一、商业银行的概念和我国国有商业银行的特点-----------第3页
1、商业银行的概念--------------------------------第3页
2、我国国有商业银行的特点------------------------第3页
二、国有商业银行改革的提出 --------------------------第4页
1、银行体系的稳定与效率对于中国至关重要----------第4页
2、 我国以国有商业银行为主体的现有银行体系难以满足社会主义市场经济的需要-------------------------------------第4页
三、我国国有商业银行改革的实情综合分析---------------第6页
四、我国国有商业银行当前急需进一步深化改革，笔者认为主要做好五个方面工作---------------------------------------- 第9页
（一）深化商业银行体制改革---------------------- 第9页
（二）大刀阔斧改革组织管理体系------------------ 第11页
（三）根本改革经营模式和运行机制-----------------第12页
（四）强化对用人机制的改革-----------------------第13页
（五）深化对服务方式的改革-----------------------第13页
五、综述-------------------------------------------- 第14页
内 容 摘 要
国有商业银行股份制改革目前取得的成效仍属于初步的、阶段性的。对今后一段时期国有商业银行深化改革可能遇到的问题和困难要有充分的估计，对深化改革的紧迫性、长期性、复杂性和艰巨性要有更清醒的认识。特别是2008年以来，国内外经济金融形势复杂多变，国际金融危机继续扩散和蔓延，我国发展的外部条件更趋复杂，这对于分析判断经济金融形势，制定和落实各项金融政策增加了难度。
本文从我国商业银行的特有属性谈起，分析了商业银行改革提出的背景，详细阐述了我国商业银行改革的实情综合分析。又从五个方面给商业银行进一步深化改革，提出自己的看法和合理建议。最后宏观综述了我国商业银行改革前景及现实意义。
论国有商业银行的改革
一、商业银行的概念和我国国有商业银行的特点。
1、商业银行的概念。
商业银行是以经营存款、放款，办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。与其它金融机构相比，其明显的特点是能够吸收活期存款，创造货币。其活期存款构成货币供给或交换媒介的重要部分，也是信用扩张的重要源泉。国有商业银行其概念分两个层次 ，一是国有 ，一是商业。国有指控股权在国家，像民生银行属于民营，花旗是外资。商业是指其运营机制和经营方式的商业化而非政策化，是相对于国家调控银行和政策性银行而言。像人民银行是国家调控行，主管全国银行政策并发行货币。像农业发展银行是政策性银行，主要发放农业贷款等。
2、我国国有商业银行的特点。
我国商业银行除具备商业银行的一般特征外，还具有以下几个特点：
第一、在所有制结构上，以国家独资或控股的国有商业银行为主体，同时发展一定数量的股份制商业银行。
第二、在现阶段，商业银行不得在境内从事信托投资和股票业务，不得对非银行金融机构和企业投资，不得投资于非自用不动产。
第三、实行风险管理，包括资产负债比例管理。
二、国有商业银行改革的提出。
在市场经济的条件下保持稳定、高速的增长依赖健康有效的金融体系。由于银行体系在中国金融体系中的重要地位和它是否稳定对于整个国民经济稳定的决定性意义，我们把银行改革视为中国金融改革的重中之重。
1、银行体系的稳定与效率对于中国至关重要。
银行系统的稳定是金融稳定的核心，这本是从20世纪金融业研究得出的一项基本结论。从1929年开始的世界大危机到1997年东亚金融危机的历程我们都可以看到，正是银行业的危机破坏程度决定了金融危机的广度和深度。在30年代英国的大萧条、90年代日本的金融危机和从1997年开始的东亚金融危机中，大量银行因为传染性的挤提导致了支付体系的崩坏，大量投资项目的清算也受到致命的打击。而在美国1987年和2001年的股市崩盘中，却因为银行系统较少受到波及而使危机转为浅表并且得到了较快的恢复。
既然中国银行业在金融体系担负着较之发达国家更重要的角色，维护银行体系的稳定对于中国就更加具有重要意义，成为政府当务之急。
2、我国以国有商业银行为主体的现有银行体系难以满足社会主义市场经济的需要。
无论是从规模结构的角度，还是从所有制的角度来看，银行和非银行金融机构的所有制结构和规模结构都应当与工商企业的结构相对称。也就是说，民营小型企业，需要有民营的小型金融机构为之服务。在这方面，台湾采用非正规金融支撑最具活力的中小企业的经验可以作为佐证。目前，我国的现有银行体系仍然是以国有银行为主体；这种银行结构与已经初步建立多种所有制经济共同发展格局的企业结构之间存在着严重的不对称；而国有银行又因体制原因存在着种种缺陷；因而它难以满足社会主义市场经济的需要和作为发展中国家发展经济的需要。
（1）银行结构与工商企业结构存在着严重的不对称现象。
在计划制度下，我国实行单一银行制度，银行业是中国人民银行的一统天下。改革开放，特别是近十多年来，情况有了一些变化，例如，四大专业银行以外的股份制商业银行有所发展，从事存贷业务的信用社等非银行金融机构也艰难地保持自己的业务，但到目前为止，四家国有商业银行在整个银行体系中仍然占据着垄断地位，其市场份额仍然占绝大部分，资产和贷款份额均占到75%以上，存款份额亦占到70%左右。1998年，中国城乡居民储蓄存款有36017.72亿元集中在四家国有商业银行，占同期全部金融机构城乡储蓄存款的67.44%。此外，四家国有商业银行在结算业务、外汇业务等方面也占有垄断优势。然而，尽管拥有这一切垄断优势，但国有商业银行创造出的利润份额却只占40%左右。
（2）国有银行存在着严重缺陷。
国有银行存在着严重的制度性缺陷：（A）“一股独占”，100%由政府拥有；（B）仍然保持准行政机构的性质，没有建立有效的治理结构；（C）业务工作往往被要求符合于行政目标；（D）在相当大的程度上采取所谓“官本位的激励方式”。在这种情况下，国有银行必然存在效率低，盈利水平差，资产质量低下的突出缺点，主要体现有：①人员素质差，冗员过多；②产品过于单一，服务质量低下；③风险控制能力差，信贷评估能力不足；④内控制度不完善，激励约束机制不健全；⑤会计制度不合理，信息披露制度不健全；⑥银行机关化，干部官僚化等重大缺陷。
（3）贷款结构过分向国有企业倾斜。
在银行体系中，在储蓄存款资金仍然主要集中在国有银行的同时，在贷款资金的投向上也主要投到国有企业，根据人民银行的调查统计大约占到70％，而非国有企业所能够得到的贷款十分有限。1999年，银行借给个体户和私营企业的贷款仅仅为580亿元，不到借出的全部短期贷款63890亿元的1%。这与私营经济的GDP产值占的13%完全不成比例。银行资产结构和贷款结构中国有部门占75％，在贷款投向上国有部门占70％，这种金融结构现状，与目前我国各种经济成分在国民经济中所占比重正好相反。1999年，国有部门在工业总产值中所占比重仅为28.5％，在社会商品零售总额所占比重仅为24.3％。这种结构上的扭曲，必然导致金融资源的误配置和资金使用的低效率。
三、我国国有商业银行改革的实情综合分析。
从改革的实际情况来看，１９８４年开始，国有商业银行一天都没有放松过改革，只不过，这些改革的运作被包含在业务发展和竞争之中而已。由于没有明确的改革目标，这些改革措施所体现出来的综合效果并不明显。加上金融尤其是银行业一直作为中国整体经济体制改革的外部条件来看待，国家对其稳定运行的要求大大强烈于对其改革重构的推动，改革的步子相对要小得多，以致于外界对于国有银行改革的基本认识是“大大地滞后于整体的改革”。
其实，这种认识有相当大的片面性。一方面，国有商业银行今天的现实格局，从国际现代商业银行的基本标准上看，它们已经取得了相当大的进步，与国际上先进商业银行的“业务对话”和交往、合作不存在任何问题，国有商业银行已经是真正的现代商业银行，只是水平相对较低而已，这种现实存在本身就是积极改革的结果；另一方面，国有商业银行内部治理结构，已经大大不同于以往国家货币资金供应者或“出纳员”的状况，经济效益或企业价值最大化目标已经在治理结构中得到最突出的体现，商业银行对于国家有关部门的依附性已经消失，银行内部治理结构的改革成效是不可否认的，它为未来治理结构的进一步完善提供了坚实的基础。在此综合性地分析和展示它，有助于国有商业银行继续改革和取得成功。
首先，产权制度改革的准备就是以国有商业银行自身为主体来进行的，商业银行内部的专门改革机构承担着银行产权制度变革的直接准备工作。在这些准备工作中，国有商业银行产权制度的“改革者”，实际上就是商业银行自身，或者说是银行的最高管理层，它表明了国有商业银行这个组织机构作为国家资本“出资人”代表的某种地位认定，为国有商业银行的“改革悖论”产生提供了直接自然的基础；同时，它也将为未来的国有商业银行产权制度改革指明确切的“改革者”。
其次，国有商业银行激励制度的变革，突出了商业银行自身利益与员工个人利益的存在，国有商业银行自身作为多元利益代表者的地位显在化。
第三，国有商业银行之间激烈的业务竞争，已经不再纯粹是原有体制之下的银行最高层对于“政绩”要求的结果，而是追加了浓厚不化的各个国有商业银行自身利益的诉求，它通过不同的国有商业银行独立化的自身利益在的认定，解释了每个国有商业银行都是自身利益代表的基本立场，进一步说明在一家商业银行的多重利益对立中，自身利益是绝对存在着的，商业银行不可能为了某种虚幻的理由，舍弃掉如此的利益追求。
第四，国有商业银行机构网点的改革，最大限度地展示了国有商业银行改革中内部阵营分裂为“改革者”和“被改革者”的状态。显而易见，分摊的上级行管理费用比例越大，能够保本并有盈余的机构网点就会越少，这就表明，国有商业银行机构网点的撤并，一方面要减少机构网点数量，减少基层机构网点的人员，同时，又必须要与管理层的部分管理人员减少相配合。
第五，国有商业银行裁减人员的改革，在利益多元化的格局下，推进具有相当程度的难处，它是国有商业银行这个利益“矛盾体”带来的自然结果。
第六，国有商业银行淡化行政级别的改革，重视职业人的价值开始，意味着商业银行对于企业本性的回归和真正企业文化的萌发，它淡化了改革的利益对立，给予了改革扩展的较大空间。国有商业银行改革中一个有趣的现象是，改革成了吸引真正高素质职业人的行动，并大大地催促了银行职业人的成长，企业性质的职业人数量在增加，如信贷经理、客户经理、财务高级管理者、银行工程师等，已经在银行的员工数量中占有了一定的比例。正是吸引和培养职业人的变革，使得改革过程中职业人的利益预期向好，他们自动自觉地加入到了支持改革的队伍中来，企业中的职业人主体强大起来，相应地，职业人所期望的“职业场所”或“职业家园”的文化开始萌发。但不无遗憾的是，国有商业银行内部的职业人数，尤其是高素质的职业人数仍然较少，内部改革对立性的力量还是较为明显，企业的本性还没有浓烈到理想程度。
经验表明，中国国有商业银行自身作为“改革者”的地位是清晰的，银行的最高管理层实际上是国家、银行自身、员工个人利益的多元代表者，他们在国有商业银行内部分裂为“改革者”与“被改革者”阵营的前提下进行改革，圆融着各方的利益，尽量地缩小着“被改革者”的阵营或“被改革”的力量，并积极地通过对职业人的吸引和培养，创造出对于改革的最大支持力量，艰难地演化着改革的进程，冲击旧有的国有商业银行内部治理结构。我认为，这种改革主体与客体合而为一的选择，既是历史的选择，也是现实的选择。
四、我国国有商业银行当前急需进一步深化改革，笔者认为主要应做好以下五个方面的工作：
（一）深化商业银行体制改革。
1、推行股份制改革。(ⅰ)清产核资,进行合理产权界定。将国有资产与银行自有资产进行界定。原国家无偿投入的资本金,国家拨改贷收回的资金,其他应划归国家所有的资产都是国家资产;银行上缴税收和上缴利润后的利润留成所形成的资产和财产应属银行自有资产。(ⅱ)允许银行公开发行股票(包括优先股和普通股),鼓励企业、个人对银行投资。这不仅可实现银行产权多元化的改革目标,同时还可以解决银行资本金缺乏困扰我国银行业的重大问题,对提高银行的资本充足率和解决银行不良贷款均有帮助。(ⅲ)改革银行内部产权结构。可试行以下措施:先对条件较好或较成熟的分行进行改造,将其改造成为总行控股下的、具有法人地位的分公司式股份制银行。原中央财政拨给银行由其所属分行占有的铺底资金转化为该行的国有资本金,占有总行的自由资金转化为银行法人资本金。前者属于国家股,后者属于银行法人股。在这个前提下,吸收其他金融机构、企业法人和社会公众参股,从而形成一个多元化股本结构。
2、尽快建立现代金融企业制度。尽快建立起产权清晰、责权明确、政企分开、管理科学的现代金融企业制度。经过股份制改革,推进完善领导体制改革,将所有权、经营权、监督权进行分离,银行董事长不能兼任行长,银行董事长由国务院任命,由董事会采取招聘竞争的办法选行长。同时必须政企分开,改变政府行政干预和对国有银行负无限责任,使其自主经营、自担风险、自负盈亏,按照金融风险企业的特点、信贷资金运动规律、《商业银行法》和国际金融业对商业银行的有关规定及要求运营。
3、尽快建立和完善责权利紧密结合的灵活经营机制。推进内部组织管理体制的改革,由现在的支持性组织向企业家性组织与协作性组织融合,使完成银行经营目标与责权利紧密结合,实现按业务量计酬,并严格执行授权管理制度,对经营管理好盈利多的分支机构实行重奖,对贷款损失多和经营亏损的分支机构追究经济责任和重罚。
4、尽快建立现代化科学管理制度。金融企业科学管理必须围绕推出金融服务新产品,改善对客户服务,防范金融风险,加强内部管理,有效节支、增加盈利而展开。实现信息技术与开拓金融业务紧密结合,采用信息技术改造银行业务流程,利用信息技术创新金融产品。同时,加快建设以业务处理和监管自动化、管理决策科学化为目标的金融电子化新体系,加快发展无人银行、网络银行,以抢占金融服务竞争的制高点。
5、进行人力资源管理体制改革。通过在人力资源配置、薪酬分配、招聘与调配、专业技术职务培训与考核以及管理体制等方面的系统性改革创新,基本实现传统人事管理模式向现代人力资源管理模式的转变,逐步建立起适应经济金融全球化发展需要和现代商业银行特点的一整套先进的人力资源管理运作模式。必须健全激励机制,强化人力资源的培训与开发。
（二）大刀阔斧改革组织管理体系。
即由目前的“分散化”向“合力型”改制。一是总行本部要精兵简政，按照市场经济发展需要，重塑职能部门。二是对一级分行要实行相对独立核算，按照以客户为中心，以效益为目标，确立内设机构和对外营销网点。一方面，集中经营批发业务，对所属经营网点授予一定的业务经营权；另一方面，可按国际惯例试办一些公司，如信用卡公司、票据结算公司、客户服务或理财公司等，以使责权利相结合，充分发挥其积极性。三是对二级分行和县级支行，强化经营职能，提升经营层次。根据市场运作特点，加强和细化营销机构的设置，整合党政工团及后勤服务机构，实行统一管理。特别是要按照经济、金融和客户资源，优化网点布局，确立经营重心，把二级分行作为基本核算单位进行考核。县级支行原则只设综合部、财务部和客户部，以突出经营职能。四是对现有的所有营业柜台，要进行等级划分，重新定位功能，力争办成“一柜通”或“一站式”多功能服务网点。
（三）根本改革经营模式和运行机制。
其主要思路是：第一，尽快治理法人结构，实行股份制改造。长期以来，国有商业银行产权结构不明晰，所有权与经营权分离，与商业银行“四自”原则不符。因此，按现代管理制度要求，可考虑将它改制成为国家控股的金融股份公司。从总行来讲，国有资金变为总公司的国有股权，并适当吸收产业集团公司、大型企业和保险公司、证券公司入股，使金融资本和产业资本融合；从一级分行来看，可将其改造为子公司，进行股权重组，并可考虑吸收企业和个人参股，进行独立经营；对二级分行使其改制成支公司，独立核算，自负盈亏。第二，优化组织结构，建立公司化管理层。包括在总、分公司形成股东大会、董事会和监事会，加强集中与分权、监督和执行的规范运作。在业务经营权力的实施上，总公司对分公司逐类授权，分公司对支公司逐类授权，以充分显示上级对下级的决策和指导作用。第三，积极创造条件，实施分拆上市。考虑到国有商业银行的现状，上市可采取分类指导的办法。一是对条件成熟的，可以横向切块，也就是把国有银行的一些分行拆出来上市；二是竖切方式，也就是把一部分业务如信用卡、结算等业务分拆出来，改组后上市。这样做的好处是：适合当前我国股市容量小、国有银行条件差的情况；同时通过分拆，打破国有银行的垄断。
（四）强化对用人机制的改革。
加入WTO后，我们已经感到与外资银行竞争最为激烈的，除了手段之外，主要是人材的竞争。如何培养和建立应变能力较强的高素质、复合型员工队伍，对于我们银行求实创新、实现“效益兴行”的目标更为重要。可供选择的思路：一是坚持优胜劣汰，实行竞聘上岗。不论是管理层，还是执行层，不论是高级管理人员，还是一般职员，都要一视同仁；二是建立专业技术岗位任职资格管理制度，实行持证上岗，无证不得聘用；三是深化薪酬制度改革，实行等级工资制。以真正建立干部的能上能下、员工的能进能出、收入的能高能低机制，使“与时俱进”成为具体行动。
（五）深化对服务方式的改革。
市场竞争规则要求，商业银行“以市场为导向，以客户为中心”，如何适应激烈的市场竞争，不断满足广大客户特别是优质客户的需要，提高国有银行核心竞争力，一个重要的营销策略是提供差别化服务。长期以来，我们对不同层次和不同需求的客户都是一个服务模式，即银行有什么，客户就做什么。加入WTO和新形势要求，就得为客户量身定做、“量体裁衣”，这就要求商业银行改革传统服务方式，细分客户群体，提供个性化金融服务。借鉴巴克莱银行、汇丰银行及花旗银行等国外银行的经验，可考虑将服务分为三类：第一类是基本的必不可少的服务；第二类是一般服务，即在基本服务基础上，增加一些不是对所有客户都提供的服务；第三类是高级服务，包括一些优质户或在客户要求银行提供的贴身照顾的金融服务，如电话银行、网上银行、手机银行、上门服务及理财服务等。同时，还要不断推陈出新，注意服务技能技巧的提高，以满足瞬息万变的市场需要。
五、综述。
应当看到，国有商业银行股份制改革目前取得的成效仍属于初步的、阶段性的。对今后一段时期国有商业银行深化改革可能遇到的问题和困难要有充分的估计，对深化改革的紧迫性、长期性、复杂性和艰巨性要有更清醒的认识。特别是2008年以来，国内外经济金融形势复杂多变，国际金融危机继续扩散和蔓延，我国发展的外部条件更趋复杂，这对于分析判断经济金融形势，制定和落实各项金融政策增加了难度。因此，要认真学习、全面理解和准确把握中央经济工作会议精神，进一步把思想和行动统一到中央对经济形势的分析判断上来，统一到中央的决策部署上来，统一到贯彻落实科学发展观的要求上来，坚定信心，统筹兼顾，积极工作，不断开创人民银行工作新局面。工商银行、中国银行、建设银行要继续完善公司治理、深化内部改革，加快转变经营机制。强化内部控制和风险防范机制，严防不良资产反弹和经营效益下滑。继续推进分支机构改革，加强对基层机构风险和内控的考核管理，确保新体制、新机制在全系统的有效运行。进一步发挥资本市场对改制银行深化改革的监督、促进和约束作用，按照国际监管标准规范信息披露，提高透明度，保持资产质量和盈利能力的稳定和提高，树立国家控股公众银行的良好形象。充分借鉴国际成功经验和国内试点的成功做法，完善相关法律法规，支持改制银行稳步发展综合经营。同时，加快推进农业银行股份制改革，进一步强化为“三农”服务的市场定位，更好地服务于“三农”和县域经济。
参 考 文 献
[1]王元龙。中国国有商业银行股份制改革研究[J].金融研究。
[2]侯合心。国有商业银行上市研究[J]金融研究。
[3]李萱，《国有商业银行竞争力比较研究》。
[4]施华强，彭兴韵。商业银行软预算约束与中国银行业改革[J].金融研究 。
[5]徐滇庆，《金融改革路在何方》。
[6]卢迈，《西部地区的民营部门的发展》。
