一、农村信用社在社会主义新农村建设中的作用
二、农村信用社当前支农工作中面临的主要矛盾
三、办好农村信用社要抓住三个关键环节
四、具体对策和建议
五、以体制改革为核心，提升为“三农”服务的层次
六、参考文献
内 容 摘 要
办好农村信用社，当属搞活农村金融的重中之重。本^文档从我国国情出发阐述了办好农村信用社的关键和作用，以及提高农村信用社的金融服务水平对社会主义新农村建设的重要意义。从农村信用社的现状和存在问题到自身的体制改革到业务的发展、完善，包括增强信贷管理，完善农户小额信用贷款方式，做好农村支付结算工作和中间业务的开展，以及对农村地区的金融产品的创新等方面，说明了只有办好农村信用社才能促进社会主义新农村的建设。
关键词：农村信用社 支农 措施
办好农村信用社 走好“支农”之路
在2003年1月27日召开的中央农村工作会议上强调要深化农村金融体制改革、全面改善农村金融服务、推进农村小康建设的基本思路，是当前农村金融工作和农村金融体制改革的基本方针。而从我国国情出发，办好农村信用社，是搞活农村金融的重中之重。
我国是农业大国，农村经济所占份额相当大。振兴农村经济，关系国民经济发展大局。目前，全国7成以上的农业贷款和乡镇企业贷款，都是农村信用社发放的。农村信用社是地方性金融机构，其资金取之于农村、用之于农村，不易外流。办好农村信用社，正可发挥其贴近“三农”的独有优势，有效避免农村资金“农转非”，力促“三农”发展。同时，农村信用社28万个营业网点遍布城乡，充分发挥其金融纽带与桥梁作用，有利于城乡经济大融合不屡深化。
一、农村信用社在社会主义新农村建设中的作用
党中央、国务院对农村信用社在新农村建设中寄予很高期望，为新农村建设提供优质金融服务将又一次成为农村信用社的重要职责；并且社会各界对“三农”的高度关注和支持，以及由此带来农村经济的全面快速发展。造就了农村信用社发展的新机遇：
首先，稳固农业基础为信用社的发展提供了新的机遇。我国农业的基础还不稳固，耕地和水资源不足的矛盾对农业发展的制约越来越明显。因此，新农村建设的首要任务是发展农业生产力，增加对农业的投资，改善生产条件，这对信贷的需求量会不断猛增。
其次，缩小城乡差距为信用社的发展提供了新的机遇。我国农村人口占大多数，长期以来，由于缺乏对农村公共物品的投入，导致了农村公路、电力、通讯、农田水利设施不足。所以在新农村建设过程中，中心和地方财政将加大对农村公共基础设施领域的投资力度，对金融配套资金的需求也会大幅度增加，但凡是对周期长的金融的需求将更为迫切。
此外，城乡统筹发展为信用社的发展提供了新的机遇。我国初步具备了“以工促农，以城带乡”的条件，发展壮大县域经济、小城镇建设、涉农产业升级、农业改造中需求多样化的金融支持。二、增加农业信贷投人，加快发展现代农业
加快推进现代农业建设，就是要按照“生产发展”的要求，加大对农业的支持力度，提高农业综合生产能力，推进农业结构战略性调整，转变农业增长方式，巩固和加强农业基础地位。
（1）支持发展粮食生产，提高农业综合生产能力。立足实现粮食基本自给，大力支持发展粮食生产，引导农民稳定粮食播种面积，提高综合生产能力。重点支持优质粮食产业工程和粮食丰产科技工程，优化粮食品种结构，加快建设大型商品粮食生产基础和粮食产业区，提高单产水平，持续增加种粮收益。如我社集中300万元中点支持4位万亩粮食种植大户。
（2）积极支持实施科技兴农战略，用现代科学技术改造农业。目前，我国农业科技与发达国家存在较大差距，科技进步在农业增长中的贡献率还比较低。因此，要加大对农业科技进步的支持力度，建立国家农业科技创新体系，加大农业生物技术、信息技术、食品生物工程技术等高技术的研发力度，使之取得重大成果。如我社支持30万元给周时發发展从美州引进的芒果种植园，
（3）大力支持推进农业产业结构调整，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。在支持好粮食生产的同时，培育壮大主导产业。
总之，农村信用社要以科学发展观为指导，加大对“三农”的投入。承担起支持社会主义新农村建设的重任。
二、农村信用社当前支农工作中面临的主要矛盾。
1、自有资金不足和农村、农业发展大量资金需求的矛盾。受政策因素和自身内部治理以及外部传染风险影响，农信社组织资金日益困难，缺乏支农后劲。在政策方面，我国许多现行制度不利于银行间公平竞争。如国家规定国有大中型企业、财政预算外资金、事业单位、保险公司的有关款项不答应存在信用社。在自身内部经营方面，农村信用社服务手段单一，信用工具落后，金融创新困难重重，市场竞争力弱。在外部经营环境上，由于受清理整顿农金会的影响以及部分商业银行不正当的竞争宣传，农信社信誉受到贬损，公众支持率下降，存款逐步向商业银行转移，市场份额呈下降趋势。同时，地方政府行政干预依然存在，县联社和农信社回旋空间不大。以上三个因素使农信社组织资金难度加大，自有资金不足，只有依靠人行发放再贷款支农。一旦人民银行收回再贷款，农信社则釜底抽薪，发展步履艰难，而农村和农业经济发展，不仅需要农药、化肥等生产^^文档资金，而且还需要供销、加工等环节资金需求。农信社自有资金短缺，直接制约了农业投入，无法保持农村和农业经济发展的持续性、稳定性。
2、贷款的手续繁琐与农业生产的及时性的矛盾。尽管我们鼓励积极发放担保和小额信用贷款，但由于风险因素的制约，目前农信社贷款种类仍然是以质押贷款为主，担保贷款为辅。农信社目前过分集中贷款审批制度，相对于大额贷款而言也许可以降低经营风险，但对于农户小额贷款而言，并没有降低风险，却增长了经营成本，降低了效率。因为农业生产呈周期性、及时性特点，农户要求即时贷款，及时投入，而贷款的手续繁琐往往贻误农时，使农户陷入尴尬境地。为了提高支农效率我社领导班子研究了简化1万元以下的支农贷款手续，确保1个工作日把钱发放到农户手中。
3、农业产业化水平低和农信社自身效益最大化的矛盾。目前我国大部份地区非凡是中西部份地区，农业经济发展相对滞后，农业的产业化、集约化经营仍处在起步阶段，农业生产的商品化尚未形成，离产业化的要求还有差距。农业产化水平低直接增加了贷款治理难度，造成农户贷款风险较高，回报率低。而农村信用社按照“自主经营、自担风险、自负盈亏、独立核算”的性质，必须以效益为目标。这就造成农业的高投入与农业低产出矛盾，直接制约农村信用社经济效益提高。
4、广大农户需要优化金融服务与农信社经营劣势凸现的矛盾。目前，国有商业银行分支机构和业务正在逐步收缩，集中向大中城市和大系统、大客户发展。县城国有金融结构在服务设施、现代化服务手段、资金实力、抗风险能力等方面日趋弱化。而农信社与国有银行相比，更显不足。随着广大农户金融意识普遍提高，他们需要多样化、优质化的金融服务。因此，如何克服农信社经营劣势，促进农信社稳健发展，支持其为“三农”提高优质金融服务，已成为农村信用社支农过程中亟需研究解决的理论和实践课题。
5.农业结构调整的多样性与农村信用社金融供给的单一性、有限性的矛盾。当前及今后一段时期内，农业结构的调整，迫切需要多种多样的、多层次的金融服务。然而，随着国有商业银行逐步向大中城市收缩，部份权限的上收，经营活力不够，活跃地方经济存在一定难度。而农村信用社的自身金融服务的弱化和业务范围的局限性，使农信社业务萎缩，资源枯竭。金融供给方式与内容的单一性、有限性和由此造成的金融资源配的不合理性，已成为阻碍农村经济发展和农业结构调整的重要因素。
6、农民群众贷款难与农村信用社惜贷、不贷、投向偏差并存的矛盾。目前在基层农村，农民贷款难依然是相当普遍的现象。主要原因：一是经营偏离“三农”方向。不是深入基层了解情况积极探讨农业贷款新思路，而是简单认为农业贷款风险大，治理困难，不按国家有关农村金融政策进行经营。二是支农的熟悉上有偏差。一些地方在信贷考核上存在偏颇，责任和利益不对称，只罚不奖。贷款责任仍无统一明确的定性标准和可操作性的定性方向，随意性较大，奖励措施不配套。三是信贷人员少，贷款服务跟不上，这在贫困地农村信用社更为突出。
7、发挥农村信用社支农“主力军”政策取向与历史包袱沉重的根本矛盾。农村信用社是农村金融的主力军，其政策取向和市场定位就是为“三农”服务。但农村信用社要真正担此重任依然任重而道远。主要原因是自身包袱积重难返。一是资产质量低下，历史沉淀多。二是前些年农村信用社支付的保值贴息无从弥补；三是农村信用社与农行“脱钩”后的资金几经清理协调，仍未能得到有效解决等等。
8、现代金融治理要求与人员素质低下的矛盾。农村经济结构调整的多样化、复杂性，出现的一些新情况、新问题，都会给农村信用社人员提出了新的考验和挑战。受区域和人缘关系的影响，农村信用社人员的构成大多为照顾性招工的家属子弟。这种近亲繁衍的用人方式，加上农村信用社在学习、进修和培训等方面的条件差，造成了员工整体素偏低，缺乏人才技术保障。这与市场经济发展尤其是农村经济可持续发展要求相去甚远。为了解决人员素质低下的情况我社2005年已制定了相关的人事制度，要求招聘员工时必须是大专生，而且要通过考试择优录取。
9、地方政府和农村信用社的关系未有理顺与农村信用社自身经营的矛盾。目前部分地方政府在农村信用社支农过程中存在两种极端。一是行政干预严重。有的地方行政部门不是积极引导群众谨慎选择项目，谨慎使用贷款，而是利用行政权力，干预贷款，盲目投向下。二是放任不理。地方政府缺乏引导，如何把农村经济的发展与社会主义市场经济有机结合起来的思考缺乏具体蓝图。对农信社的风险化解及贷款清收要求指导参与帮助不够。有的甚至相互推诿，个别行政干部甚至唆使或暗示直属企业逃废债，使农信社陷入进退两难的境地。二、解决支农工作矛盾的现实选择
三、办好农村信用社应抓住三个关键环节
（一）首先，认识要深化。农村信用社作为合作金融组织，必须坚持为农服务的办社宗旨。但是，强调为农服务，并不等于提倡亏损经营。在极度松散的现行体制下，农村信用社系统资金合力无法形成，整体优势难以发挥，生存与发展能力十分低下，支农力不从心的问题日益突出。建议决策层从振兴农村经济的战略高度出发，果断深化农村信用社改革，支持其联合起来，走集团化道路，彻底理顺管理体制，为其当好新形势下的支农主力军奠定体制基础。为此我联社在2009年3月份组织中层干部和信贷主管学习支持三农的重要性和部署当年的支农计划。
（二）其次，引导要科学。金融、经济的发展，自有其内在规律。过去，国家对农村信用社的政策定位不尽合理，农村信用社一直把支农单纯作为政治任务来完成，只讲服务不求效益，结果，社会效益、经济效益均不理想。在我国已经加入世界贸易组织、农业和银行业均面临更加激烈的市场竞争与冲击的转折关头，必须抓紧制定、实施《合作金融企业法》，实现由行政命令直接指挥向依法实施金融监管的根本性转变，减少直至杜绝不合理行政干预，鼓励和引导农村信用社坚持合作制，兼顾商业化，支挂其自主经营，一切从“三农”发展的实际需要出发，灵活、高效地提供金融服务，理直气壮地追求良好经营效益。
（三）再次，扶持要到位。应切实借鉴国际惯例，为农村信用社创造正常的社会信用环境和宽松的税收政策、贷币政策、监管政策环境，促其休养生息，在支农兴农中实现自身可持续发展。具体内容包括：坚决制止和纠正企业恶意逃债行为；全额补偿农村信用社历年垫付的政策性保值储蓄贴补利息；给予应有的免税政策，至少应对其发放的农业贷款免征营业税；向其发放无息或低息长期专项再贷款，助其剥离不良资产；尽快从根本上解决其结算渠道不畅问题；准其在城市增设网点，吸收城市资金反哺“三农”，如今年3月20日联社组织各信用社主任召开支农动员大会，把星子红葱、烟业，潭岭水晶梨，州水黑皮东瓜，大东山西瓜等13项经济作物作为支农重点，要确保资金到位。
上述问题和困难，不仅是农村信用社支农工作中的现实矛盾，更主要的是已成为农信社持续发展的严重阻碍。只有通过政府、人民银行和农信社自身努力，积极探索化解支农工作矛盾的新方案、新途径，在化解农信社风险过程中解决支农所存在问题，在支农过程中促进农信社稳健发展。。
四、具体对策和建议：
1，提高熟悉，增强对农村信用社改革的紧迫感。目前，国有商业银行逐步向大中城市收缩，农村信用社已基本成为农村经济发展中的主要资金融通渠道。从某种意义上来说，要搞活农村经济，必须首先搞活农村信用社，要发展农村经济，必须首先发展农村信用社。所以尽管我国金融体制改革面临的任务还很重，但农村信用社改革应作为当务之急来抓。
2，整相关经济金融政策，尽快落实对信用社扶持政策，为农村信用社支农创造宽松的经营环境。一是调整利率和税收政策，降低农信社税收，减或免征营业税和所得税。适当提高农村信用社存款预备金利率和贷款利率浮动幅度，增加信用社自身积累和经济效益水平。二是落实化解信用社包袱政策。建议一：采取中心政府和地方政府联合出资核销，人行对等金额发放专门的无息再贷款实行资产剥离，从政策上消化沉积的包袱。建议二：参照商业银行做法，组建农村信用社资产治理公司，剥离不良资产。三是加大再贷款支持力度。人民银行的支农再贷款，其期限不能太短，并以一年以上为宜。要适应农产品生产周期，答应跨年度使用。且当农村遭受自然灾难时，答应延期归还，从实质上体现中心银行对农信社的扶持。
3、转变观念，加大支农投放，在支农工作中，要突破旧意识、树立崭新的市场经济观念。一是要树立贷款营销观念，放下架子，转变作风。二是要树立贷款效益观念，帮助农户正确分析市场走势，确保贷款投放出去能产生效益。三是树立贷款风险观念，要把握好贷款投向，根据农村产业结构的调整相应调整信贷结构，及时避免和防范化解风险。
4、要梳理好地方政府与农村信用社关系。需要建立一种激励相容的制度安排，使地方政府把农村信用社看作当地农村经济发展的重要因素，用优惠政策支持农村信用社化解风险，而不对信用社业务过度干预。同时，端正政府行为，作农村信用社的坚强后盾，对那些有偿还能力，但逾期不还的单位和个人，政府要给信用社做主，运用宣传、整治、法律等手段，做出严厉处理。为农村信用社支农工作解决后顾之忧。
5、加快合作金融立法过进程，建立农村信用社健康发展的保障机制。金融体制改革深入进和农村结构调整，使业内人士对信用社立法的呼声日益高涨，因此，建议国家及早颁布《合作金融法》，若能尽早立法，对农信社风险化解，指明改革方向，促进社会进步和农村稳定、农村经济繁荣提供政策保障。
6、完善支农配套措施。一是改革内部治理体制；二是积极探索法人机构治理的新路子；三是以人为本，大力实施素质教育和人才工程，增强农村信用社全面发展的内在动力；四是努力营造良好的外部环境，以增强农村信用社自我发展能力，使农村信用社逐步走出困境，重显生气和活力。
五、以体制改革为核心，提升为“三农”服务的层次。
农村信用社进行统一法人的改革。围绕全面深化改革的目标，大力推行规范化服务标准，通过提高自身的经营管理水平，更好地为“三农”服务。通过体制改革，调整内设机构，设立以县（市）为单位的统一法人，授权经营，分级核算，建立与本地农村经济发展水平相适应的，符合服务“三农”需要的经营机制，以进一步推动自身发展。
1、确保“三农”资金需要，实现资金规模效益。根据农业生产的特点，农村信用社通过内部改革实施对辖内信贷资金的统筹运作，聚集信贷合力，以满足资金需求量大的“三农”企业集团的资金需要，实现信贷资金的规模配置效益。
2、对“三农”实施差别化营销策略。农村民间信用的特点决定了农村信用社不能采取和城市金融发展相同的策略。城市商业银行的运行有赖于各种城市化背景和资源，例如，彼此独立的生产和消费、产权界定清楚的资产、有效运作的法律、发达的工业和商业、城市化的观念和意识等等。与之相对比，传统的农村地区所处的背景和可利用资源显然不同，有很多不同于城市社会的点。例如，生产和消费难以划分以及物质贫乏的农民分布零散、受自然条件影响大、文化教育水平低等。这就决定了农村金融最大的难点就在于信用信息收集相当分散，信息确定困难、多变、成本高。笔者在农村调查中最深的感触就是农村民间信用之所以能在农村顺畅运行就在于其独特的信用机制，其要点在于受到严格的地缘、人缘的限制，以及本地文化的影响，而这一切都基于农民仍然没有摆脱封闭落后的“乡土”束缚。而且，这并不是很快可以改变的，是我们发展农村金融必将正视的长期客观约束。从民间信用的这一特点，我们感到农村信用社改革和创新的重要，其不可以模仿照搬其他国有或城市银行的思路和模式，要自己走出一条路。由此农村信用社通过实施差别化营销策略，全面细化客户的分类，按客户资金量、授信额度、信用等级等指标将客户划分为不同的类别，相应采取不同的服务措施；按服务区域划分不同类型，根据不同的服务区域中经济和客户的状况，确定不同的贷款投向及投量；同时，加强对市场和客户金融服务需求的调查研究，对市场进行有效细分，正确选择目标市场和客户，从客户所从事的产业、行业、性质等多方面确定各种支持方式，为不同对象、不同层次、不同规模的“三农”客户提供金融服务。此外农村信用社也可通过加强与客户的密切联系，并运用网络系统进行实时监测，建立客户管理体系，掌握客户资金需求，运用变化的信息，及时做好对客户服务措施的动态调整。
3、加强对“三农”的金融产品创新。一是针对“三农”特点制定业务发展规则，合理配置资源，规范业务产品；二是由单一的对农村工商业农户发放生产贷款的向生产、流通、消费与信贷方式相结合转变，积极发展订单农业贷款、农业创业贷款、农业基础设施贷款、存单和质押贷款、住房贷款等新的信贷品种。三是拓宽信贷内涵，多渠道为“三农”客户融资。四是延伸业务领域，为“三农”客户提供外汇业务、个人消费信贷业务、银行卡业务、各种代收代付及个人理财等中间业务。由于中间业务以其独有的对资本无需求、风险低、盈利高、服务性强等特点，在银行业获得了空前的发展，并受到广泛而高度的重视，成为各金融机构业务发展的“新宠”。中间业务不仅能给农村信用社带来新的利润来源，也可以为现阶段农村信用社改善产品结构、实现资产多元化、增加金融服务种类、提高综合竟争能力创造条件。因此，农村信用社应把开展中间业务与开展传统的存贷业务同等给予重视，力争同步发展。提高认识、更新观念，把发展中间业务放在战略位置来抓。农村信用社市场定位在农村，以服务“三农”为宗旨，农村社会及“三农”需要多样化、多层次的金融服务。随着社会的不断进步，金融服务需求层次更高内容更多。因此，要充分认识到加快发展中间业务是实现农村信用社资产多元化、扭亏增盈、防化风险的有效手段，要把发展中间业务作为现代经济条件下与存贷业务并列的主业之一，在经营管理的机制上营造有利于中间业务发展的压力机制和动力机制，在工作措施上推动和保障中间业务的健康快迅发展。建立机构，规范流程，有效促进中间业务的拓展。中间业务涉及面广，跨度大，管理极为复杂，需要专门的部门来进行系统管理，因此，农村信用社要专设中间业务拓展部，对中间业务统一管理、统一规划、统一协调。农村信用社行业主管部门要对中间业务品种的管理和业务的实施加以规范，制定管理流程，加强行业合作，拓展市场，创新可行的业务品种。要坚持以市场为导向，以效益为中心，充分运用现有的信誉、技术、信息、机构网络以及人力等方面的资源优势，利用现有中间业务平台的功能优势，积极拓展市场，要根据当地经济金融环境和自身经营定位，确定中间业务发展重点，尤其是要在巩固发展传统中间业务的基础上研究中间业务品种所依托的消费群体，细分客户市场，建立中间业务进入和退出机制，主攻高效益、高成长性的企业及高收入人群。要以市场为导向，以客户需要为中心，以增收增效为目标，加大市场营销力度，重新整合现有业务，调整中间业务品种结构，加快业务创新，实现中间业务服务和创收的双向提高。打好基础，以便更好地为“三农”服务。
4、充分利用电子信息功能，做好农村地区支付结算工作，更好地为“三农”服务。由于农村地区支付结算基础设施建设相对滞后、支付结算方式单一、支付结算服务手段陈旧、非现金支付工具应用比重低等问题依然突出。这些问题制约了农村地区资金的有效配置，不利于农业和农村经济的发展，因此做好农村支付结算工作具有重要意义。提高农村支付结算服务水平，满足农村多层次的支付结算需求，将会加快农村地区资金流转，提高资金使用效益，促进农村经济金融和谐发展；而扩大支付结算服务的覆盖面和影响力，又能够充分发挥支付体系的效用和功能，促进支付体系均衡、全面发展。
（1）要深入研究农村支付结算工作的新情况、新问题
农村信用社应立足“三农”、服务“三农”、建立支付工具丰富多样、支付系统先进高效的农村支付服务体系；要跟踪研究相关政策性银行、商业银行和邮政储蓄机构在农村地区的机构设置和经营管理等方面作出的调整、改革对农村支付结算工作的影响，分析和评估农村支付结算服务面临的新形势，为制定农村支付服务政策提供信息支持；要研究支付清算系统向县以下农村地区延伸的策略和措施，畅通农村支付清算渠道；要针对辖区经济发展状况、信用发展水平和村民、乡镇企业的支付习惯，尊重农民意愿，有重点地开发和推广适合农村实际、农民喜欢的支付结算服务品种，真正方便农民的非现金支付；要发挥信用支付工具在推动农村信用评级和信用村、信用户等信用建设中的作用，使支付工具的推广运用与信用文化的建设相互促进、相得益彰。
（2）充分发挥农村信用社在农村支付结算服务中的主导地位和积极作用
农村信用社要发挥其点多面广的优势，依托现代化支付系统，改进结算方式，完善服务功能，加大科技投入，完善配套设施，逐步构建城乡一体化的支付结算网络，不断提升服务手段和服务能力。农村信用社要切实协调解决农村信用社的业务处理系统和网络建设问题，提高业务自动化处理水平。加大对农村信用社从业人员的支付结算业务宣传、教育和培训力度，充分发挥农村信用社在农村支付结算服务中的主力军作用。加快构建功能完善、分工合理、有序竞争的多元化农村支付结算服务组织体系。
（3）大力推广非现金支付工具，减少农村地区现金使用。
农村信用社应积极加大非现金支付工具在农村的推广力度，培养农民非现金支付习惯，拓展农村地区的支付结算服务功能，加强产品创新，降低结算费用。要积极引导农村经济组织、村民自治组织和农户开立银行结算账户，熟悉账户的使用规则，善于利用账户的结算功能；鼓励利用银行账户发放农村教师工资及政府各项补贴。农村信用社要稳步发展银行承兑汇票业务及办理票据业务的能力；要推广发展支票、通存通兑、定期借记、定期贷记等业务，不断丰富农村地区的支付结算品种并充分享受联网通用成果，增强其银行卡业务竞争力。善于总结经验，完善措施，组织推广农民工银行卡特色服务项目，方便广大外出务工的农民工使用银行卡，为农村劳动力向城镇转移提供金融支持。并且继续加强和完善支付结算业务的代理制，促进城乡支付结算服务的互补，继续扩大支付结算业务代理制的业务种类，创新支付结算业务代理的内容和形式。
5、建立面向“三农”的高效的营销队伍。为适应当前为“三农”服务及金融竞争的需要，农村信用社还要适时调整营销策略，以积极主动的营销措施去开拓业务，改变经营中落后、保守的思想观念和营销方式，从被动等客上门变为主动出击，做好对“三农”的营销工作。同时农村信用社要培养、造就高素质的营销人才，建立起熟悉市场营销的专业队伍，根据地区、客户的特点，结合当地市场与业务发展的需要，有针对性地开展吸存、引贷、推广新业务产品服务功能等市场营销工作。
深化农村金融改革，重点就农村信用社进一步深化改革，改进服务，有效支持社会主义新农村建设，更好地为农民、农业和农村经济发展做好支持。在积极加大对“三农”的投入中农村信用社从中发挥了重要作用。农村信用社两年多的改革取得了重要进展和阶段性成果，支农信贷投入增加，农户贷款覆盖面扩大，支农服务能力增强。但也要看到，当前农村信用社在体制上、机制上、方式上仍不适应农业和农村经济发展的需要，农村金融机构本身还存在许多困难和问题，制约了农村信用社支农作用的发挥。农村信用社虽然通过改革和政策扶持，情况有所好转，但是由于基础差，底子薄，历史包袱重，管理体制特殊，目前面临的风险仍然非常严重，在很大程度上影响了对“三农”的资金投入。因此，要在巩固前两年改革成果的基础上，按照经营现代化方向深化改革，加强监管，改善服务，以支持“三农”为已任，牢固树立“以农为本、支农出效益”的思想，继续发挥好金融“三农”主力军作用。
西南财经大学2007(秋)专升本连州金融班学员：钱家伟
参 考 文 献
闫永夫：《中国农村金融业——现象剖析与走向探索》，中国金融出版社2004年11月版；
2、黄丽珠：《金融时报》，2004年7月15日；
3、沈净、任大鹏：《农村信用社改革之支农策略探讨》，《农村经济》2006年第一期；
4、中国人民银行：《关于做好农村地区支付结算工作的指导意见》，2006年7月27日；
5、黄继昌：《农信社改革需注意的几个问题》，《现代信合》2006年第2期；
6、黄子励：《提高农村金融服务水平促进社会主义新农村建设》，《现代信合》2006年第3期。
7.戴相龙，《领导干部金融知识读本》，中国金融出版社
8.联合课题组，“农村信用社改革审阅与发展问题思考”。《金融参考》
9.黄燕君.现有农村金融组织缺陷及创新[J].农村金融研究，2006
