基本情况
辖内各金融机构存、贷款利率执行情况及特点
存、贷款期限结构
各项贷款余额，向社会让利及利差补贴情况
辖内利率政策执行情况
利率执行中的难点、不足与解决办法
大力拓展中间业务，寻求新的利润增长点
加强信贷资金管理，提高防范风险能力
农行基层营业所活期存款按季结息存在较大难度
对部分重要政策文件的理解不够及时准确
附表一、二
内 容 摘 要
利率杠杆是目前我国宏观调控的首选目标，目前我国加快了利率市场化的进程，但是由于西藏地域的特殊性，利率政策在西藏的执行情况也有其特殊性，当地经济发展主要靠中央财政补贴及内地兄弟省市的援助建设，该地区的利率市场化的步伐明显落后于其他省份，可以说利率市场化对本地金融机构还没有什么影响，目前本地区执行利率政策只限于不出差错的阶段，而这也相对阻碍了本地经济的发展。
对2005年西藏山南地区
利率政策执行情况的调查与思考
从1996年的国家宏观政策实践看，利率杠杆是我国运用最频繁的政策工具，自1996年以来，中央银行已8次下调存款利率，加上保值贴现率的取消和储蓄存款利息税的征收，我国已经10次撬动利率杠杆，这在利率政策工具的历史和同期同一政策工具的使用上来看都是不多见的，这表明利率杠杆已经成为这一时期宏观调控的首选目标。中国人民银行在2004年对利率政策进行了3次重大调整，特别是2004年10月29日调高了存贷款基准利率，同时放开了金融机构贷款利率浮动区间并允许存款利率下浮，标志着我国加快了利率市场化改革的进程。国家政策导向对商业银行的影响是巨大的，为了考查有关利率政策意图在山南地区是否传导及时，运用利率这一货币政策工具是否完善恰当，有无违反政策的情况发生，同时我也考虑到利率政策在西藏这样一个特殊地方执行有其特殊性，我想了解一下国家的这些利率政策对山南地区金融机构带来了怎样的影响，所以我走访了山南地区相关金融机构了解了解了2005年利率政策执行情况。最后我了解到由于西藏相对是一个经济欠发达地区，地方产业较少、较弱，经济发展主要靠中央财政补贴及内陆兄弟省市的援助进行，出于稳定因素的考虑，各项货币政策在西藏区内的执行情况有其特殊性，并且本地利率市场化的步伐明显落后于其他省市地区，可以说利率市场化对本地金融机构还没有任何影响，目前本辖区内执行利率政策还只限于不出差错的阶段，可以说这也在一定程度上阻碍了本地区经济的发展。
一、基本情况
西藏自治区没有政策性银行，商业银行分别有中国农业银行、中国建设银行及中国银行三家。国家政策性贷款部分主要由本地中国农业银行等商业银行代理。我了解的内容主要为2005年以来山南地区金融机构各项存、贷款利率执行情况，包括准备金存款利率、个人和单位存款利率、个人和单位一般性贷款利率、住房贷款利率以及拉贡公路民房改造贷款利率执行情况。
从调查情况看，各商业银行利润的相当一部分均来自于国家政策性贷款的利差补贴。全辖金融机构能够严格遵守人民银行各项利率政策规定和相关法规，规范执行存、贷款利率，各金融机构储蓄存款稳定性明显增强，由于本地区的特殊性贷款利率在本辖区内并无浮动，各金融机构执行统一的贷款利率，存款利率不执行下浮。
二、辖内金融机构存、贷款利率政策执行情况及特点
存、贷款期限结构
由于存、贷款期限结构失配而形成的流动性风险是中国银行业所面临的一个比较突出的问题。从总体上来看，从而2002年新一轮的经济周期启动以来，银行中长期贷款所占的比重迅速上升，到2004年底，中长期存款占比已经超过了定期存款占比，由此导致了一定的流动性风险。山南地区的存、贷款累放期限结构以及余额期限结构，见附表一。从表中可以看出山南地区银行业也面临同样的流动性风险。
（1）、根据表中数据测算出山南地区各金融机构储蓄存款加权平均利率为1.47%，单位存款加权平均利率为1.04%。
（2）、根据表中数据测算出山南地区各金融机构贷款加权平均利率为3.75%。
2、各项贷款余额、向社会让利及利差补贴情况
银行传统业务主要是指存款和贷款业务，存、贷款业务在商业银行业务结构中占有绝对优势，利润收入也绝大部分依靠利差收入，而存贷款业务与利率密切相关，因此利率市场化将对商业银行的传统业务产生巨大冲击。就存款而言，利率市场化后预计存款利率将有所攀升。就贷款而言，商业银行为争夺优质客户可以为其降低贷款利率。存、贷款利率走向的逆向，意味着商业银行的经营利差将下降。但在西藏利率市场化给商业银行带来的冲击还未能体现出来，由于西藏没有政策性银行，而西藏大部分的民族性贷款均为政策性贷款，故而每年本地的商业银行的利润中相当一部分为中央补贴的政策性利差补贴。（山南地区金融机构2004—2005年各项贷款余额情况见附表二。）
（1）、根据表中数据测算出执行特殊优惠贷款利率政策向社会让利情况，2004年山南金融机构向社会让利：68,317×2%＝1366.34万元；2005年山南金融机构向社会让利（截止2005年11月底）：83,505×2%＝1670.1万元。
（2）、根据表中数据可测算出山南地区应到位的2005上半年利差补贴金额：68,317×2%÷2＝683.17万元，再加上农行特殊费用补贴：49,419×4%÷2＝988.38万元，合计应到位资金为：683.17＋988.38＝1,671.55万元。经向地区农、建行了解，利差补贴资金自治区分行并不直接下拨，而是在各行的亏损或盈利指标考核中统一考虑。
3、辖内利率政策执行情况
经调查了解，山南地区各金融机构能够准确、无误、及时的执行中国人民银行总行及成都、拉萨中心支行制定出台的各项利率政策，利率水平档次、期限分明，特殊优惠利率政策在金融机构向社会及公众服务中得到充分体现。
（一）人民币法定存款利率执行无误
各金融机构能够正确执行各期限、档次的存款利率，对个人及单位活期、定期、定活两便、通知存款计息正确，并严格按照有关政策规定不实行存款利率下浮制度。
（1）、住房资金管理中心在受托银行专户内的沉淀资金均按时改按单位存款相应期限档次利率计息。
（2）、山南地区不存在同业存款和协议存款，金融机构同业中仅山南地区邮政储蓄局及保险公司在建行有开户存款，但均以单位存款相应期限档次利率计息。
(二)准备金存款利率执行无误
根据相关政策规定，人民银行山南地区中心支行营业部及时调整了超额准备金利率和计结息方法。
（1）、根据上级行的规定人行山南地区中心支行调整了邮政储蓄在人行营业部汇兑资金账户贷方余额的利率，自2005年9月20日起执行超额准备金利率0.99%，按日计息，按季结息，分段计息。邮政储蓄在人行营业部的新增存款储蓄账户执行法定准备金利率1.89%，老邮政储蓄账户执行4.131%利率。
（2）、按照规定，我中心支行营业部及时调整计算机系统，对商业银行准备金存款执行按日计息、按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，并将每季度末的20日定为结息日。
(三)贷款利率执行正确，能够合理使用有区别加罚息
各金融机构能够严格按照贷款期限，运用相应档次利率计息，对于逾期和挤占挪用贷款在符合规定的情况下给予合理的加罚息。
（1）、根据人民银行拉萨中心支行的批复，山南地区农行对拉贡公路的民房改造贷款实行特殊利率，对31户持有铜卡的贷款户无论贷款金额多少，均实行扶贫贷款利率，其他176户贷款户实行自营性住房贷款利率。对于逾期的农牧区农牧民贷款没有违规加罚息的现象。
（2）、各商业银行对符合文件规定予以加罚息的逾期和挤占挪用贷款，均按规定执行了在原贷款合同载明的利率水平上分别加收50%和100%。
（四）外币存款利率实行分行授权，无利率浮动
山南地区经营外币业务的仅有中国银行，但目前山南地区中行外币利率实行分行授权制度，由上级行制定外币利率水平，山南地区中行贯彻执行。小额外币存款利率水平情况，见附表三。
（五）人民币存款调整按季结息，贷款计息方式依旧
各商业银行能够按时调整系统，做好个人活期及单位活期存款实行新的计结息方式准备工作，并根据具体情况对部分贷款采用灵活的贷款结息方式。
1、按照规定，2005年9月21日起个人活期存款按季结息，单位活期存款按日计息按季结息，除农行部分基层营业所无法做到外，其他金融机构都能准确按时执行。
2、人民币贷款计结息方法没有改变，依旧采用以前的短期贷款使用固定利率、利随本清，单位中长期贷款按季结息、个人中长期贷款按月结息、利率使用一年一定。
3、山南地区农行各县支行根据农牧业贷款发放的实际情况及农牧区环境的特殊性，对农牧区个人贷款不管是短期贷款还是中长期贷款均采取随时还贷随时计结息的灵活还款方式。
（六）民间借贷较规范，多数无利率
现在山南地区民间借贷行为较施行农牧区小额优惠信贷政策以前有所改善，民间借贷基本规范，很多借贷行为都没有收取利息。
山南地区民间借贷行为90%发生在个人与个人之间，仅有少数发生在企业与个人之间。借贷用途多为家庭日常消费如建房、子女上学、购买生活用品、治病就医以及个体经商等。借贷方式基本以双方口头协议为主，且多数为亲戚朋友间的借贷，无需支付利息。在我们的走访了解中，仅在扎囊县发现一户以高出银行规定利率数倍的利率向他人借款情况。
（七）个人住房贷款利率上调及政策实效
（1）、在接到个人住房贷款利率上调的文件通知以后，中国人民银行山南地区中心支行即以文件形式及时向辖区内各金融机构和住房资金管理中心转发了该文，同时电话通知金融机构相关领导和部门个人住房贷款利率调整事项，确保了文件精神及时落实传达，利率调整政策得到及时贯彻执行。
----自营性个人住房贷款按规定日期起一律执行现行一般类贷款利率、公积金贷款实行新的贷款利率，贷款利率没有擅自实行上下浮动和错用利率的情况。
----贷款期限结构出现微小变化，出现一年档、一－三年档、三－五年档贷款。本年内客户贷款最短期限的是一年、最长期限的是10年，其中贷款期限在三－五年的客户占全部贷款客户的八成以上。
----2005年3月17日以前发放的未到期贷款，商业银行将在2006年1月1日起执行新的利率，对于此类贷款，商业银行将采取寄发通知书或电话联络的方式告知贷款人采取新的利率政策的详细情况，并要求客户到贷款部门修改贷款合同。
----个人住房贷款的还款及计结息方式，商业银行采取的做法是短期贷款实行固定利率，利随本清；中长期贷款实行利率一年一定，遇利率调整在次年元月1日执行新的规定，贷款人需按月归还贷款。
----对于符合文件要求适用新的规定的，商业银行均确定了对逾期贷款在原贷款合同载明利率水平基础上加收50%的罚息。
（2）、新的住房贷款利率政策出台以后，在山南地区社会群众中没有出现较大的反响，政策效应并不明显。虽然社会公众对住房贷款利率的调整有不同看法，但丝毫没有影响群众申请住房贷款的行为，不管是自营性住房贷款还是公积金贷款依然保持持续增长的势头。在2005年3月17日新政策出台后，住房贷款每月依然以平均将近1,000万元的数额增长，由2005年3月底11,928万元的贷款余额增长到2005年11月底的20,667万元，余额净增8,739万元。浅析成因，归集为以下两点：
----山南地区行署今年为地区企事业单位职工在成都和都江堰开建了两处职工经济住房，企事业单位职工可向山南地区政府相关部门申请，办理认购手续，即可以低于当前市场价格的费用购得住房。
----虽然住房贷款利率调整，自营性住房贷款实行一般类贷款利率，但目前西藏的此类贷款利率和全国贷款利率相比仍然低1.98个百分点。群众对比衡量利率以及考虑到当前全国和西藏房地产市场形势，觉得贷款仍然有较大优势。
三、利率执行中的难点、不足及解决办法
大力拓展中间业务，寻求新的利润增长点
利率变动对银行传统业务产生的影响将对银行利润产生消极影响。虽然本地银行利润构成中大部分为中央的利差补贴，但是着眼于未来，中间业务将面临新的发展机遇。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息业务收入的业务。在西方发达国家，中间业务在商业银行收入结构中占比高达30%、40%甚至50%以上，而我国的商业银行中间业务所占比率极低，本地区甚至不足1%。为了应对利率市场化的冲击，商业银行必将注意力更多的投向中间业务收入。只要商业银行中间业务的收入大大提高，就可以跳出原先简单的存、贷款框架，为客户提供全面的金融服务，银行的业务空间也会大大拓展。
加强信信贷资金管理，提高防范风险能力
商业银行要想减少利率风险，必须通过各种方法缩小风险缺口。但是如果商业银行能够正确预测利率走势，并保持相应的风险缺口，那么不仅能回避利率风险还能获得高收益。同时完善银行内控机制也尤为重要，对贷款实施严密的评价制度，贯彻贷款五级分类标准，并严格执行。同时按照先政策性、后商业性，先短期后中长期的原则安排各类贷款计划，按照信贷计划安排与资金供应的有效衔接，实现信贷规模合理增长，严格按旬监测各类存贷款计划执行情况，并按月分析，按季考核。
农行基层营业所活期存款按季结息存在较大困难
1、目前山南地区农行共有59个基层营业所，2个分理处，137个基层营业所员工，除乃东县泽当营业所和贡嘎县甲竹林分理处外，其余57个营业所仍然是手工操作业务。建议尽快提高电脑自动化水平，以避免手工操作所带来的效率低、差错率高等弊端。
2、农行营业所人员普遍文化素质低，初中及以下文化程度占86.86%。年龄结构老化，40岁以上人员占50%。人员短缺，平均每个营业所不到3个工作人员，近半数基层营业所只有2人工作。服务地域广、范围大，平均每个营业所服务1.5个乡（镇）、10个村民委员会，1083户，4828人，平均服务半径30公里。这一问题目前已引起农行区分行的重视，目前该行除了注重对现有员工进行能力及素质培训外同时注重每年按量吸收一些高学历、高水平经济金融人才。
3、农行营业所人员业务量大，工作任务繁重。平时既要抓存款、放贷款，又要抓“五个一”工程、贷款卡年审、信用乡镇村的评定、提高农牧户贷款卡发放面和使用率，还要时刻关注贷款质量，在农牧民居住高度分散、交通通讯不便的农牧区还要搞背包下乡上门服务。据了解，若采用按季结息，营业所至少需停止营业半月才能完成全部结息任务。
建议：可根据基层营业所工作条件、人员工作能力、服务区域、交通通讯环境、工作业务量等具体情况，在西藏全区域实行特殊的有区别的农牧区活期存款按季结息或半年结息的灵活政策。
(四)对部分重要政策文件的理解不够及时准确
在调查中发现，部分金融机构部门负责人对某些利率文件中的规定、调整事项不清楚，对政策的理解执行存在一些偏差。如农行农贷部在对新的活期存款按季结息问题上，混淆为存款贷款均实行按季结息。
建议：各金融机构完善政策传导机制和相关制度，对部分重要政策文件在机构一级领导部门接收后，要及时传导至二级具体执行部门，同时加强与人民银行的业务联系，确保执行部门对文件接收、理解和执行的准确性。
参 考 文 献
中国人民银行山南地区中心支行2005年度统计月报。
2005年度中国人民银行拉萨中心支行相关文件。
