一、研究的目的和意义
二、中间业务的定义及种类
三、农村信用社发展中间业务的意义
（1）扩大业务领域完善服务功能增强竟争力
（2）降底资金成本优化负债结构
（3）提高信贷资产质量优化资产结构
（4）改善经营状况实现扭亏为盈
四、农信社中间业务发展存在的问题
（1）认识偏差品种单一创新能力不足
（2）缺乏一套完整的营销策略
（3）组织体系不健全
（4）电子技术保障落后人员素质低导致服务手段落后
五、成因分析
（1）观念落后
（2）业务管理不规范5.3领导重视程度不高缺乏资金投入
（3）外部环境不成熟
六、农村信用社发展中间业务的有效措施
（1）转变观念提高认识强化中间业务产品的开发
（2）实施有效的市场营销策略
（3）完善中间业务的组织管理体系
（4）加大技术支持加快专业人才培训优化服务手段
（5）正确评价和有效防范中间业务风险
（6）完善外部环境
七、结论
内 容 摘 要
去年，由于国家的宏观调控措施的落实，使农村信用社对固定资产项目投资的贷款额进一步缩减。今年，中国人民银行再次收紧房贷政策，又削弱了农村信用社信贷资金的投放渠道。基于以上的金融政策的影响下，各商业银行和金融机构的可贷的资金较多而农村信用社同时又受支农政策的影响，信贷营销能力远跟不上商业银行，因此农村信用社不能过度地依赖信贷资金而产生的利息收入，必须拓宽收入渠道：积极稳妥地发展中间业务。这样不但可以从中建立农村信用社的一个品牌形象，百且又是摆脱央行金融政策影响下存贷比例和存贷利差日益减少，利润趋微困境的需要。更重要的这是增强农村信用社盈利能力，顺利完成农村信用社改革及应付外资银行冲击的必然选择。本文从我国农村信用社中间业务的发展现状入手，通过与国内商业银行和国际商业银行这项业务发展情况的从中比较，发现农村信用社在发展中间业力过程中存在的问题，揭示问题的成因，在此基础上提出若干对策，解决问题，促进农村信用社中间业务的快速健康地发展！
关键词 农村信用社 中间业务 发展对策
农村信用社中间业务发展问题探讨
一、研究的目的和意义
农村信用社的盈利长期处于低水平是由于两方面的影响：第一，外因方面是由于历史及金融政策的影响;第二，内因方面是由于农村信用社的收入渠道缺乏创新，长期依赖利差的收入且其信贷质量不高。近几年，由于利差范围的不断缩窄，房贷及固定资产信贷政策的收紧，各商业银行都将中间业务收入作为新的利润增长点，把中间业务作为重点来开发和拓展。但农村信用社对中间业务的认识不够，重视程度不高，导致农村信用社在中间业务的收入比重、品种都大幅度落后于其他的商业银行。针对上述情况，本文从中间业务的理论认识、创新能力、市场营销、电子技术等方面，将农村信用社和其他的国内商业银行作比较分析，根本的目的在于找出农村信用社在拓展中间业务上存在的问题及成因，找出解决的对策，使农村信用社的中间业务的拓展尽快赶上其他的商业银行，甚至在收入比重、开发品种、市场占有率方面超越他们，使中间业务收入成为农村信用社的经营收入中一项稳步上升的收入来源，最终达到全面扭亏为盈的局面。
二、中间业务的定义及种类
1、中间业务的定义
所谓中间业务，是指信用社不需动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金融服务并据以收取手续费的业务。它与资产业务、负债业务共同构成信用社的三大业务类型。
2、中间业务的种类划分
中间业务种类繁多，不胜枚举。根据巴塞尔委员会的划分，银行中间业务大致可以分为四类：（1）银行提供的各类担保业务：主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、备用信用证等。（2）贷款承诺业务：主要有贷款限额、透支限额、备用贷款承诺和循环贷款承诺等。（3）金融工具创新的业务：主在包括金融期货、期权业务、货币及利率互换业等。（4）传统的中间业务：包括结算、代理、信托、租凭、保管、咨询等业务。
三、农村信用社发展中间业务的意义
1、大力拓展中间业务是扩大农村信用社业务领域，完善服务功能，增强竞争力的需要
中国加入WTO后，农村信用社面对的不但是国内商业银行的竞争，而且面临更多国外商业银行的竞争，形势十分严峻。哪家银行能在更多的领域内和更大程度上准确快捷地解决客户的金融需要，客户就会主动地选择哪家银行，哪家银行就会得到更快的发展。由此可见，农村信用社要在竞争中取得主动，取得优势，就必须在加强传统业务发展的同时，根据市场经济发展的需要，大力开拓新业务，适时推出发展新的金融产品、金融工具、新的服务手段，不断扩大业务领域和服务功能。
2、大力拓展中间业务是降低资金成本、优化负债结构的需要
众所周知，银行的低利率存款比重大，存款成本就低，存贷利差就大，就能获得更多的收益。要改善现在农村信用社的经营状况，除好努力提高信贷资产的质量，加强收息和控制不必要的支出外，很重要的就是要优化存款结构，降低资金成本，而拓展某些新业务，如开办信用卡业务、储蓄卡业务、信用证业务、代发工资、代收各种费用、代理保险、开展承兑汇票业务等，均可吸收大量的低成本存款。大力发展上述的业务，是优化负债结构、降低资金成本的有效途径。
3、大力拓展中间业务是提高信贷资产质量、优化资产结构的需要
信贷资产质量不高，不良贷款占比大是制约农村信用社发展的主要障碍，在大力盘活贷款存量的同时，通过开拓新的资金运用渠道，开办新的贷款种类，如通过金融市场拆出，购买国债债券、金融债券、银行承兑汇票抵押贷款，银行承兑汇票贴现、定期存单和国债债券抵押贷款等，不仅可以实现资产多元化，还可以大大降低资产风险，改善资立结构。
4、大力拓展中间业务，是尽快改善农村信用社经营状况、实现扭亏增盈、顺利完成改革的需要
当前，农村信用社的主要收入来源是贷款利息收入，但由于贷款本身的风险和历史原因，农村信用社如固守传统的业务范围，很难在短时期内从根本上改变经营状况，更不用说达到统一法人改革或组建农村合作银行的盈利指标了。因此农村信用社的出路是在继续发展传统业务的基础上，加快新业务的发展，中间业务具有风险少、见效快、收益多的特点。因此，农村信用社要大力拓展中间业务，增加收入来源，改善经营状况。
四、我国农村信用社中间业务发展的现状及和国内商业银行和国际商业银行比较存在的问题
1、认识偏差，品种单一，创新能力不足
农村信用社的中间业务受大环境的影响和硬件因素的制约，尚处于起步阶段。目前农村信用社仍然以传统的经营方式把存贷款业务作为主要的业务，而把中间业务当作辅助业务和副营项目，没有当作一种独立的金融产品来开发和利用，也没有作为实现资产多元化和扭亏增盈及防范金融风险的有效手段，因而在很大程度上影响了农村信用社中间业务的发展，使中间业务的开展基本上还处于自发状态。以东莞农村信用社为例，2001年4月综合业务系统上线前，中间业务的种类仅限于结算、代发工资这两种简单的代收代付业务。虽然在2002年1月综合业务系统上线后市联合社业务部门大力开发中间业务：代收话费、代扣工商费、代扣地税、代理保险、开办银行卡、银证通等多项的中间业务，而技术含量较高的咨询评估、信息服务、理财服务、期货期权等中间业务空白。对地处经济发达，技术条件较高的东莞农信的来说，中间业务的发展尚如此不理想，全国农信的发展情况不用言喻。而其他的四大国有商业银行中间业务的品种在2002年底均达260余个品种（但发达国家的商业银行中间业务品种大都超过1030种）;在2002年底，我国四大国有商业银行中间业务占其全部收益比重分别为：中国银行约17%、中国建设银行约8%、中国工商银行约5%、中国农业银行约4%。（而在德国的商业银行60%的收入来自中间业务，美国花旗银行等20家大银行的中间业务占比在70%以上，英国的最大的商业银行巴莱克银行中间业务的占比为73%，中国香港银行中间业务的占比为22%）。而农信社中间业务的占比全国约0.5% ,对比之下，农村信用社的中间业务无论在品种和占比方面与国际和国内的商业银行都相差甚远。
2、缺乏一套完整的营销策略
由于农村信用社没有一个全国统一的总社，因此缺乏有力的宣传、全面的推广，使得农村信用社没有摆脱面窄、量小的局面，在社会上没有形成广泛的轰动效应，客户对已经开办和即将开办的中间业务认识程度不高，使得中间业务的推广受阻，新的中间业务能不有效地拓展，而与原有的业务形成断层，致使中间业务的发展迟缓。
3、组织体系不健全
农村信用社成立50多年，以前归农业银行代管，与农业银行脱钩以来，农村信用社体制改革实施前，多级法人体制和松散管理严重地影响了农村信用社的各项业务发展，形成了农村信用社虽然外表庞大，在地域管理上却是各不相干，跨地市社际往来必须通过人民银行清算系统，很难满足客户提出的办理跨区域业务便捷的要求。
4、电子技术保障范落后，人员素质低，导致服务手段落后
与国有的四大商业银行对比，四大国有商业银行都有现代化水平的计算机网络系统支撑，而农村信用社虽然实现了区域的计算机联网，但由于点多面广，设备和软件层次低、更新慢，根本上不能适应中间业务开发经营和强大技术保障的需要。同时农村信用社目前的人员结构和知识水平相对较低，不具备开展高层次中间业务的能力，特别是在实际操作能力、创新能力、综合能力这几方面都具备的专业人才缺乏。这种状况不但影响了中间业务的服务质量，而且还严重地制约了农村信用社中间业务的有效拓展。
五、成因分析
1、观念落后
由于受长期计划经济体制和传统信贷管理体制的影响，在相当长的一个时期里，农村信用社的干部职工还停留在农村信用社收益靠存贷利差这个低层次的认识上，农村信用社的发展中间业务当作“副业”,不能从根本上认识和理解发展中间业务是农村信用社生存和发展的需要，投入和组织程度远远不适应中间业务发展的内在要求，致使农村信用社的中间业务发展不具规模。
2、业务管理不规范
其一，管理政出多门，各自为政。比如结算业务，由会计部门管理，代保管业务由出纳部门管理，代发行兑付债券由储蓄部门管理，信用证业务则由国际业务部管理，而有的中间业务如代收代付事业费等，储蓄、信用卡部门都在抓，都在管等等。各职能部门往往各自开，自成体系，不同业务之间难以衔接。缺乏一个对中间业务进行统一规划和管理的综合管理部门或协调机构，这在一定程度上使中间业务的管理缺乏业务政策和决策的统一性、连贯性、科学性和有效性，这样对中间业务的发展极为不利。其二，中间业务的收费标准不统一。现在的中间业务收费的依据主要有人民银行的《支付结算办法》、政府部门制定的有关收费标准、各社自定的收费标准及由信用社和客户协商确定等。收费标准多头制定，结果是无人管理，造成收费行为不规范，破坏了公平竞争原则。常见表现就是竞相压价，导致收费标准过低，成本与收益倒挂现象严重。例如东莞农村信用社对中间业务的收费只在结算方面有统一明确的收费标准，其他的中间业务的收费则有各镇基层社自定。这样，造成了收费标准不统一，有的社为了拉客户，免费给客户代理费用的代收，工资的代发等等，虽然这样会稳住客源，但从成本效益、公平竞争、员工发展中间业务的积极性方面都有不良的影响，最终会使中间业务的发展放缓。
3、领导重视程度不高，缺乏资金投入
中间业务多数是技术含量比较高的业务，要发展中间业务首要的条件要有大量的先进技术和先进的设备，如网络技术，计算机技术。众所周知，要开发一个先进的计算机综合业务系统，配备先进的硬件，其费用极其昂贵。有盈利能力的农信社领导由于受观念的影响，认为这中间业务只是一种副业，不值得投入这样巨额的资金去发展;无盈利能力的农信社更不用提，根本没可能有这么大笔的资金投入。
4、外部环境不成熟
主要的是分业经营管理制度的局限。按《商业银行法》的规定，我国农村信用社可以开办的中间业务限于：国内结算、代理发行、代理兑付、承销政府债券、代理外汇买卖、提供保管箱业务、代理收付款、代理保险。严格的分业经营，在一定程度上制约了中间业务的服务领域。比如与保险、证券业相关的新产品开发，代客理财及金融创新工具等收益较高的新兴中间业务。
六、农村信用社发展中间业务的有效措施
1、转变观念，提高认识，强化中间业务产品的开发
随着金融业的全球化、现代化进程和加快，农村信用社必须清楚地认识到：把中间业务作为一种副业经营这种观念是错误的，仅凭传统的主业已难以维持生存。农村信用社应从面对入世挑战、深化改革，拓展盈利空间，提高综合竞争力的高度认识到发展中间业务的必要性和重大意义。纠正对中间业务认识上的偏差，要像抓存款、贷款一样来抓好中间业务。同时，农村信用社也要加大对中间业务品种的开发，而创新是中间业务产品开发的第一要件。具体来说有两种含义和两种方式，第一种含义是通过对中间业务的项目或规模的外部扩张，创造出新的业务品种，建立新的金融服务领域;第二种含义是指深挖现有中间业务内容，以提高质量为重点的内涵改造。从创新的方式来讲，对中间业务的创新也有两种形式，一种是间接性临摹，即引进和模仿先进经验及作法，缩短创造时间，节约创造成本。另一种是自我创新，就是根据自身的金融业务情况和条件，直接开发可使用、有效的中间业务种类，使之符合本身发展的特点。具体中间业务产品的开发可朝以下几方面努力：第一，咨询业务。农村信用社的咨询业务范围极为广泛，随着改革开放的不断深化，我国企业参与国际经济项目的投标、合作、建设和生产销售的机会越来越多。农村信用社应抓住机遇大力拓展咨询业务，争取国内优秀企业合作，并为其提供信用担保、信用签证等。第二，信息咨询业务。开办信息咨询业务涉及的内容广泛，其中，农村信用社应着重发展以下几方面的信息咨询业务。(1)有偿提供对外公开的金融情报，为客户提供国内外市场动态、外汇、人民币价格走势、信息数据及金融市场方面的服务。(2)开展咨询和市场调查，对企业资信进行评估，对国内外市场动态、贸易政策、关税等进行调研活动。(3)银行受托，对企业经营管理中的问题进行诊断，提供参考。(4)提供中介服务。即农村信用社为客户进行经济合作和商品交易充当中介人，为客户牵线搭桥，促使双方达成协议，收取中间服务费或交易中间费。第三，代理清理债权、债务、国际金融担保等业务。代理清理债权、债务是接受客户的委托，通过付款单位的开户行督促付款单位按契约履行付款职责的业务。国际金融担保，一是信用担保，二是融资担保。第四，信用卡业务。农村信用社的信用卡资源还可以挖掘，除了我们所熟知的业务外，还可以大力发展代客买票、预定酒店并预交定金、预定一些消费场所的场地等业务，使得信用卡具备一定的IC卡功能。第五，其他业务。随着我国市场经济的完善和金融市场的发展，农村信用社可以开展一些带有潜在风险的具有信用性和融资性的中间业务，并可逐步向金融衍生工具交易拓展。如可将贷款变为可销售的资产，在贷款形成后采取多种方式出售贷款债权。这种方式不仅可以实现资产的流动性，大大提高资产管理的能动性，而且有助于实现充分分散化的贷款组合，开辟新的投资领域;再如可通过提供远期合同业务、货币期货合同业务、货币互换等业务来帮助外贸企业回避外汇风险。
2、实施有效的市场营销策略
市场营销作为连接产品与市场的桥梁，在竞争中显得特别重要。目前，农村信用社对中间业务，无论是营销队伍的建设，还是宣传费用投入都存在明显的不足。因此，要推销中间业务品种和服务，扩大市场占有率，农村信用社应采取有效的措施，让中间业务面向市场、面向客户、面向产品、面向基层，从农村信用社业务发展的战略高度来制定中间业务营销策略：
（1）采取差别营销策略
一是采取差别客户营销策略，根据客户对农村信用社收益的不同将客户划分为不同的层次，分别提供不同的服务。二是采取差别业务营销策略。要有选择、有针对性、有目的地开展高附加值和个性化的业务品种。投入资金构建一定的物资技术基础是中间业务发展的前提和保证，如结算业务需要网络系统、信用卡需要微机和POS、ATM等等。因此在投入方面也需要采取差别化策略，选择合理高效的投入结构，向重点客户、重点业务倾斜，实现最佳投入产出率。
（2）根据市场营销机制，建立和完善中间营销机构
建立和完善中间业务营销机构，在农村信用社内部设置专门机构来推动、协调和管理中间业务。首先，按业务发展品种设立营销机构。农村信用社应调整经营格局，把中间业务切实拿到发展日程上来，转变中间业务战略，一旦找准切入点，就要敢于创新，配置一定数量的既懂银行又懂营销的复合型人员组成机构，实践并推广新业务。其次，加强对中间业务从业人员的培养和管理。中间业务营销人员代表着农村信用社的形象，也是农村信用社中间业务发展的关键。必须从四方面入手：一是要将知识层次高、业务熟练的优秀员工安排到中间业务的岗位上;二是要从观念上彻底消除中间业务是农村信用社“副业”的思想，大胆重用年轻干部，使年轻员工乐于从事中间业务;三是加强中间业务营销人员的业务和技能培训，紧跟形势;四是要改善分配制度，建立一套对中间业务营销人员的一整套激励机制，通过调整利益关系，分清责、权、利，充分调动营销人员的积极性、主动性和创造性。
（3）重视关系营销在中间业务营销中的应用
关系营销是目前国际上新兴的主导营销理念，它是指营销活动以建立和巩固与客户的关系为目的，通过集中关注和连续服务，与客户建立一个互动的长期性关系。以实现企业一段时期利润的最大化。在关系营销中，企业重视的是与客户的关系而非单纯的交易过程，企业的最终目的是通过对客户的价值让度以争取客户对企业的长期合作关系。农村信用社中间业务的关系营销，应强调在遵守国家法律、法规、各项政策的前提下开展。这不仅是农村信用社合法经营的要求，也是确保客户权益的要求。中间业务关系的根本目的是在利用农村信用社自身优势为客户提供便利、快捷、安全的服务的同时，不断增进客户的认同感和归属感，与客户建立互动的长期关系。使客户成为农村信用社永久的合作伙伴。因此，农村信用社应不断在结构、功能、形式等方面入手，规范和优化多种产品，通过不断给客户带来新的利益与需求的满足，提升客户的价值，赢得客户的长期合作。
3、完善中间业务的组织管理体系
首先配合中间业务营销的需要，在农村信用社内部要建立专门的机构对中间业务进行统一的管理和协调。其职能是制定中间业务的管理制度、办法和操作规程，负责全社的中间业务新品种的研究、开发、设计、宣传与推广。外部要在全国和省（市）建立农村信用社组织，可以为农村信用社制定中间业务发展规划、开发和指导农村信用社开办高层次的新的中间业务，建立健全农村信用社中间业务管理制度提供有利条件，保障农村信用社中间业务的顺利开展。
4、加大技术支持，加快专业人才培训，优化服务手段
中间业务是一项集科学技术、电子智能和服务质量为一体的现代化金融服务业务，它的发展必须要有相应的“软硬件”为依托，我国农村信用社的电子化建设是最落后的，远远跟不上国内的国有商业银行，也跟不上自身发展中间业务和需要。因此农村信用社的领导必须认识到这一薄弱环节，加大对计算机联网、软件的开发与应用及服务的资金投入。中间业务，尤其是中高级的中间业务，需要一系列技术的支持，附加值越高，对技术的要求就越高。中间业务系统的设计时，要充分利用先进的计算机、通讯、语音、网络等技术手段，为客户提供丰富、快捷、方便的金融服务，注意与客户的亲近性、方便性，做到系统的独立性和兼容性、高性能性、安全性。中间业务的发展也需要有专业的人才 ，农村信用社从事中间业务的人材较为缺乏成为农村信用社不能全面发展中间业务的一个“瓶颈”。因此农村信用社在从如下的四方面加强专业人才的培训：（1）立足于现实，采取多渠道、多形式的办法对现有员工进行业务培训，提高从业人员素质，以适应业务的急需。(2)在内部公开选拔，选拔精通业务、年富力强、善于钻研且具有开拓意识的人安排到中间业务岗位上来，并通过国内培训和国外培训相结合、理论研修和实务培训相结合等方式，对他们进行中间业务、外语、计算机、公关艺术等较高层次的知识培训。（3）要面向社会公开招聘，从国内大专院校、科研院所和其他金融机构等引进一些具有较高理论知识和丰富实践经验的专门人才，充实到中间业务开发队伍中来。（4）要建立相应的激励机制，并辅之以较高的物质待遇，促进优秀人才的不断流入。这样，通过对电子化的建设和专业人才的培训，才能适应市场的需要，为客户提供优秀和专业的服务。
5、正确评价和有效防范中间业务风险
中间业务虽然风险较低，但绝不是没有风险。开办任何一种中间业务都会存在风险，只不过是风险的大小和表现形式不同而已。因此，从开始就要将风险防范放到重要的位置来抓，不能因为强调业务发展而忽视风险防范
（1）严控市场准入关，稳妥谨慎开放中间业务市场
由于农村信用社开办中间业务风险“非零性”的特性，所以首先是金融监管机构应严控中间业务市场准入关。即金融监管当局要根据市场变化以及客户和需求。做好有关中间业务的审批或备案工作，推动农村信用社中间业务的开展。其次，农村信用社内部也要加强稽核工作，对中间业务的开展、推出作全程的跟踪，防范风险。
（2）建立完备的中间业务监管法规，增强可操作性
随着金融创新活动的增加，使行金融机构之间的业务区分日益模糊，业务交叉逐步增多。这就对金融监管体制提出了新的要求，为了保证农村信用社及其他商业银行中间业务的平稳发展，需要建立更加完善的中间业务法规，增强基层央行监管的可操作性，加大现行分业监管的协调，统一有关的政策法规要求，促进农村信用社及其他商业银行中间业务的健康发展。
6、完善外部环境
首先，在审慎监管的前提下，金融监管机构允许农村信用社逐步扩大中间业务范围。中间业务的发展离不开国家金融政策的扶持和引导，虽然我国金融业还不具备混业经营的条件，我们不能急于求成，但也不应消极等待。应该看到，随着金融的创新和网上银行业务的发展，各类金融业务的交叉是不可避免的，因此，我国的金融监管机构应未雨绸缪，为适应国际金融业的发展趋势做好足够的准备。在试点的基础上，允许农村信用社在内的一部分商业银行扩大开展投资银行业务的范围和深度。等到取得经验后再逐步推广。这样，农村信用社中间业务才有发展的一个空间。
七、结论
农村信用社要摆脱亏损的局面，必须要拓宽收入的渠道，而开展中间业务是拓宽收入渠道的一个有效的途径。因此，农村信用社要采取上述行之有效的措施，在中间业务的理论认识、品种创新、市场营销、电子技术方面进行一系列的改革，这样，农村信用社的中间业务发展才能得到有效、快速、健康的发展。
参 考 文 献
王世豪. 大力推进中间业务，拓展收入增长空间[J]. 城市银行（3）
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何连晔等.商业银行要加快中间业务的发展[J].金融理论与实践，2000.12
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