控制度没有覆盖到每一项业务、每一个操作点，空白点较多，特别在推出新产品、新服务时，不是内控先行，而是业绩至上。 散，就是银行业金融机构的规章制度、操作程序，散见于各类文件、各种讲话。缺乏系统性、条理性，增加了执行的难度。 旧，就是银行业金融机构没有与时俱进地进行制度创新、规制改进，没有针对出现的新情况、新要求特别是监管新规章进行及时的更新，总是沿用老办法、旧习惯或者过时的技术，并且金融业系统内人员特别是柜台人员的业务素质和服务态度问题一直都是他们所困扰的。 软，就是银行业金融机构内控制度的执行弱化，有八种表现形式：粗放型的执行，大而化之，甚至有不了了之的趋向；递减型的执行，层层打折扣，层层不落实；应付型的执行，不推不动；选择型的执行，有利于己的就照办，不利于己的就不办；变通型的执行，搞上有政策，下有对策；形式型的执行，做表面文章；抵触型的执行，有令不行，有禁不止；对抗型的执行，明知故犯，顶风作案。一些机构的内部审计、内部检查要么发现不了问题，要么发现问题也不报告、不纠正、不处理。内控制度的落后，内控执行的弱化，内控检查的乏力，对合规经营责任制文化的基石产生巨大冲击乃至严重侵蚀，影响了银行业的持续发展。 在调查中，安徽叶集农村合作银行到上年12月止存款余额53900万元，较年初上涨17000万元，涨幅46%，完成年计划增长6000万元的283%；各项贷款余额38100万元，增幅46%，存贷比为70.68%。但在其中存在很多问题，例如稽核力量配备不足，人员素质不能适应工作需要。一些行不重视稽核工作，配备的稽核人员数量少，且有部分是兼职，造成执行者也是控制者的情况，加大了控制难度；部门之间相互割裂、相互抵触、牵制乏力的现象比较普遍等现象屡见不鲜，责任分配模糊，人员缺乏忧患意识，工作积极性不高。（三） 不科学的激励机制产生了明显的导向偏差 今年来，无论是大银行还是小机构，在激励机制建设作了不少的工作，也产生了积极作用。但是必须看到，目前许多银行业金融机构的激励机制还不科学，不能适应合规风险管理的需要。主要表现为“六重六轻”：
一是重检查，轻执行。一些机构困于上级部门定期、不定期的检查，表面工作做的相当到位，在迎接检查组层面也是颇下“功夫”。但是我们必须看到，当整改意见下发后，鲜有问津者，一些单位针对涉及的责任仅仅以经济上的小惩草草了事，对整改报告中提及的承诺缺乏执行力。 二是重奖励、轻处罚。许多机构的考核体系基本上就是一个奖励制度，奖励权重大、幅度大，而惩处覆盖面小，幅度低，违规成本比较小，增加了违规几率。但还有一点我们必须认识到，在重奖励的基础上那些所谓的奖励都在绝大程度上落入到了谁的腰包里，奖励领取签名或考核制度形同虚设。 三是重业绩、轻合规。一些机构在绩效考核中，只考虑业务增长与薪酬的挂钩，没有合规的指标。有的机构虽然设定了合规考核指标，但是权重过低，或则是只考虑高管层，不考核员工。这种的激励机制，导致了一些银行特别是基层机构为了创造“好的业绩”、拿到更多的奖励，置监管法规、内部规章于不顾，结果是“风险高企”伴随着“业绩高升”。 四是重短期、轻长期。一些机构缺少中长期的业务发展规划，注重眼前利益，忽视长期发展；注重静态效果，忽视动态变化。片面强调经营规模的短期增长，忽视了业务发展的稳定性、可持续性，使风险向后转移，并且系统在整体处理汇率和利率风险问题显然做的不够到位，点到为止，对有长远影响的风险重视度不够，相关的法规准则不够健全。 五是重保护、轻追究。有的机构大事化小、小事化了，简单的以罚款代替责任追究，只要扣发几百元奖金就万事大吉。有的机构缩小处理范围，只处理当事人，不处理领导者、监督者、制约者。一些银行对基层机构负责人只讲业绩，不讲管理，即使除了问题，也不愿意处理，而是帮其开脱、推卸责任。有的机构对监管部门的处理建议讨价还价，久拖不办。极个别机构把监管部门已经取消任职资格的责任高管平调任职，甚至调到关键部门委以重任。 六是重就事论事、轻举一反三。有的机构出了违规事件后，虽然能够对责任人进行处理，但整改不力、补缺不够，不能追根溯源，没有及时总结问题原因，以致此后同质同类案件再次发生。有的机构在他行出了案件后，没有从中汲取教训，以后又重蹈了别人的覆辙。加强合规经营责任制建设，就是要对这些不科学的激励约束机制进行纠偏，形成良好的合规导向，促进银行健康发展，从而在最大程度、最广泛范围、从根本上保护广大的银行业管理者、从业者一级存款人和金融消费者的合法权益。 （四） 不均衡的工作力度导致了合规经营责任制建设总体滞后的局面 我国大多数银行业金融机构几经初建了合规经营责任组织架构，开展了合规经营责任制宣传教育，实施了合规风险检查。但是各机构的进展不一，力度不同，差距较大，总体上呈现出合规建设滞后的状况。 一是职能不到位。有的机构合规部门独立性差，职能定位不准。合规工作被边缘化。有的机构不能正确处理合规与内审的关系，以内审代替合规。 二是人员不到位。有的机构尚未设立合规部门，有的机构虽设有合规部门，但配备人员数量过少、素质较低，难以承担合规风险管理的职责。 三是培训不到位。有的机构在监管法规政策传导上严重滞后，甚至出现了阻梗现象。有的机构管理层不学习监管文件，操作层看不到监管文件。有的机构对监管部门的政策法规汇编束之高阁，对监管部门组织的政策法规培训不积极配合。有的机构对管理层只提业绩指标，不提培训要求;对一线人员培训只讲产品推销技巧，不提风险提示责任。根据调查显示，监管部门组织对银行理财业务的检查中发现银行在合规培训方面特别是产品风险培训、消费者保护法规培训方面存在严重不足。 四是支持不到位。有的机构合规部门有责无权、有岗无人或者是有任务无资源。个别机构的高层不太重视合规管理，认为合规吃亏。合规影响业务创新与发展。有的机构对合规部门报告线路不明确或不科学，影响了合规工作的开展。有的机构个别高层人员干预合规部门正常履行职责，对合规人员的信任、保护明显不够。 三、合规经营责任制文化建设的重要性及必要性 （一）构建合规经营责任制文化是银行业主动适应外部监管新要求的需要。从外部环境来看，国际会计准则的修订、《巴塞尔新资本协议》的出台、外部监管日趋严格的要求、提高竞争力的客观需要等因素，既给银行业金融机构的合规经营带来挑战，也促使银行坚持不懈地加强合规经营责任制文化建设，唯有加强自我约束，方能不被淘汰。近年来，我国依法治理的进程明显加快，银监会对商业银行监管日趋规范、全面、严格。这对银行业合规经营提出了更高的要求。最近银监会的监管趋势和国内商业银行的实践表明，合规管理内容已纳入监管机构和各商业银行议事日程。这就要求我们建立一整套有效有管理各类风险的职业行为规范和办事办法，自觉在本行内形成浓厚的合规经营责任制文化。 （二）当前国家制定相对发达国家更为严格的银行法律法规，是因为目前我国商业银行整体抗风险能力弱，风险管理建设还处于初级阶段。而金融业特别是银行业的安全是关系国民经济安全，关乎社会安稳的关键性行业，通过设定限制，防止银行业的无序竞争，盲目扩张，从而稳定金融秩序；也可以使银行业可以逐步加强风险管理，稳步提高资产质量。此外，银行作为经营企业，除了要提供产品，获取利润，还肩负相应的社会责任，承担相应的社会义务。中国银监会已制订《商业银行合规风险管理指引》，更好地应对业务全面开放后的挑战。 （三）合规经营责任制文化建设是银行业自我发展与自我完善的内在要求。合规经营责任风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则追究责任人过错，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。这种损失包括两个层次的损失，1.直接损失：财务损失和声誉损失，指的是由于违规经营而可能产生的合同无效、经济纠纷与涉及民事、刑事诉讼所带来的不可预见的损失。2.惩罚性损失，是指银行监管部门和行政执法部门对银行机构违法经营所作处罚，包括没收违法所得，罚款，吊销营业执照等措施，这是在必然的，可预见的损失。 合规经营责任制建设的任务正是要对违规经营进行预防，或及时发现并制止风险产生，或在风险发生时降低由此造成的破坏。巴塞尔银行监管委员会在《银行业组织内部控制体系框架》中，将“合法和合规性”列为银行内部控制框架的重要要素之一。 当前我国银行业在合规经营方面仍存在不少不容忽视的问题，一些金融机构仍存在重业务拓展，轻合规管理的作法，为完成短期任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期目标和任务，忽视合规经营风险。一些银行机构有章不循，只讲业绩，不谈责任，进而造成不执行内部管理规章制度和操作流程的现象突出。虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上，但其背后往往潜藏着操作环节和操作人员合规守法意识欠缺，这恰恰反映出合规经营责任制文化在我国银行业的肤浅和缺失，合规经营责任制文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策中。有鉴于此，银监会主席刘明康日前强调指出，合规经营责任制文化建设是实施风险为本管理的基础和载体，是银行业稳健运行的内在要求，银行业必须倡导和培育良好的合规经营责任制文化，因为有效的合规经营责任制文化能消除合规风险于无形之中。
（四）构建合规经营责任制文化建设是落实科学发展观的重要保障。随着经营压力和竞争力的与日俱增，一些金融单位在处理防范风险和拓展业务的关系上总是片面认为“中规中矩就不能加快发展”，从而导致在追求片面发展过程中，埋下了隐患，最终制约了业务的持续发展，实践证明，具有良好的合规经营责任制文化的银行必然具有持续竞争力，而这种竞争力恰恰是能给银行带来财富收入和声誉价值不竭的源泉。为控制合规风险，实现合规目标，银行需要通过实施一系列制度标准、程序，借助一定的制度安排，构建对合规风险的主动识别、评诂、监测、报告以及回馈、整改等机制，以将合规风险的发生概率降到最低。因此构建合规经营责任制文化是银行有效防范化解合规风险、实现持续健康发展的内在要求，是完善银行全面风险管理、健全有效内控体系的重要基础，为银行实现战略转型、提高发展质量、持续稳健经营提供重要保障。 四、建设合规经营责任制文化的构想（一）、积极应对合规挑战，全面提升银行业风险管理的有效性。 1、加大信用风险的管理力度。信用风险一直是中国银行业面临的最主要风险，尤其是当前国内外经济金融动荡的大环境下，信用风险更是银行风险管理的重中之重。 当前银行业信用风险管理的重心仍然是贷款领域。最近，银监会正在抓紧制定商业银行加强贷款管理的相关规定，贷款支付以收益人为原则，这也是国际上成熟的经验。如果进入实施阶段，需要银行在贷款流程、操作程序等方面进行优化和细化，以更加有效地把握和控制贷款流向，避免贷款被挪用、贷款欺诈等信用风险，提高信贷资金安全性。同时，商业银行在参与国际金融市场交易活动的过程中，也要重视交易对手的信用风险，建立监测制度，健全内部报告体系，熟悉国际市场规则，完善应对方案。 2、做到金融创新与全面风险管理并行不悖。 后金融危机时期，许多人包括一些银行高管和合规人员对金融创新进行了反思，持更为审慎的态度，这是此次危机给予银行业的宝贵的经验。同时，银行业金融机构也应认识到，创新是科学发展观的要求，创新也是银行业健康发展的生命线。银监会支持和鼓励商业银行按照“成本可算、风险可控，提高透明度”的原则，在自身发展战略的框架内进行金融创新，始终坚持审慎经营，做到“尽职”和“程序正当”,确保合规经营责任落到实处。商业银行要做到金融创新和全面风险管理并行不悖，银监会也始终坚持金融创新与金融监管并行不悖。 3、集中力量进行组织架构再造，向“流程银行”转变。 近年来，很多银行都在集中力量进行组织架构再造，力争向“流程银行”转变，这是非常好的发展趋势。但不管组织架构如何变化，银行都要确保组织架构变革中的有效经营、经营合规问题。组织架构再造不可能一蹴而就，需要银行科学统筹改革进程，合理平衡纵向与横向的改革步骤及管理能力半径，有序推进。要重视合规职能的垂直化管理，银行合规经营方案也要加快由“以任务为中心”向“以流程为中心”的转变，逐步将银行合规经营建立在持续的监测、测试和验证的基础之上，使人人有其责、人人惧其责。 （二）、以人为本促进商业银行的合规经营责任制文化建设 1、合规经营责任制文化建设应将稳健经营的思想根植到员工之中，领导须率先示范。 “合规”的“合”的内涵应该是要求银行业积极主动去迎接而不是消极被动的去接受，要彻底消除不求有功、但求无过的思想。把企业文化建设与经营管理机制的塑造很好地结合起来，用先进的文化和思想培养员工的人生观、价值观，并以有效的机制确保员工人生观和价值观的实现。 银行合规经营责任制文化建设要千方百计地把稳健经营的思想根植到员工之中，使“合法合规经营、严格按制度办事”成为全行员工的共识并落实到日常业务操作中去，构建有自己特色的企业风险文化。 建设合规经营责任制文化，领导必须率先示范。合规要从银行高层做起，责任要从银行高层追究。银行的高层在合规经营责任制文化建设上要亲力亲为，认真做好“写、改、查、奖、惩”等五个字；领导者所做的事情不只是代表其个人，而是代表一个群体，能让下属和自己一起发挥集体效应，起到潜移默化、耳濡目染的效果。合规经营责任制文化建设要真正做到从高层发动，从高层落实，上级管下级，下级对上级负责。要通过建立逐级问责办法，对不同形式的违规行为实行相应的制裁措施。只有这样，良好的合规经营责任制文化才能蔚然成风。再就是经常性地开展法制教育和法律、法规、行规的学习活动，把学习与考核、评价相结合，强化提高合规教育学习效果。最后是要在激励机制上有所创新，人性的培育、激发在一定意义上是难于用金钱实现的。员工的一个微笑值多少钱，员工之间的相互帮助值多少钱，谁能进行量化？关键是内容的设计上要能够体现企业精神。例如，可设计一些部门和气奖、客户关系奖、员工协作奖、主动工作奖等等，让每个员工都能体验到，身体力行才能真正融入到这种氛围当中。 2、合规经营责任制文化建设应以人为本，完善合规绩效考核。 银行业要坚持“以人为本”的管理模式，以增强员工的企业归属感为主题，夯实商业银行合规经营责任制文化建设基础。 要想从源头上推进合规经营责任制文化建设，应坚持“以人为本”的管理模式，一是倡导柔性管理，注重人文关怀，关心员工、爱护员工、尊重员工、理解员工、信任员工，不断激发出员工的工作积极性、创造性和团结协作精神，逐步营造合规氛围。二是因势利导，强化感恩教育，增加员工的企业归属感，把职工个人努力、个人贡献和银行发展密切结合起来，力争达到企业文化与个人文化的趋同与和谐，增强银行员工合规行为的主动性。三是按照全员参与的原则，从员工的人生观和世界观着手，组织开发持续有效的合规风险培训和教育项目，加强员工合规教育和培训，深化对合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质的理解，培育良好的企业文化氛围，真正让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，实现全员合规、人人合规，有效控制合规风险，确保银行的经营不偏离目标，实现商业银行经营价值的最大化。 人是各种社会实践的主体，合规经营责任制文化的形成，与员工的文化层次、职业道德修养、行为有着直接的联系。合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须通过有效的激励机制，把合规经营工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者要给予保护、表扬或奖励；对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误，且未造成不良后果的，予以免责或从轻处理；对存在或隐瞒违规问题，造成不良后果者，要按规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣，违规可耻的工作氛围。而对那些冒天下之大不韪的严重违规者，要“绳之于法”，驱逐出局，不能“下不为例”，更不能易地为官，搞事实上的“职务终身制”。无论是普通员工，还是领导干部，都要一视同仁，必须彻底砸破“铁饭碗”。 （三）、整合制度，创建科学合规体制。 以制度建设为立足点，健全和完善制度管理体系，对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理需要的，要及时修订完善，并确立“有章必循，违章必究”的原则。 由于我国银行普遍存在“规”合格性不够，各金融部门应从自身现实出发，努力建立和完善一系列的“规”。如果这个“规”本身不充分、不系统或者没有及时得到修订，就会使银行在客观上处于违规的境地。对执行不到位的要找准原因，深刻反思，落实责任，切实整改到位，使合规性管理制度能覆盖到各项业务运作管理程序，能涵盖到所有从业人员的行为操守和道德规范。要积极创建合规风险管理机制，建立专业化的合规风险管理队伍，设立合规部门或专职合规岗位，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，开展对各级员工的合规培训与测试，特别要重视所有新上任的部门和各级负责人进行上任前的合规培训，让从业人员清楚掌握各项规章制度，达到对工作中可能涉及到的“规”了如指掌，而对那些经过培训不合格的，则不能让其上岗作业，真正在银行日常管理活动中体现合规风险管理的核心地位和作用。 五、 结论 银行事业的发展离不开合规经营和经营责任制。其一，“没有规矩不成方圆”，银行经营时刻与风险相伴，更要有自己的“规矩”，合规经营是银行机构发展的前提。良好的经营体制贯彻必须是从上到下完成的。其二，想要真正做到合规经营，就得首先建立有效的奖惩制度，把责任落实到每个领导者乃至每个员工的身上，这样才能调动全员的工作积极性，不吃“大锅饭”，树立危机意识和责任意识。当前我国银行业面临着改革提速与风险防范机制亟待强化的双重任务。而解决好这两大任务的关键之一在于合规经营与责任机制的双线建设，银行当务之急要改变长期以来的粗放式管理套路，尽快构建适应现代银行业发展的“合规经营责任制文化”，使银行业在经营管理的每个细节和环节上始终坚持以是否合规和责任落实到位来判断和决策，进而逐步形成与时俱进的 “合规经营责任制文化”，为银行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，促进风险防控长效机制的建立，为银行业“长治久安”和稳健发展保驾护航。 参 考 文 献
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11、每日经济新闻网 2007-03-29期.12、安徽叶集农村合作银行《员工手册》.2010年6月13、《安徽叶集农村合作银行合规经营责任制指引暂行办法》.2010年三月
