内 容 摘 要
中国加入WTO，无论对我国经济还是对全球经济，都是一件影响深远的事件。在WTO的背景下，我国金融领域正在进行更为广泛深刻的改革，商业银行的改革便是其中重要一环。商业银行由于其特殊性而存在经营风险，这就是改革的切入点。本文在分析了我国商业银行风险潜在的主要风险及其形成的内部原因外部原因，并在此基础上，结合商业银行发展的实际情况，提出了防范商业银行内部金融风险与外部金融风险的一系列对策，接着阐述对宏观金融管理政策的建议。
关键词 商业银行 金融风险 防范对策
目录
商业银行风险及其对策3
一、我国商业银行潜在的主要风险及其形成的原因3
1、我国商业银行风险形成的内在原因5
(1)对于银行风险认识不足5
(2)我国商业银行自身存在明显缺陷5
(3)银行自律意识淡薄，违规行为严重6
2、我国商业银行风险形成的外在原因。6
(1)投资体制不合理。6
(2)企业经济效益差。6
(3)政府不适当行政干预。6
(4)金融犯罪猖獗。[2]6
二、商业银行防范内部金融风险对策7
（一）树立牢固风险意识7
（二）建立健全预警系统7
（三）建立健全科学内控机制7
（四）加强风险管理8
（五）完善统一法人管理9
三、商业银行防范外部风险对策9
（一）建立存款保险制度9
（二）建立危机处理机制10
（三）完善信用评级制度10
(四) 建立政策性贷款与商业性贷款分营机制10
四、对宏观金融管理政策的建议11
（一）加强宏观管理，解决机制问题。11
（二）改善宏观经济环境11
（三）深化金融体制改革11
（四）完善我国金融监管体制12
1、提高银监会监管水平，确立金融监管一元目标。12
2、进一步完善非现场监控。13
3、综合运用现场检查与非现场监控两种手段。13
5、强化规范信息披露。13
商业银行风险及其对策
所谓的商业银行经营风险，是指商业银行在货币经营和信用活动中，由于各种因素随机变化的影响，使自身的实际收益发生与预期收益背离的不确定性，及其资产蒙受损失的可能性。其范围涉及商业银行经营的各个方面，而其发生后的影响则可能涉及到社会经济的多种层面。近年来，我国的国民经济取得举世瞩目的增长，国民经济的持续、稳定、健康发展，促进我国的金融产业前所未有的速度的发展。银行已成为国民经济运行的主要枢纽，商业银行体系已经初步形成，金融法制进一步健全，先后颁布了《中华人民共和国中国人民银行法》等一系列法律法规。进一步加强了金融监管，金融秩序明显好转。在我国经济体制和经济结构转轨过程中，银行经营风险的问题进一步突出。
一、我国商业银行潜在的主要风险及其形成的原因
(一)我国商业银行存在相当数量的不良资产，和历史积累的不同程度的各种潜在经营风险。目前,我国商业银行的金融风险主要有以下几种。
1、信用风险.信用风险又称违约风险,是指金融机构放款到期时,借款人不向其偿还放款本息而使银行资金无法收回的可能性。信用风险在信用关系中产生,存在于信贷行为的全过程,是目前商业银行金融风险中最大的一种风险。它的具体测定和预警是根据不良贷款比例是否偏高进行的,大量贷款是否能到期收回。若大量贷款到期不能收回,则信用风险已经明显,需采用适当的对策.从近几年的情况来看,四大国有商业银行不良贷款率呈上升趋势,1997年高达29.2%,远远高于中国人民银行规定的17%的最高界限,1998年10月国有商业银行贷款接近7万亿元,而其不良资产至少占贷款总额的30%,达2—2.5万亿元。并且,不发达地区的商业银行的不良贷款率明显高于发达地区,有的甚至高达40%之多。我国商业银行不良贷款严重,一些金融机构资不抵债,甚至濒临破产边缘,当前虽能运转,主要是靠系统内保障和央行支持。但应该清醒地认识到,随着金融体制改革的深化和金融市场化程度的提高,国有商业银行和信贷资金正向着多样化、多风险的融资和投资领域推进。在这种新的金融形势下,商业银行可能遭受更为严重的信用风险,银行的倒闭将成为现实。
2、流动性风险.流动性风险是指银行没有足够的现金清偿债务和保证客户提取存款而带来损失的可能性。流动性风险的危害极大,有时甚至置商业银行于死地。在我国,人们总是将银行的命运与政府联系在一起,认为银行是国家的银行,政府绝对不会让银行倒闭,不会出现流动性风险,其实这是一种误解。在市场经济条件下,银行将成为真正的商业银行,兼并破产将逐步成为现实。所以,流动性风险应该同其他风险一并得到重视,并予以控制。商业银行的流动性风险主要通过三大指标进行测定和预警:一是资产负债结构是否相匹配,即负债的数额与期限同放款的数额与期限是否一致.若存在明显不一致,则风险显现,提出预警;二是资本充足率(核心资本月末平均余额/加权风险资产月末平均余额≥4%)的高低,中央银行存款准备金和其他储备经常是否充足.若资本充足率低于4%,则风险显现,提出预警;三是资产流动性比率,资产与负债的流动性是否相吻合,当流动比率在最低界限25%以下(流动比率=1年内到期的流动性资产/流动负债)其风险便明显起来,提出预警。1996年,工商银行、农业银行、中国银行、建设银行流动性资产与总负债的比率分别为12.09%、6.93%、10.53%、6.27%,同年净资产利润率平均仅为5.53%,贷款利息收回率平均不到60%。
3、利率风险.利率风险又称市场风险,是指由于市场利率变动引起存\贷款利率在期限、数量、方式上不相匹配而给银行带来损失的可能性。在市场经济条件下,利率会随着市场资金供求关系变化而频繁变动,如果利率结构安排不当,银行利息收支就有可能因市场利率变动而受到影响。如果存款利率上升,贷款利率不变,或者存贷利率同时变动,而存款利率上涨幅度大于贷款利率上涨幅度,都会使银行因利率变动而遭受损失。由于利率风险是通过资金市场利率变动表现出来的,所以,利率风险主要是通过利率波动的幅度来测定的.利率波动幅度越大,利率风险也越高。利率风险是一种潜伏期长、潜在风险最大的金融风险。可以预计,随着利率市场化改革的推进,利率机制将趋于灵活, 商业银行面临的利率风险将进一步增大。
4、外汇风险.外汇风险是指各商业银行持有以外币计价的资产或负债,因外汇汇率变动引起价值下降而遭受损失的可能性。其风险结果可能是以货币数量表示的实际损失,也可能仅是会计记帐过程中一种货币折算成另一种货币时帐面价值的减少。随着商业银行各种外汇交易和外汇业务的不断拓展,所面临的汇率风险也在日益增大。主要是国际金融市场汇率波动频繁,在结算时是选用“软货币”(币值趋于下降的货币)还是“硬货币”(币值趋于上升的货币)上存在着潜在的外汇风险。其风险测定也主要是通过对结算时采用软硬货币量来进行的.今后我国的商业银行将更多地开办外汇资金拆放、外汇买卖、外汇资本市场及外币债券市场业务,相应的商业银行会面临外汇头寸管理的汇率风险、外汇交易的交割风险、外汇信贷业务的信用风险和利率风险等各类外汇风险。如果不提高我国商业银行对外汇风险的认识和管理能力,将导致更大的外汇风险。
5、政策风险.政策风险也称国家风险,这种风险往往与国家经济方针、政策、计划的调整相联系。因为国家政策的变化直接影响着社会经济发展规模、速度以及产业结构的变化,而中央银行的货币信贷政策对商业银行经营的影响则更直接,同时商业银行还受财政政策变化的影响。以上各项政策变化都会直接或间接给银行带来一定的风险。
6、财务风险.财务风险是风险大小、风险与收益的关系的总概括。它主要通过对银行的日常经营状况和财务报表的考察来测定银行受险水平和抵御风险的能力。目前我国的银行处于应收未收利息居高不下的状况,形成了银行应收未收利息占用的长期性,特别是这部分资金长期挂帐,会形成较大的财务风险。
(二)我国商业银行经营风险的成因非常复杂，我们可以从内在和外在原因两方面来看。
1、我国商业银行风险形成的内在原因
(1)对于银行风险认识不足
我国商业银行对银行风险的认识不充分。首先是我国商业银行的管理者过分看重规模，而对资产质量认识不充分。其次，是对现代银行的长短期的经营目标认识不足。再次，是我国商业银行对资产覆盖的风险认识不充分。
(2)我国商业银行自身存在明显缺陷
一是从计划经济的银行向市场经济下的商业银行转化，有许多方面出现了根本性的变化。比如，银行要从统一核算走向自负盈亏，要从按计划项目贷款走向从盈利性、流动性、安全性组织贷款，要从按资金规模放贷走向资产负债比例管理等等，变化是很大的。而多年积累的问题，也正在不断暴露。[1]
二是我国商业银行风险管理在体制上存在着制约。首先表现为，商业银行法人治理结构不健全，普遍没有设立风险管理委员会，不能对金融风险实现有效的控制。
三是我国银行都是以分行为核算主体的横向管理体制，这种横向的管理体制不利于董事会的控制。
四是我国商业银行风险管理手段上比较落后。首先是风险管理专业化程度不高。其次，我国商业银行风险量化的技术比较落后。我国银行对于客户和债务的信用评级还是比较初级，没有真正建立起科学的信用评级体系。
(3)银行自律意识淡薄，违规行为严重
银行本身内部管理混乱，计划经济下的管理干部面对市场经济下的信贷手段凭经验处理问题，加上官僚主义严重，致使许多容易识别的风险发生。
2、我国商业银行风险形成的外在原因。
(1)投资体制不合理。
我国资金市场不完善，企业过度依赖于银行的间接融资，直接融资的比重很小，使整个社会的经济风险集中在银行，尤其在商业银行。
(2)企业经济效益差。
几年来国有工业企业的新增流动资金贷款被产品积压占用，外资企业和与出口有关的生产企业受亚洲金融危机影响经营困难，形成新的不良贷款和欠息。近几年，国有商业银行大约有30%的利息不能收回。近两年国有企业破产中出现的逃废债问题正在加大银行不良资产。信用证、银行承兑汇票到期垫付资金形成新的逾期贷款。
(3)政府不适当行政干预。
政府不正当的行政干预是银行面临的困难较大的经济环境的其中一个因素，来自为发展经济而进行的宏观调控办法甚至行政性干预。对国有商业银行来讲，多年形成的概念是听上面有关部门安排，信贷责任很大一部分是可以推卸掉的。虽然改革以后，这方面有了很大改进，但作为国有独资的商业银行，现在充其量是对地方政府的干预可以说“不”，但对于既是宏观管理者又是银行所有者的国家的要求，在实际上是没有办法拒绝的。这一点，将对银行行为有着关键性的影响。
(4)金融犯罪猖獗。[2]
科学技术的飞速发展，使金融运行方式和服务方式都发生了深刻的变化。不仅银行内部使用大型计算机系统办理业务，而且金融服务已经进入国际互连网络。因此，利用计算机系统非法窃取巨额资金等现代计算机犯罪和计算机病毒对银行计算机系统的破坏，都使银行面临新的、复杂的巨额风险。金融犯罪和诈骗也造成银行风险。这个问题虽国内外都存在，但在中国，由于经济的转轨，很多法规都不完善，管理不健全，因此，给金融犯罪提供了可趁之机。
二、商业银行防范内部金融风险对策
（一）树立牢固风险意识
确立风险管理意识。商业银行在创新过程中，风险日益增大，呈多样性、复杂化商业银行面对金融环境变幻、风险增大的现实，要想取得良好的经济效益，必须确立风险管理的意识和观念。应使每位员工都明白，在新的充满风险的经营环镜中，回避风险是不可能的，必须面对风险，制定有效的措施防范和化解风险。
（二）建立健全预警系统
建立风险管理体系。[3]商业银行自身要保证本系统内的信息上下畅通，以便及时将全行的信息传达给人民银行总行、分行。商业银行要不断健全和完善内部控制制度，并不折不扣地执行所有制定的内控制度，及时修补和完善存在的漏洞。商业银行还要统一制定有效的、确实可行的风险防范规则或指标体系，包括流动性比率、资产负债比例管理指标等。各商业银行结合本身特点，在实践的基础上建立一套科学的风险预测评估指标体系，以便作出正确的市场趋势分析。此外，还要建立商业银行的风险预警系统，根据风险的轻重缓急的程度，预警信号可分为前期预警、中期预警和紧急预警三种。
（三）建立健全科学内控机制
近年来，银行业在防范风险上，突出了内部控制机制的建设，银行可以运用独立的控制方式，如在各个业务部门建立科学的风险预警系统体系，防范金融信用风险、价格风险；银行也可以通过建立一定的风险控制机制对各种风险加以控制。其中主要有监督机制、约束机制、激励机制、决策机制、处罚机制。[4]
1、在监督机制中，授权授信管理为所有权人对下级的权限范围、业务品种等监督提供了一条重要途径。举报制度是监督机制的另一个重要组成部分，举报制度对银行全体员工，尤其是各级领导的日常行为构成监督。
2、约束机制是指商业银行在银行风险控制工作中，通过设置机构和岗位、明确各机构和岗位的职责、科学的制定业务操作程序、合理的进行工作分工，采用一定的方式方法，在银行重要的经营活动中形成互相制约，防止个别人利用职务之便谋取私利，给银行带来风险。
3、激励机制是银行为了更好地防范内部人员带来的风险,通过对员工工资、福利、安全保障、晋升提级等制定科学的方案，给员工公正、合理的待遇，促使他们积极工作，维护银行利益的机制。
4、决策机制是通过授予决策人决策的权限、采用一定的决策方式、利用一定的决策方法制定银行经营管理中的各项决策。决策的权限是决策机制构成的重要因素，必须保证权限与决策人的能力相适应。
5、处罚机制是在风险控制工作中，通过设置专门负责对错误、过失行为进行处罚的机构和岗位，颁发各种处罚的制度依据，制定处罚标准，对于违反国家法律法规、银行规章制度的行为和个人，给予恰当的处罚机制。
（四）加强风险管理
1、风险识别。风险识别是在商业银行周围纷繁复杂的宏观、微观风险环境和内部经营环境中识别出可能给商业银行带来意外损失或者额外收益的风险因素。[5]风险识别是风险管理的第一步，也是最重要的一步。常用的风险识别的方法有以下几种：德菲尔方法、故障树、筛选——监测——诊断方法。
2、风险评价。风险评价是风险管理过程的关键环节。进行风险管理无非是在可能造成损失的环节设备防范措施，以使可能的损失不发生或者减至最低。对于银行来说，防范风险则意味着：（1）在每一笔业务发生以前作出风险评价，尽可能防止发生不良贷款或者造成其他方面的损失。这就要求银行业务是实际操作过程及人员作出合理的监督和管理，并辅之以明确的奖罚措施。（2）按照一定的原则调整银行资产和负债结构，以防随时间的推移和业务的扩大，银行风险头寸发生实际的变化，从而难于控制。
3、风险处理。风险处理是针对不同类型、不同概率和规模的风险，采取相应的措施或方法，使风险损失对银行的影响减少到最低程度。风险处理的方法和策略主要有以下几种：（1）规避风险策略。规避风险是指考虑到风险事件的存在与发生的可能性，事先采取措施回避风险因素，或主动放弃和拒绝实施某项可能导致风险损失的方案。（2）分散风险策略。分散风险策略是指银行在经营过程中，将风险分散到彼此独立，关联较小的不同性质、不同种类的业务，或不同特点的业务品种上，一旦其中某项业务出现风险时，其他业务收益不收到影响，用一句通俗的话“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”。（3）消减风险策略。消减风险策略是指对无法规避和分散的风险，采取适当的措施来减少风险的损失，乃至消除风险。例如，对利率风险和汇率风险，可以通过期货交易、期权交易、交换交易、远期交易乃至套期交易等方法来消除和减少风险。（4）转移风险策略。转移风险策略是指银行通过合法的交易方式和业务手段，将风险尽可能转移出去。（5）补偿风险策略。银行只要开展业务经营就一定会存在风险，不可能完全回避或消除。补偿风险策略是指银行在对风险整体把握的基础上，对风险损失采取事先的补偿措施。
（五）完善统一法人管理
1、建立以一级法人制为核心的授权分责制度，变分散、失控的决策系统为统一管理、集中控制、分级负责的决策机制。我国商业银行按照《中华人民共和国商业银行法》的规定，实行一级法人制，辖属分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。一级法人制有利于商业银行统一管理，防范风险，增强抵御风险侵害的能力。为使一级法人制有效施行，必须严格实行授权分责制。[6]
2、用科学管理方法和运行机制。在银行的经营管理中，经营风险无处不在，却难以控制。因此，要采用现代管理，特别是现代风险管理的理论与方法，综合实际，灵活运用，才对银经营风险进行科学的量度和控制，实行相应的预控目标。要根据市场经济的规律和利益驱动的原则，在风险防范的每一环节实行责权紧密结合，合理确定职能的风险防范责任制，配以严格的激励与处罚机制，使防范和化解风险由外在压力的强制要求，变为内在利益驱动追求的目标。
3、积极运用科学先进的管理手段。要运用电子计算机网络对整个商业银行的经营风险进行科学的系统管理。才能及时、全面、准确的对每一瞬间银行运行风险的状态、具体业务经营或专项管理方面面临的风险，作出数量化的描述和评价，在分析判断，科学决策的基础上，迅速下达命令，实施有效的风险控制。
三、商业银行防范外部风险对策
（一）建立存款保险制度
存款保险制度是当今大多数发达国家金融系统的组成部分，是世界上公认的金融安全网的三大基本要素之一，当参加存款保险的银行资金周转困难，出现支付危机或破产倒闭时，依保险合同，投保银行可以从保险机构取得资金救助或得到存款理赔，从而最大限度地保护存款人的利益。[7]建立具有中国特色的存款保险制度。存款保险制度作为保护存款人利益、稳定金融体系的重要防线，能够有效避免局部银行信用危机对全局的冲击。
从效用上来看存款保险制度有以下三大功能：一、存款保险制度具有事前金融安全网的功能。金融监管部门发现某银行资产质量严重恶化，出现经营破绽或有破产危险之时，存款保险机构可以通过向该银行注资、派专业人员帮助并监督该银行进行整改等方法进行援救，从而避免该问题银行转化为破产银行。二、存款保险制度具有事后金融安全网的功能。如果出现确实无法挽救必须破产的银行，存款保险机构依规定负责偿还存款人的存款，并规定最高的偿还限额。三、存款保险制度中部分存款保险制度，形成对银行的外部压力，具有优胜劣汰、促进商业银行改善经营的功能。
（二）建立危机处理机制
金融危机随时会发生，一旦发生危机，金融监管当局必须对问题银行采取救援行动，以避免市场动荡和金融危机,这是中央银行的责任，一般来说可以提供以下救援：
1、由中央银行提供底利率贷款；[8]
2、通过中央银行和商业银行建立提别机构提供资金；
3、存款保险机构如果具有双从职能，它除了赔偿银行倒闭破产，对存款人造成的损失外，还通过发生清偿困难的银行给予贷款，购买其资产或存款与该行等方式提供清偿能力紧急救援，从而保证股东、存款人及承保人的利益。
4、中央银行组织大银行提供援助；
5、中央银行负责全面接管。
（三）完善信用评级制度
金融交易是银行与客户之间的信用行为，客户资信状况的好坏是决定银行经营风险的关键因素。因此，对客户资信状况进行测评，即企业信用等级评估，是银行经营风险测评的基本内容。同时，企业信用等级评估又是计算贷款风险度，测定商业银行整体资产风险度基础。
(四) 建立政策性贷款与商业性贷款分营机制
政策性贷款与商业性贷款实行分别经营管理。政策性贷款主要是国家从国民经济综合管理需要出发、从社会效益出发,要求银行必须发放的。这类贷款政策性强,社会作用显著,但贷款本身的经济效益质量状况差。因此,银行内部可成立相应部门分工负责,实行政商分离。分离后,对商业银行的监督考核应以自主经营贷款为主,使商业银行在自主经营的同时,自负其责。[9]
四、对宏观金融管理政策的建议
防范金融风险，维护金融稳定，不仅是重大的紧急问题，而且是重大的社会问题。因此，政府应加强宏观管理，进一步深化金融体制改革，为防范和化解金融风险提供有力保障。
（一）加强宏观管理，解决机制问题。
1、提高决策的科学化、民主化水平。
2、帮助企业兼并联合组建企业集团，增强企业活力。
3、帮助企业进行股份制改造，合理引导增量资金流向。
4、支持银监会依法监督，督促金融部门依法经营，增强防范和化解风险的基础。[10]
5、全社会支持参与，为防范化解金融风险创造良好的社会环境。
6、处理好地方政府与金融部门的关系。
（二）改善宏观经济环境
为从根本上防范国际金融危机冲击，我们应当长期、系统地坚持实施如下基本政策和措施。
确实实现经济增长方式的转变。
不断提高全民族的金融风险意识。
对不断变化的国际经济环境保持高度的警惕。
建立合理的外汇储备和汇率机制。
积极进行结构调整，实现产业结构的高级化。
建立健全财政收支机制。
加强金融监管，防范金融投机。
建立多层次的完善的金融市场。
加快国有企业改革，提高银行资产质量。
10、建立健全证券市场。
（三）深化金融体制改革
1、在空间布局上，要将区域性商业银行经营风险列为防范重点。我国已有个别地方潜伏着较为明显的区域性风险，因此，必须把防范区域性银行经营风险列为我国商业银行经营风险防范的重点，不能有丝毫轻视。
2、小机构布局上，要将商业银行中资产较差、管理水平较低的商业银行列为风险防范重点。应着手对我国商业银行进行资产质量、管理水平的评级，通过评级来确定那些银行应作为风险防范的重点，以此促进商业银行业务经营的改善和进行有序竞争。
3、增强中央银行利率决策的透明度，加入WTO，各国对于增加中国经济决策透明度的要求日益强烈，利率决策是其中重要一环。近年来，我国中央银行货币决策的透明度已有很大的提高。从过去的一报一刊发展到：中国人民银行文告、年度金融展望、季度货币政策委员会会议、每月金融统计数据。今后，需要提高两方面：一是增强中央银行本身对数据的分析性说明，二是缩短数据公布期间，扩大数据传播范围。[11]
4、建立健全金融法律体系。一要尽快完善主体法律，二要尽快制定金融法律实施细则，三要尽快健全执法机制。据悉，中国银监会已于近日推出《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》[12]
（四）完善我国金融监管体制
1、提高银监会监管水平，确立金融监管一元目标。
（1）在继续推进和完善贷款五级分类制度的同时，督促中小商业银行树立科学的风险管理观念，严格执行贷款风险分类，完善风险管理制度，准确量度风险。
（2）重点加强对资产质量、盈利能力、流动性和资本比例的监管，并将风险检查扩大到非信贷资产和表外业务。
（3）提示中小商业银行一方面充分利用信贷登记咨询系统，了解放贷对象的融资状况，同时发挥中小商业银行同业协会相互配合的作用，了解贷款投放和贷款结构的整体状况，避免和纠正贷款投向过于集中及利率执行方面的过度竞争；
(4)督促中小商业银行再注重发展大客户和重点客户的同时，努力发现、挖掘和培养中小企业及民营经济中科技含量高、产品有市场、有效益的优良客户，优化贷款投向和贷款结构，分散和降低信贷风险；
(5)针对中小银行业务发展现状采取分类指导的原则，敦促其落实各项监管要求，防患于未然；
(6)按照审慎的会计原则，规范有关会计科目，真正反映经营业绩，加速计提准备金，加大清收力度，即使核销坏帐损失。
2、进一步完善非现场监控。
在非现场监控方面，要建立高效的非现场监控网络，提高信息获取的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据。
（1）要设计出健全合理的风险管理指标体系。指标体系应能够全面覆盖银行在业务运行中的资产负债变动情况、大额资金流向、资金清算及经营效益信息，起到风险预警作用。可借鉴美联储非现场评级体系，评定等级（分A、B、C、D五级）。也可借鉴新加坡CAMELOTS评级系统进行评级。[13]
(2)要建立安全高效的信息采集、传递、分析系统，为实时、动态、全面、持续的风险管理奠定基础。在保证信息安全的情况下，使风险管理信息系统与业务系统终端联网，实现风险管理信息的收集、整理、分析、评价、预警以及建议方案等生成自动化、传输网络化，尽量减少人工操作，确保风险管理信息的时效性和正确性。
3、综合运用现场检查与非现场监控两种手段。
在风险管理中应运用现场检查与非现场监控两种手段，实现优势互补、相辅相成，提高风险管理整体效应。
4、银行职员任职资格监管，是指对关键人员进行包括专业能力测评、道德素质测评和其他任职资格测评等方面在内的任职资格认证，，并对不符合任职资格要求者进行干预与制裁。在实施任职资格管理的过程中，应把握以下原则：一是道德素质与专业素质并重原则，二是因“岗”制宜原则，三是动态跟踪原则。
5、强化规范信息披露。
新资本协议将市场约束列为银行风险管理的第三支柱，特别强调了对银行信息披露的要求。银行信息披露既要考虑强化市场约束的因素，又要考虑到信息披露的安全性和可行性。为强化规范信息披露工作，商业银行应该进一步修改信息披露制度。
现代经济就是风险经济，任何经济行为、任何企业的经营都存在风险，都需要进行风险分析和风险控制。商业银行是经营货币资金、授权授信的特殊企业，其经营风险既属于经济风险的范畴，又具有不同于一般经济风险的特征。在WTO的背景下，我们必须抓住其特征，在健全商业银行内部机制的同时加强宏观管理，改善宏观经济环境，解决商业银行机制问题，深化金融体制改革并完善金融监管机制，以使我国的商业银行健康发展。
资 料 来 源
[1]、李晓西，《21世纪中国银行业风险及防范》，广东经济出版社，2002
[2]、Moton galans(美)，《信贷风险评级概要》，《国际金融研究》2003年第七期
[3]、毛欢喜，《陈小宪：商业银行风险管理有三不足》，《经济参考报》，2003.03.31
[4]、曾来非，《商业银行风险控制管理体系》，《中国证券报》，2000.10.13
[5]、康玉坤，《强化商业银行风险管理的若干建议》，《金融时报》，2003.10.20
[6]、田玲，《构建商业银行风险管理体系》，《人民日报》，2002.03
[7]、钱明佳，《关于建立中国存款制度若干问题的分析和研究》，《中国金融热点问题调查》
[8]、黄金老，《利率市场化与商业银行风险控制》，《中国证券报》，2002.05.14
[9]、李从，《商业银行风险表现及防范对策》，《中国城乡金融报》，2003.06.10
[10]、康玉坤，《强化商业银行风险管理的若干建议》，《金融时报》，2003.10.20
[11]、贡丹志，《新巴塞尔协议与我国商业银行风险管理》，《金融时报》，2004.02.23
[12]、赵晓容，《银行风险管理——理论与实践》，上海财经大学出版社，2001
[13]、FEILIPO JOR（美），《VAR；风险价值——金融风险新标准》，中信出版社，2000
