一、农村经济发展现状
（一）、效益农业迅速崛起。
（二）、农业产业化经营逐步形成。
（三）、农业科技推广力度加大
（四）、农村工业化、城市化建设不断加快。
（五）、个体私营经济快速发展。
（六）、大额贷款资金需求进一步扩大。
二、农村金融存在的问题
（一）农村金融机构组织体系不完善，职能定位较模糊。
（二）农村资金外流严重，农村金融支农后劲不足。
（三）农村金融供求矛盾突出，贷款难问题依然存在。
（四）农村信用社存在的问题突出，支持经济发展免为其难。
（五）农村金融尤其是农村信用社现有的服务水平与农村经济发展需要不相适应。
三、解决问题的对策和建议
（一）完善农村金融机构组织体系，明确职能定位。
（二）堵塞农村资金分流渠道，还农村资金于农村。
（三）突出重点，解决农村信用社问题，使农村信用社轻松支农。
（四）采取措施，改进农村金融服务，最大限度地满足农村经济发展的信贷需求。
（五）实施五大战略，提高服务水平，实现农村金融与农村经济发展的“双赢”。
内 容 摘 要
随着农业和农村产业结构调整步伐加快，农业产业化程度不断提高，农村小城镇建设正在兴起，农村基础设施建设稳步推进，整个农村经济已驶上了发展的快车道，农村经济出现了许多新的特点。然而，农村经济的发展与农村金融服务矛盾相当突出，农村经济的快速发展需要农村金融提供有力的支持，面临的则是农村金融存在诸多问题，严重制约着农村经济的发展。如何解决这些问题，使农村金融适应农村经济发展的需要？本文结合温岭经济及农村金融特点，指出了农村金融存在的问题，提出解决问题的建议。这就是本文内容的梗概。
当前农村金融面临的问题及对策
——对温岭农村金融服务农村经济情况的调查与思考
温岭是一个个私民营经济十分发达的地方，民营经济占温岭经济总量的95%。民营经济的不断发展和壮大，给农村经济抹上了亮色。当前，温岭农业和农村产业结构调整步伐加快，农业产业化程度不断提高，农村小城镇建设正在兴起，农村基础设施建设稳步推进，整个农村经济已驶上了发展的快车道。然而，农村经济的发展与农村金融服务矛盾相当突出，农村经济的快速发展需要农村金融提供有力的支持，面临的则是农村金融存在诸多问题，严重制约着农村经济的发展。如何解决这些问题，使农村金融适应农村经济发展的需要？我们就此作了专门调查，并提出对策和建议。
一、农村经济发展现状
随着农业产业结构调整步伐的进一步加快，目前农村经济发展出现了新变化，农村经济形成了新格局，对农村金融服务的要求也随之提高。
（一）、效益农业迅速崛起。温岭市共有16个镇（街道）、857个行政村、总人口113.28万人，其中农业人口98.11万人，占总人口数的86.6%,耕地总面积49.7万亩。由于过去固守传统的经营模式，造成农业生产投入小、产出低，效益不高。经济作物种植也由于粗放经营，加上信息不灵，缺乏种植技术，导致农产品品种劣、销路窄、效益低。基于这种情况，近年来，温岭市农信社配合温岭市政府提出的推进农业产业结构调整策略，积极引导和支持农民向效益农业、科技农业发展，取得了明显的成效。农业产业结构调整后，过去生产粮棉油为主的传统农业逐步向现代科技农业、效益农业转变，一家一户单一生产逐步向规模经营转变。目前，全市种植经济作物面积达29.1万亩，形成了28个规模较大、具有一定区域特色的农产品基地，西瓜、果蔗、草鸡三大主导产品呈现出快速发展态势。全市大棚西瓜种植面积达7.1万亩,果蔗种植面积达6.3万亩,草鸡养殖600万羽,各类蔬菜种植面积近30万亩,全市迅速建立起多个区域化、规模化的农产品生产基地,亩均种植收从过去的600元增加到现在的2400元,增加了4倍。农业品牌效应不断扩大，“玉麟”牌西瓜、“温联”牌果蔗、温岭草鸡、“滨珠”牌葡萄等品牌农产品畅销国内外市场；23只农产品获省、国家绿色食品认证；渔业结构调整步伐进一步加快，带鱼钓等节能低耗作业逐步推广，全市远洋渔轮发展到12艘。
（二）、农业产业化经营逐步形成。传统的小农生产模式正逐步被产业化、规模化生产模式所取代，相应的技术、资金、人才、劳动力及土地资源向集约化生产聚集，逐步形成了产业化生产大户、商业化生产基地、集约化生产经营公司，农村合作经济组织如雨后春笋般发展起来。目前温岭全市已建立35家农民专业合作社，连接25700户农户。一批农业龙头企业脱颖而出，年销售收入在1000万元以上农业企业达15家，有效地发挥公司带农户的作用，促进了农民增收。
（三）、农业科技推广力度加大。随着农业科技的引入，农产品生产的季节性被打破，农产品生产由传统的春耕、夏种、秋收向一年四季无差异生产过渡，农业生产资金也由季节性需求变为常年性需求。同时，农民越来越重视农业科技的推广和应用，注重技术引进和技术创新，建立高新科技示范基地，出现了崇尚科技农业新现象。目前，全市已引进国内外农业新品种300多个，果蔗冬植栽培、西瓜嫁接栽培等农业科技成果得到推广，农作物杀虫灯、无公害农业、农机等先进技术和装备广泛应用，农民运用科技热情高涨。
（四）、农村工业化、城市化建设不断加快。以前，农民收入增长缓慢，农村集镇集聚能力薄弱，农村经济发展滞后。近年来，随着城乡一体化进程的加快，各地大力开展农村工业园区整合和建设，政府引导分散企业向园区和城镇集聚，工业园区特色明显。农村工业化和城镇化水平的提高，为增加农民就业渠道、实现农民持续增收创造了良好的条件，目前温岭市农村劳动力非农化水平达到66%，非农产业对农民增收的贡献率逐步上升，全市农民年人均收入达6594元。
（五）、个体私营经济快速发展。随着农产品商品化程度的不断提高，很多农民向加工、运输、商贸、服务等行业转移，使温岭市个体工商户、私营企业蓬勃发展，促进了农村经济的进一步活跃。
（六）、大额贷款资金需求进一步扩大。随着经济结构调整逐步深入，农产品生产向规模化、产业化经营方向发展，农业层次不断提升，农业生产^^文档的外延进一步扩大，农村资金需求发生了根本变化。特色农业、效益农业的资金需求量增大，大额农业贷款需求急剧增长。
二、农村金融存在的问题
从农村经济发展情况看，农村金融服务必须适应这一变化特点，才能更好地支持经济的发展。但从目前情况分析，农村金融自身存在着许多问题，阻碍了支持农村经济的发展。
（一）农村金融机构组织体系不完善，职能定位较模糊。
自1996年以来，农村金融体系的基本框架是：以合作金融——农村信用社为基础，以国有商业银行——农业银行为中心，以政策性银行——农业发展银行为补充的农村金融体系。这种体系无论从形式还是功能上看，都是适合农村经济发展需要的，从理论上讲是合理的、正确的。而现实的情况是：（1）农业银行信贷资金“农转非”，农村金融的主导地位不复存在。农业银行与农村信用社“脱钩”后，作为商业银行它加快了商业化步伐，调整了市场定位和经营战略，进一步向规模化和城市化方向发展，农村业务逐步收缩，网点大量撤并。温岭市农业银行自1999年以来共撤并基层网点10余个。（2）农业发展银行业务大量萎缩，政策性金融作用有限。随着粮食流通体制改革的不断深化以及粮食品种退出保护价收购政策的实施，从当前情况看属于政策性业务范围的只有粮食储备贷款、财务挂帐贷款及部分的调销贷款。温岭实行粮食市场化后，农业发展银行政策性信贷业务大幅减少。2004年底温岭市农业发展银行贷款余额仅2.9亿元，比1997年减少了5亿元。（3）农村信用社已成为农村金融的主力军，但支持农村经济发展力不从心。国有商业银行退出农村，政策性银行又无法直接延伸到最基层顾及农户的金融需要，农村信用社在面临求贷压力逐渐上升的情况下，以支农为已任，端正经营思想，调整信贷结构，改进贷款方式，加强支农服务，在支持农业和农村经济发展中发挥了重要的作用。近5年来温岭市农村信用社累计发放农业贷款186亿元，2004年底，农业贷款余额达38亿元，占全市金融机构的99.6%。农村信用社虽然面上解决了部分农民贷款难问题，但由于受资金实力、服务功能以及体制、政策等诸多因素制约，支持农村经济发展心有余而力不足。
农村金融机构组织体系理论上的完备性和实际上的不可行还体现在农村信用社性质模糊，定位不清。如目前农村信用社的性质是不以盈利为目的的合作金融组织，明确其服务对象是“三农”，而税赋负担又按商业性金融机构来处理，实际上是合作性、政策性、商业性混为一体，正是这种模糊的性质定位，导致农村信用社商业化经营倾向越来越明显。
（二）农村资金外流严重，农村金融支农后劲不足。
来自农村的资金，首先应保证农村、农民和农业生产的需要，其次再是地区之间的资金融通问题。但是实际上，当前农村资金外流现象非常突出。农村资金外流的渠道主要包括：（1）邮政储蓄渠道。近几年来，不少基层邮政局将邮政储蓄作为新的增长点，纷纷扩充网点，采取种种手段抢占农村市场，从而引发农村本来就很紧张的资金“倒流”城市。据统计，到2004年底，温岭市有邮政储蓄网点65个，邮政储蓄余额已达到20亿元。（2）商业银行渠道。首先是农业银行，几年前就开始对农村的低效网点进行撤并或降格，随后信贷权限上收，因此它在农村领域存多贷少，引起的是农业资金“农转非”。其次是其他商业银行，虽然他们的业务领域主要在城市，但是他们在经济相对发达的大集镇，网点仍在扩张，所吸收的存款中相当一部份来自农村，而他们在农村领域基本上是只存不贷。（3）农村信用社渠道。通过农村信用社渠道外流的资金主要有两条途径：一是农村信用社吸收的部分农村资金投向非农企业。譬如温岭市农村信用社系统最大10户贷款企业全为非农企业。目前，这10家企业贷款余额达21470万元。二是农村信用社将部分资金参与到货币市场业务中。截止2004年底，温岭市农村信用社参与债券买卖、特种存款认购等业务的资金有7.8亿元。农村资金的流出，造成农村资金严重短缺，这已成为制约农村经济发展的“瓶颈”。
（三）农村金融供求矛盾突出，贷款难问题依然存在。
从农村经济发展趋势看，农业产业化是农业实现战略性结构调整的突破口，也是农业和农村经济发展的必然选择。温岭市提出“农业龙头企业+专业合作组织+农户”是当前提高农业产业化经营水平和农民组织化程度最有效的形式。与之相适应的是代表农业产业化主体的农业龙头企业、农村合作经济组织和农户正呈现出日益旺盛的资金需求态势。与日益旺盛的需求相比，农村金融有效供给不足。原因是多方面的：一是农村金融市场供给主体的局限性。国有商业银行退出农村金融市场后，农村信用社作为农村金融市场的供给主体，它虽然在有效供给方面有所作为，但与不断发展的农村经济要求相比还是“杯水车薪”；加上其在供给过程中多方面的局限性，农村信用社这匹“小马”注定拉不动为农村经济服务这辆“大车”。二是农业的高风险约束。农业属于弱质产业，其生产经营过程中的自然风险的不可克服性和市场风险的不确定性，使农村金融缺乏内在动力而不愿意发放贷款。三是农业保险的尴尬局面。近几年来温岭市保险业蓬勃发展，这与农业保险的连年萎缩形成了明显对比。农业风险的加剧，农民盼望农险“保护伞”能为其生产、生活提供风险保障。但面临的是“保险只保保险的，不保不保险的”尴尬局面。四是社会信用环境的影响。农村社会信用环境不佳，部分农户信用意识淡薄，个人和企业恶意欠债、逃废债务现象和假帐假报表的存在，影响了农村金融放贷的积极性和主动性。五是抵押担保的障碍。部分农户和中小企业因担保人、担保单位难找、抵押手续难办以及缺乏有效的抵押担保也是贷款难的一个主要因素。六是管理责任的制约。《贷款通则》、《担保法》、《金融违法行为处罚条例》和贷款管理责任制等实施后，加大了对信贷人员的约束，部分信贷人员存在多贷多风险、少贷少风险的“惜贷”、“惧贷”思想，影响了农业贷款的发放。七是宣传工作的偏颇。农业银行和农村信用社在宣传上投入了大量的财力和物力，只注重存款规模、资金实力等形象宣传，忽视贷款方式、政策以及具体办理贷款程序的宣传，造成农民对贷款信息缺乏，一旦缺少资金，首先想到的不是农村金融机构，而是亲朋好友或民间借贷。八是活跃的民间借贷。近几年来，降息政策的连续实施和利息所得税政策出台后，受利益的驱动，民间借贷活动变得更为活跃。民间借贷这种融资方式在民营经济较为发达的温岭表现得尤为突出。据温岭市中心支行调查，温岭市有五分之一的企业和个人乐意选择民间借贷，民间借贷资金占资金来源比重的20%左右。
（四）农村信用社存在的问题突出，支持经济发展免为其难。
农村信用社虽然已成为农村金融的主力军，但一个不可否认的事实是：农村信用社在发展过程中困难重重，步履艰难。一是管理体制不顺。具有50年发展历史的农村信用社，至今管理体制改革还处于理论上的探索阶段，这对农村信用社发展极为不利。实践已经证明，管理体制不顺，严重制约了农村信用社业务发展。二是历史包袱沉重。农村信用社历史上因政策性因素和行政干预等形成的不良资产，分文未享受国有商业银行的剥离政策；累计垫付的保值储蓄贴补利息，也丝毫未得到财政弥补，因此背上了沉重的历史包袱。三是政策性任务多，国家扶持政策少。农村信用社承担了支持“三农”、接收农村合作基金会、归并城市信用社等政策性任务，但是财政政策和税收政策等同于商业银行，甚至遭受到歧视。如有的政府部门专门下文规定财政预算外资金不能存入农村信用社；而农村信用社还需承担造林贴息、助学贷款等政策性贷款。四是结算渠道不畅，电子化建设水平低下，服务手段落后，竞争处于劣势。因缺乏有效的行业管理和组织体系，农村信用社无法自上而下建立自成体系的结算渠道，通存通兑也仅在全市范围内实现，与商业银行根本无法相比。五是抗风险能力弱。农村信用社实行的是多级法人制，大部分是以乡镇为独立核算单位，规模大小不一，小的社存款规模只有600—800万元，抗风险能力相当弱，有不少社已出现资不抵债，形成高风险。
（五）农村金融尤其是农村信用社现有的服务水平与农村经济发展需要不相适应。
以农业和农村经济战略性调整为主要标志，当前农村经济发展已进入一个新的发展阶段，对农村金融服务提出了新的要求。但农村金融尤其是农村信用社的服务手段和服务功能仍滞后于农村经济发展步伐，并表现出不相适应性。一是服务功能“小而专”与农业产业化经营“大而全”要求不相适应。农业战略结构调整的关键和核心问题，是实现农业生产的规模化、专业化、区域化、商品化、市场化。这对农村金融服务手段、方式的多样性、及时性提出了更高的要求。但农村金融服务却明显不足。一方面是服务品种单一，主要是传统的存贷汇业务，中间业务、外汇业务、票据贴现、信息咨询等业务基本空白；另一方面是服务手段落后，结算渠道不畅，耗时长、效率低，侧重现金结算。二是信贷服务方式的滞后与农业经济结构的优化不相适应。当前农业产业结构进行了重大调整，第二、三产业的比重不断提高，个私企业得到了较快发展，农业的资金投入和科技含量不断增加，因此对融资的规模、渠道、方式有了更高的要求。但是农村金融信贷服务并没有跟上农村经济结构调整的步伐。具体表现为：第一，贷款投放仍主要局限于农户家庭生产经营活动的资金需求，与农业龙头企业、外向型企业的服务需求不协调；第二，普遍存在上门等贷现象，缺乏贷款营销意识；第三，贷款期限停留于传统的春放冬收与农业产业化生产周期不协调；第四信贷人员素质偏低、管理水平不高与农业产业化客观上对农村金融机构的信贷管理提出的高要求难以适应。所有这些，制约了农业产业结构调整步伐。
三、解决问题的对策和建议
从当前农村金融存在的问题看，它严重制约着经济的发展，只有妥善解决好农村金融问题，给其创造一个良好的发展空间，才能促进农村经济的持续快速发展。
（一）完善农村金融机构组织体系，明确职能定位。
农村金融存在种种问题，原因是多方面的、多层次的，但其最根本的原因就在于农村金融组织体系不确定和不完善。因此当务之急是要根据农业和农村经济发展的需要，完善农村金融机构组织体系。完善组织体系的重点在于改革，即通过改革明确各自职能定位，构架各自的服务范围，从而建立起真正意义上的以合作金融为基础，商业性金融和政策性金融分工协作的农村金融体系。具体分三个层面：一是农业银行必须作出调整性改革。农业银行作为“农”字招牌的国有商业银行，必须重新认识支持农村经济发展的重要性，认清农村经济发展所带来的业务发展空间，比照商业化经营要求，在指导思想、经营策略、服务方式等方面作出新的调整。通过调整市场定位、调整信贷结构、调整网点设置，确立支持农业产业化经营的重点。农业银行要把规模型、特色型、科技型农业和农业龙头企业等纳入贷款营销服务的视野，构建农业银行在农村的经营区位，真正发挥其在农村金融体系中的主导作用。二是农业发展银行必须作出适应性改革。农业发展银行作为基层唯一的一家政策性金融机构，必须适应粮食放开后农村产业结构调整加快的新形势，积极探索新形势下“以农为本”的经营方式，加快业务创新步伐，扩大收购贷款范围和金融服务范围，承担起政策支农职能，从而真正发挥政策性农村金融对农业的调节和保护作用。三是农村信用社要巩固农村金融的基础地位，充分发挥联结农民的金融纽带和新形势下农村金融主力军作用。农村信用社要按照国务院和人民银行的要求，以支持农民和农户信贷需要为重点，全面推广农户小额信用贷款，积极推进信用村镇建设。要围绕增加对农业的信贷投入，进一步改进和完善支农服务措施，合理安排信贷资金运用，把支持农村经济发展、增加农民收入的着力点放在支持产业结构调整上。人民银行应发挥金融监管的职能作用，使农村金融三位一体的立体支农功能真正到位。
（二）堵塞农村资金分流渠道，还农村资金于农村。
一是建议县及以下邮政储蓄停办储蓄存款业务，原有业务就地并入农村信用社；或者调整邮政储蓄转存款利率，把邮政储蓄上存人民银行资金的利率降至农村信用社转存人民银行款项利率同等水平，以维护公平竞争。二是因地制宜建立商业银行吸收农村资金不外流的机制。考虑温岭南北区域经济差距较大的实际，建议人民银行针对经济相对不发达的北面制定商业银行撤退农村金融市场的工作方案，确保国有商业银行尤其是工、中、建行退出乡镇级金融市场；而南面经济相对发达的县（市、区），除农业银行要支持农业和农村经济发展外，其他商业银行也要支持农村经济发展。我们建议工、中、建行在农村吸收的资金按一定的比例投入“三农”，以保证农村基础设施建设和农村小城镇建设以及农业技术改造所需的相对庞大的资金需要。
（三）突出重点，解决农村信用社问题，使农村信用社轻松支农。
农村信用社面临的问题不仅仅是农村金融的问题，更是一个事关农村经济发展和农村社会稳定的问题。因此解决农村信用社面临的问题已刻不容缓。一是尽快推进农村信用社管理体制改革。现有的农村信用社的管理体制必须进行改革，而且不能再拖。目前在国务院对农村信用社改革方案尚未确定的情况下，建议全面实行县联社一级法人，统一核算，在一个县的范围内彻底理顺农村信用社管理体制，尽快形成资金合力，发挥整体优势，在一定程度上解决结算渠道不畅问题，增强农村信用社全系统协作功能。同时要尽快明确农村信用社所有制形式、组织机构和组织体系问题。二是给予政策扶持。首先是财政政策。比照国有商业银行享受的政策，补偿农村信用社历年垫付的政策性保值储蓄贴补利息，解决历年亏损挂帐。其次是税收政策。对农村信用社的农业贷款减征或免征营业税，对历年亏损挂帐较多和资不抵债的信用社则免征营业税。第三是资金政策。要取销开户管理的歧视性政策，把乡镇财政性资金和涉农部门的资金存入农村信用社。政府部门要兑现基金会并入的有关承诺，对并入的不良资产给予注资剥离。另外，人民银行应增加无息或低息再贷款额度，帮助农村信用社增加利润，消化包袱。三是农村信用社要加强经营管理。农村信用社要立足于自身的努力，科学管理，减少开支、开辟财源、降低亏损，增加盈利，以“发展是硬道理”为指导思想，在发展中壮大，在壮大中化解风险，更好地为“三农”服务。
（四）采取措施，改进农村金融服务，最大限度地满足农村经济发展的信贷需求。
一是转变观念改进服务。农业是国民经济的基础，农村金融是农业投入的主渠道。农村金融要把支持农业和农村产业结构战略性调整当作自己义不容辞的职责，牢固树立为农服务的观念，抛弃和克服为难思想和自我满足思想，深入开展支农工作宣传，强化支农意识，积极寻找支农切入点，支持农村经济发展。二是建立农业贷款保障机制。首先建立农业贷款担保公司。建议允许农民专业合作组织以自有不动产、动产、以及注册商标等无形资产开展抵质押贷款。在此基础上，按照“企业自愿、政府支持、市场运作、风险自负”的原则，以乡镇为单位成立农业贷款担保公司，尽可能多地为发展中的农民专业合作社提供贷款担保；同时要积极探索以农作物、农产品、承包的土地使用权等作为抵押物的可行性操作办法，以切实解决贷款抵押、担保难问题。其次是开办农业保险业务。建议保险机构根据农村经济发展需要，大力拓展农村保险领域，加强保险与农村金融业的相互融合，积极开办农村经济保险业务，分散农业贷款风险，以解除农村金融对农业贷款的后顾之忧。三是优化农村信用环境。农村信用社要以评定信用户、创建信用村镇工作为载体，以政府部门推进社会信用制度建设、打造“信用工程”为契机，加强与政府、司法、人行等部门的联合，大力加强社会信用意识的宣传教育，加快社会信用基础建设，深入开展打击恶意逃废债行为，为其加大对农业产业化的信贷支持创造良好的信用环境。四是积极引导和规范民间借贷。各地农民都有规范民间借贷的强烈愿望，民间借贷如果失去法律的约束和金融监管的控制，任其自由蔓延，其社会危害和负面影响不可避免。温岭的“日日会”和椒江的“倒会”事件都是很好见证。因此有关部门对民间借贷行为应加以管理，促其合法化、合规化，有效地发挥其有益补充的功能，为农村经济发展服务。
（五）实施五大战略，提高服务水平，实现农村金融与农村经济发展的“双赢”。
一是实施业务多元化和经营综合化战略。这是农村金融业务发展的方向，也是农村经济发展和我国加入世贸组织的客观要求。实施该项战略有利于农村金融主动为农村各类经济组织提供及时可靠的金融、投资、市场、管理、政策、信息和客观准确的资产评估、项目论证等的服务，变单一的资金支持为多功能全方位的综合配套服务。二是实施业务创新发展战略。业务创新是金融机构生存和发展的根本所在。农村金融要以实现业务多元化和经营综合化为目标，顺应时代潮流，加快电子化建设步伐，通过增强结算服务功能，完善服务手段，大力推进业务创新，在办好传统的存贷汇业务的同时，积极开办中间业务，拓展业务新领域。三是实施贷款营销战略。农村金融应与时俱进，摒弃原有的信贷运作方式，变被动投放贷款为主动营销贷款，把信贷资金投向、投量重点放在农业产业结构调整、农业龙头企业和精加工、创品牌、拓市场、提高农业产品附加值及创汇农业项目上，提高农业产业化、规模化程度，为农业产业化经营发展开通“绿色通道”。四是实施学习型银行战略。学习型的社会需要学习型银行，学习型的银行造就学习型的员工。农村金融的人员尤其是信贷人员要通过学习和培训等途径提高专业水平和业务素质，确保信贷资金的三性和为农业产业化提供综合服务两不误。五是实施“效益兴农”战略。现阶段农业和农村经济的发展，一个很重要的方面就是农业由总产量主导增长型向经济效益主导增长型转变，农村金融要树立“效益兴农”的指导思想，在农业信贷总量既定的情况下，要坚持“有所为、有所不为”的原则，切实保证资金用在刀刃上。要选择信用之优、产品之优、效益之优，优先发放贷款，从而在推进农业和农村经济发展的同时，实现自身效益的提高，达到“双赢”目的。
参 考 文 献
1、温岭农村信用联社，《2004年年鉴》。
2、温岭市统计局，《2004年统计年鉴》。
3、王进城，《深化农村信用社内部机制改革的有效途径》，
4、《中国农村信用合作》2004年第二期
