改革开放以来,我国的中小企业，这一庞大的企业群体，他们在中的国市场经济体制深化改革与发展中,地位得到了不断的提高，他们不但占据着我国国内企业数量的绝对大多数份额,提供着国内市场当中大量的就业机会,缓解就业压力和社会矛盾,而且在促进社会主义经济体制建立,推进市场朝积极方向发展,以及满足社会多元化的需求和推动企业神话发展,稳定社会环境上起着不容小视的作用。中小企业，在国民经济发展的过程中，饰演了一种十分重要的角色。但是，中小企业发展过程中的各种矛盾也不断暴露，其核心问题是资金紧张、融资困难，这影响和制约了中小企业的进一步发展。为了有效缓解中小企业融资难的问题,需要先明晰我国中小企业融资现状；然后探讨其原因，并且找到问题根源；最后才能解决好这一实际问题。
一、中国的中小企业融资难的原因
我国中小企业融资难原因是多方面的，既有企业自身的内部原因，也有企业外部的原因。
1、 中小企业规模较小、内源融资不足规模小、盈利能力低，操作风险高，这是很多中小企业的共性。规模小，市场地位低。这些都表明企业管理活动的风险较高，抵抗经济波动性能力小，操作稳定性差。高倒闭率以及停业率所导致极度不稳定性，是中小企业获款的一个极大阻碍。根据相关统计，近30％的中小企业在未来两年之内将会消失在市场这个大环境；超过一半的则会在六年内停业或者倒闭。所以，金融机构来认为投资中小企业具有高风险是可以理解的。因为投入的资金与预期收益不成正比，特别是受控的贷款利率下，银行的高风险运营并没有得到相对应的高回报。不投资，不放贷是情理之中的。
2、中小企业融资缺乏足够的抵押和担保。对于固定资产少，资产变化快，无形资产难以量化，厂房设备不足以为贷款抵押的中小企业而言很难从金融机构得到贷款。
3、中小企业财务制度不健全，内部控制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业50%以上财务制度不健全，许多中小企业的经营管理者自身素质较低，缺乏应有的财务管理知识，对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来决定，管理非常混乱。同时，企业为了应付监督部门的检查，还要准备两套帐，甚至多套帐，这样，企业很难提供准确的会计信息^^文档，银行也无法摸清企业的真实面目，增加银行对企业贷款的风险
4、中小企业缺乏风险管理意识。我国中小企业大多为劳动密集型企业，经营规模小，产品技术含量和附加值低。管理者缺乏风险管理意识，在管理模式上仍停留在传统的企业管理方式上，缺乏先进完备的风险管理体系以及制度，企业制度更新滞后，与市场环境转换不同步。
5、国家政策对中小企业融资的支持不够。我国政府的政策一直是向国有企业倾斜的，特别是国有大型企业，即使是这些企业的经营业绩不佳，但对于商业银行来讲，这些企业是以“国”字开头的企业，有强大的国家信誉作后盾，所以要借给这些企业。而在信贷总量一定的条件下，信贷给国有大型企业的多了，则意味着借给中小企业，尤其是民营中小企业的资金就少了。
缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构。在我国目前的银行组织体系中，还缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行，虽然我国已有遍及城乡的中小商业银行如农村信用社、股份制商业银行、城市商业银行等，但由于他们没有得到政策性融资权，自身问题还没有解决，无法满足中小企业贷款需要。一些中小金融机构从成立开始，并未从国有企业的体制中解脱出来，经营管理水平不高，发展能力不足，从而减弱了对中小企业的金融支持。金融体制的改革是相对滞后的，从计划经济延续下来的金融结构不合理的问题仍然没有彻底有效地解决，抑制了中小银行、民营银行发展。
7、银行信贷管理体制不够完善。商业银行的经营管理仍然粗放，过度竞争大型优质企业客户，而且近几年来，银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”集中有进一步强化的趋势。而对于中小型企业则缺乏耐心，不能有效的和中小型企业建立良好的合作双赢关系。对中小企业总是存在“惜贷”现象。具体来说，商业银行现行银行信贷管理体制，考核与激励约束机制不利于小型企业获得银行贷款。不注重培育有发展前景的中小企业，在一定程度上加重了中小企业融资困难。
如何解决中小企业融资难的问题
（一）中小企业要规范内部管理，不断的自我完善
1、中小企业应打好自身经营的基础。一个企业的体制和机制是其活力的前提，中小企业应该从总体上提高自己的管理水平，更新技术，降低生产成本，提高自身的竞争力。只有将自身水平提高了，效益才会提高，信用才会有保障，融资才能顺利进行。
2、规范企业财务制度，提高财务管理水平。根据国家的有关规定，建立健全企业的财务、会计制度，不做假帐，建立完善的财务报表体系，提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度。积极清偿银行的债务和应付款项，建立企业的信用制度，提高企业的信任水平。
3、多渠道融资。当前中小企业融资困难的主要表现是融资渠道狭窄，解决中小企业融资困难不能只盯着银行，要善于使用多种融资方式，并将它们结合使用，而且企业在不同的发展阶段需要的融资方式也不同，其中主要有股权性融资、债权性融资、企业保留赢余、融资租赁、应收账款融资、BOT模型等等。
4、加强企业内部管理，提高企业的信用等级。通常情况下，A级以上信用级别的企业，金融机构才能考虑其融资申请，因此企业要树立良好的企业法人形象，杜绝不良信用记录，提高企业还款的信誉程度，大力开拓产品市场。同时还要建立一整套信用等级评估制度和指标，积极配合政府有关部门，尽快构筑信用体系。
（二）完善我国对中小企业资金的扶持政策。
政府部门主要以税收优惠、财政补贴、贷款援助等方式给予资金上的支持。税收优惠是国家通过降低税率、税收减免、提高固定资产折旧等优惠条件，以减轻中小企业的税收负担；而财政补贴是政府通过鼓励中小企业吸纳就业、促进中小企业科技进步和鼓励中小企业出口等方式给予的财政援助；政府帮助中小企业获得贷款的方式有贷款担保、贷款贴息、政府直接的优惠贷款等等。
（三）树立正确的中小企业发展观，完善中小企业融资立法。
中小企业的发展离不开政府的扶持，中国政府及各级部门应该正确认识中小企业的地位与作用，放弃对中小企业的限制与歧视。政府要成立专门的中小企业管理机构，完善中小企业融资的相关立法，为中小企业的发展提供有力的支持。如果中小企业在宏观环境上得到国家的扶持以及相应的优惠政策，那么中小企业的发展会更加顺利、信誉度会提高、融资困难也会迎刃而解。
（四）建立健全为中小企业服务的银行体系，专门为中小企业服务。
大力发展为中小企业服务的中小金融机构，加快中小金融机构的建立。中小金融机构一般了解地方基层，能够利用当地的信息了解本地中小企业的生产经营状况，这样中小金融机构在为中小企业提供金融支持时，具有信息和交易成本低的优势。中小金融机构与中小企业的共同发展两者能够相互促进、相辅相成。
发展中小企业社会服务体系。
完善的中小企业社会服务体系主要内容包括：政策指导、信息提供、经营判断、技术辅导等。拥有完善的中小企业社会服务体系，可以规范中小企业的发展，缓解资金短缺，节省投资方对中小企业信息搜集的成本，从而打开融资渠道，提高中小企业抵抗风险的能力。
