内 容 摘 要
当今我国的宏观、微观市场经济政策不断得到有效的调控及金融经济环境不断深刻的变化，为商业银行盈利空间大及风险相对较低的中间业务拓展和创新带来了机遇。中间业务迅速成为继商业银行资产业务、负债业务后的又一大支柱业务，各家商业银行开始了从资产有限增长战略向非资产收入增长战略的转变。近年来从我国商业银行发展情况看，中间业务取得了一定发展和成效，发展空间前景广阔。然而，我国商业银行的中间业务发展仍受体制限制，经营意识滞后，产品档次低且没盈利能力，又缺乏科学管理，法律约束，市场规范及人才、技术支撑等深层次原因束缚其发展。发展中间业务的基本对策应从转变以往经营观念着手，有步骤有层次开拓，提高其科技含量，加强科学管理，大力引进人才，并要树立现代市场营销理念，才能使中间业务得到大力发展。
目录
论我国商业银行发展中间业务基本对策2
一、对商业银行中间业务的定义及分类2
二、我国商业银行业发展中间业务的必要性分析2
三、我国商业银行中间业务发展现状3
四、我国商业银行中间业务的发展基本策略5
论我国商业银行发展中间业务基本对策
在新世纪我国社会主义市场经济体制作进一步深层次的改革并得到逐步完善，在加入WTO后我国对外经济进一步开放，而世界经济一体化的进程也加快，金融经济不论是银行、保险、证券业都正进行着深化改革。我国商业银行业正逐步建立起现代银行制度，实行股权结构和公司治理结构的改革，国家也正下大力气动用450亿美元外汇储备，在近期将中行、建行充实其资本金，按现代银行规则逐步改革并分批上市，组建成现代化商业银行，银行业界孕育着无限生机。正是这些国家宏观、微观的经济政策及市场经济环境变化，为商业银行的业务创新和拓展带来了机遇，也带来了压力。各家商业银行开始了从资产有限增长战略向非资产收入增长战略的转变，其中中间业务逐步发展成为与资产业务和负债业务并重的三大支柱业务之一。本文拟对我国商业银行中间业务发展的必要性分析及对其现状、存在问题进行深入剖析，进而对该业务的发展提出若干意见及建议。
一、对商业银行中间业务的定义及分类
所谓商业银行中间业务，是指银行不运用或较少运用自己的资金，以银行这种特殊企业为中间人的身份替客户办理收付和其它委托事项，提供各类有关金融服务并收取手续费的业务。在银行业务中，无论是吸收存款形成的负债业务，还是发放贷款形成的资产业务，银行在这些交易中，总是直接作为信用活动的一方参与的；而在中间业务中，银行不再直接作为信用活动的一方，而是扮演居间、中介或代理的角色，提供有偿服务。中间业务种类繁多，传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、信托租赁及国际业务中的信用证、代客买卖外汇等。近几年来，为适应国际国内金融市场的竞争和变化，银行的中间业务得到了较快的发展，新兴业务层出不穷。如由于电子化及网络技术的发展，出现了信用卡业务，电子转帐系统业务，网上银行业务；由于世界贸易和资本借贷的发展，出现了担保承诺、代理融通、债务互换、信息咨询业务；特别是为了风险规避和逃避金融管理，出现了一大批新兴的金融衍生业务，亦称收费性业务及表外业务，这些新兴业务大多属于中间业务范畴。
2001年7月4日，中国人民银行2001年第5号令，发布了《商业银行中间业务暂行规定》。《暂行规定》明确了中国商业银行可以开办的中间业务种类，大致可以分为六类：1、结算类中间业务。包括国内外结算，例如汇款、托收、资金清算业务等；2、代理类中间业务。包括代理证券业务、代理保险业务、代理政府等机构委托、代收代付等；3、担保类中间业务。包括各种担保、备用信用证等；4、承诺类中间业务。包括贷款承诺等；5、交易类中间业务。包括远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权、外汇掉期等；6、其他中间业务。如投资基金托管业务、信息咨询、财务顾问、保管箱业务、鉴证业务、评诂业务等。
二、我国商业银行业发展中间业务的必要性分析
1、我国自加入WTO后，我国对外经济进一步开放，社会主义市场经济体制进行着深层次改革与完善。外资银行等金融机构逐步进入，世界经济一体化的进程加快，我国银行业正加快建立现代银行制度的步伐，改革管理体制及经营机制，推行统一的、科学的、符合国际标准的会计制度和信息披露制度，同时大力发展资本市场，国有商业银行如中行、建行、工行、农行正在组建成现代商业银行并逐步分批上市，银行业界正面临着机遇与挑战。这为银行业务特别是盈利空间大及风险相对较低的中间业务拓展和创新带来了机遇，并迅速成为继商业银行资产业务、负债业务后的又一大支柱业务。
2、随着我国利率市场化开放进程的不断加快及银行业界竞争的日益加剧，商业银行曾经赖以生存并发展的利差收入进一步收窄。中间业务作为金融深化与金融业务竞争的必然产物，在金融管制放松、金融市场发展与公众需求的不断刺激下迅速发展，已成为当代国际银行业的主要收入来源。各家银行开始了从资产有限增长战略向非资产收入增长战略的转变，中间业务与资产业务、负债业务并重发展。从我国近年来商业银行业务发展情况看，中间业务取得了一定发展和成效，发展空间前景广阔，并很快成为银行业发展战略中的重要阵地，是吸引商业银行业开拓创新的热土，如何发展与壮大中间业务成为当时期银行业界有识人士探讨的热点课题。
三、我国商业银行中间业务发展现状
自20世纪70年代以来，中间业务在国外开始迅猛发展，中间业务的巨额收入使银行摆脱了单一的信贷经营模式，成为银行盈利的重要来源。而在我国中间业务起步较晚，近几年来，中间业务品种体系才开始不断完善，结算、代理、银行卡、信息咨询、担保承诺、鉴证、投资银行、基金托管、衍生金融工具交易等业务全面发展。尽管近几年中间业务有了快速的发展，但与国外银行相比仍然有很大差距，主要表现在以下多方面：
（一）分业经营、分业管理体制限制我国商业银行中间业务拓展领域。我国商业银行受“分业经营、分业管理”的政策限制，不能开展资本市场业务，活动领域受到限制，进而制约了利润结构的改善，来源于资本市场的中间业务收入少之又少。而在混业经营的政策下，中间业务与资产业务和负债业务能够相互促进，但是在分业经营的情况下，中间业务与其他业务可能会形成此消彼长的关系。在现实中，我们也确实看到了分业经营分业管理带来的利润限制。一个很明显的实例就是储蓄业务与代理保险、代理基金的相互制约。目前，商业银行代理业务中的代理保险、基金业务收入占商业银行中间业务收入的一大部分，但是出于代理保险、基金分流储蓄存款的考虑，银行不得不对其进行限制。这种限制直接减少代理保险、基金业务的中间业务收入。而在混业经营的政策背景下，显然不存在代理保险、基金分流储蓄这样的问题。
（二）经营意识滞后，对发展中间业务没有给予高度重视。长期以来，商业银行始终把存贷款业务作为主导业务，经营观念严重滞后，对发展中间业务没有给予高度重视，在认识上存在偏差，在具体工作中缺乏主动性。没有把中间业务放在与存贷款等传统业务并重的位置，而是把它与传统业务割裂开来，当作了副业来看待，特别是对金融创新以及新兴金融工具的运用不足，再加上社会消费群体对中间业务缺乏足够的认识，服务需求程度不高，相应阻碍了中间业务的快速健康发展。
（三）中间业务规模小、业务品种单调、服务档次低、盈利能力低。目前，在我国商业银行中间业务中起主导作用的是那些筹资功能较强、日常操作简单的结算类、代理类业务，而企业资信调查及评价、市场行情预测与分析、行业产品信息、企业投资信息咨询与引导等重要信息的金融服务及层次较高、为市场提供智力服务及支持而从中收取手续费为主的金融业务很少。对体现商业银行的中介人身份而提供金融服务，收取手续费并获取盈利的性质体现不明显；历史经验上我国多数商业银行为求对中间业务发展，对开办代发工资、借记卡等业务暂不收费，使市场消费者对中间业务整个服务体系要收取手续费不求什解。由此带来的直接结果是银行盈利能力低。国外商业银行中间业务范围涉及管理、担保、融资、衍生金融工具交易等众多领域，可以有效满足客户的多种金融需求。表1和表2是我国某国有商业银行与大通银行的各类中间业务收入结构比较。
表1 我国某国有商业银行2001年中间业务收入占比表
结算类
代理类
担保类
银行卡类
房产金融
委托贷款
咨询
基金
其它
合计
收入占比（%）
24.76
14.1
2.97
12.23
3.81
15.51
5.37
1.2
20.05
100
表1中可看出，传统的结算、代理业务收入占比约40%，咨询、基金类业务仅占约6%。而国外银行与我国银行的收入构成明显不同，见表2：
表2 大通银行1999年非利差收入（单位：亿元）
投资银行收入
交易收入
证券销售收入
私有权益
信托托管投资管理
其它服务收入
其他收入
合计
收入
1136
1938
312
831
13.7
1983
515
8022
收入占比（%）
14.6
24.16
3.89
10.36
16.29
24.72
6.42
100
尽管以上两表的数据稍显陈旧，但从中我们不难看出，我国商业银行中间业务收入结构不尽合理，对传统类中间业务依赖较大，创新能力不足，而国外银行中间业务收入主要来源于知识含量较高的对外投资业务和投资管理业务，而且各类中间业务分布均匀，来源广泛，对某一业务的依赖性小。虽然在我国有分业经营政策的客观因素存在，但我国中间业务的层次性较低的实际现状也很明显。尤其是2002年、2003年、2004年上半年二年半间，保险业、证券基金得到迅猛发展，商业银行与保险、证券公司合作的不断深入，中间业务中的代理类业务如代理保险、代理发行、托管基金更是成为我国各家商业银行中间业务收入的主要来源，某些行的代理保险、代理基金发行、托管收入占中间业务总收入的70%以上，更加体现出我国商业银行中间业务发展不均衡，蕴含着不健康因素。此外我国商业银行的中间业务规模小，其收入与业务增长不成比例，收入占银行业务总收入的比重偏低。
（四）缺乏完整系统的科学管理办法及具体的操作程序。尽管目前部分商业银行设立了专门机构对中间业务开发、运作进行管理，建立了一个负责拓展及管理中间业务的管理机构，但这种管理缺乏前瞻性及长远规划，其开发、管理一般是各自为政，缺乏统一规划、协调与配合，存在较大的随意性。从商业银行开展中间业务的现状来看，大部分商业银行仅仅只下达中间业务的考核指标，对如何加强其组织运行，提高其发展程度，还没有一套完善的管理办法和具体的操作程序。在人力、财力、物力等方面投入不大，严重制约了商业银行中间业务的健康发展。同时，人民银行对商业银行中间业务的监管较为乏力，也在一定程度上造成了中间业务发展缺乏规范性。
（五）相关法律限制与约束，影响了中间业务顺利发展。相关法律不健全，不能紧贴业务的发展要求，使商业银行开展中间业务缺乏有力的法律支持。《商业银行法》将商业银行经营范围基本匡在传统的分业经营范围之内，商业银行开办的中间业务品种受到一定限制，影响了商业银行更广泛地拓展业务领域。二是规范银行与客户之间的相关法律不健全，使一些中间业务运作不规范，容易出现经济纠纷。客观上造成商业银行对中间业务开拓的“退出”或“冒进”行为。
（六）缺乏市场竞争规范，直接影响了中间业务的有效拓展。中间业务是以收取手续费为目的的金融服务性业务，其服务收费低，且有一定标准。但在实际操作过程中一些商业银行为了争拉客户，确保市场竞争份额，对部分如代发工资业务等代理收、发业务实行免费，甚至赔本的服务，造成客户总想当然认为这些银行提供的中间业务服务是免费的错觉。低微的中间业务收入，既影响了商业银行的经营效益，又由于其对商业银行的利益影响较小，直接影响了中间业务的有效拓展。
（七）专业人才及网络技术等支撑力度不够，制约了中间业务的更快发展。中间业务涉及领域广，知识面宽，是一项集人才、技术、信用、信誉于一体的知识密集型业务，开展此项业务不仅需要有一批懂技术、有经验、会经营、善管理的、思想业务素质较高的复合型人才，而且需要强大的电子网络技术作技术支撑。银行员工文化层次较低、金融竞争意识不强，知识结构难以适应中间业务不断创新的要求，尤其缺乏富有创新意识和创新能力的高素质人才。国外商业银行支付网络发达，其自动转帐，自动结算，自主委托，自由查询功能十分强大，如新加坡ATM自动柜员机就有好几十种功能，包括股市、汇市业务、甚至订机票等业务都有，满足客户各样金融需要，因而其中间业务产品备受青睐。目前我国各商业银行无论在专业人才，还是在技术上，对发展中间业务支持力度都不够。
四、我国商业银行中间业务的发展基本策略
（一）转变经营观念，提高思想认识，把中间业务作为与资产、负债业务三大主打业务共同发展。发展中间业务是现代市场经济发展对商业银行服务提出的更新要求，是银行向现代化商业银行转轨的重要标志；同时也是商业银行完善服务功能，向“金融百货公司”、“金融超市”发展，增强自身综合实力的重要发展战略。各级领导及员工都要高度重视，切实更新经营观念，转变及调整经营思想与策略，提高对中间业务的全方位和全新的认识，使思想认识从根本上上升到一个新的水平，用崭新的思维来指导中间业务的开展。摆正中间业务的正确位置，强化市场竞争意识，增强竞争能力，剔除一切陈旧观念，了解中间业务与资产、负债业务的关系，使三者相辅相成，共同协调发展。切实把发展中间业务与提高自身经济效益和增强市场竞争能力联系起来，放在与存贷款等传统业务同等重要的战略高度位置来考虑。
（二）发展中间业务是一项复杂系统工程，要有计划、重点、步骤、层次地开发。发展中间业务是一项复杂的系统工程，应有计划地稳步推进。近期，在商业银行风险防范机制及体系还不健全，防范风险能力较弱的情况下，重点发展无风险或风险程度较低的、非信用性、非融资性中间业务，尤其是不产生直接负债或有负债的管理性业务如：汇兑结算、金融咨询、代理业务、银行卡业务，代办保险、托管基金、保管箱等业务。要按照国家既定收费政策，制定统一的收费标准，防止不正当竞争现象发生。中期，随着企业改革的逐步推进和直接融资市场的发展，在建立健全金融法规制度，有效规范经营行为的基础上，逐步发展担保、承诺、信托租赁、备用信用证、资产证券化等业务如：偿还贷款担保、跟单信用证担保、票据承兑担保、追索权担保、追索权的债权转让、对附属机构的融资支持以及贷款或投资的承诺业务等，通过提供服务与承担风险来获取各种收益。远期，随着金融市场的健全以及分业经营管制的放松，商业银行全面发展各项中间业务的时机即将到来，在具备了较高的经营管理水平，有能力切实控制风险的前提下，可适当发展风险较大，收益也高的衍生金融工具交易性业务如：外汇期货、货币利率互换、金融期货与期权合约、远期利率协议、外汇及证券各种指数，其它资产的期货与期权等。这是大势所趋，也是国内商业银行中间业务与国际全面接轨的需要。表3及表4是商业银行按不同地域、不同层次、不同阶段发展中间业务的经验性总结。
表3：
地域特点
中间业务类型
中间业务品种
竞争重点
发达地区
全方位、高起点、高科技、高收益、以客户为中心的中间业务
远期结售汇、承销、代理发行、担保等衍生交易等
以高科技服务取胜。
发展中地区
依靠行业优势、紧扣行业发展特点，发展中间业务的中级产品
旅游、房产、广告业务、汽车业、代办出国、跨国代理缴费卡、智能卡、电话银行、自动转账交易等
以业务操作方便、手段现代化、设备适用化取胜。
欠发达地区
初级中间业务
代收代付、代理理财等
以适用、方便取胜
表4：
中间业务发展阶段
中间业务类型和品种
发展初期
以扩大市场份额、加速资金周转、增强服务功能、提高管理水平和实现较高收益为主，如代收代付、项目评估、承兑、贴现、信用证、信用卡、代客理财等
发展中期
向知识密集型、高增长型、高收益型发展，如金融评估、投保、担保、破产清算经纪公司、贷款承诺等。
尽管上述的经验性总结并不是必然的规律，但是在某种程度上概括了因地制宜地发展中间业务的不同阶段。
（三）努力开发优势业务品种，增加中间业务的科技含量，提高收益率，以达到利润最大化目标。商业银行应开拓其他银行尚未占领的领域，最先推出具有独创特点的业务种类，不断拓展资金营销的渠道，赢得低成本的资金市场，创造更高的经营效益。同时借鉴西方发达国家开展中间业务的优势项目，向证券业、保险业方面渗透，形成三业一体化的局面。在拓展中间业务的时候，应注重国情及自身的优势，培育一批龙头业务，无论哪个阶段，不同的商业银行，不同的经济区域，对不同种类的中间业务，都应有所选择，各有侧重，以便形成具有自身特色的拳手产品和品牌项目。目前，我国商业银行开展的中间业务品种已有260多种，对这么多品种，各商业银行没必要也不可能投入均等的资源，而应有选择地发展一些重点业务品种：代理业务的重点应放在进一步完善现在的各种代理业务上，并根据客户需要不断发展新的业务品种，扩大代理范围，同时应运用计算机和通讯技术进一步提高其质量和效率；结算业务应重点提高结算效率，加快电子化建设进程，形成以计算机网络为中心的全行统一资金调拨和清算网络及社会电子金融服务网络，降低结算成本；信用卡业务应加快改善用卡环境和社会诚信体系建设，解决信用卡使用效率低、特约商户少、特约商户支持力度不足并努力降低违约率等问题，使持卡人真正感受到信用卡便利迅速的特点，享受用卡时尚乐趣，并根据市场需求积极开发新型卡种，拓展信用卡功能。这样可以加快业务发展步伐，提高中间业务的收益率，以达到利润最大化目标。
（四）加强集中统一管理，建立一整套科学规范的操作系统及组织规则，促进中间业务的健康运营。国有商业银行应改变过去盲目随意性发展中间业务的状况，建立一整套科学规范的操作系统和组织规则，形成对中间业务的规模经营。商业银行应根据各自的经营特色和优势，积极制定发展中间业务的具体规划，建立中间业务的经营机构和组织管理部门，加快金融电子化建设步伐，尽快开发通用银行信息系统和开放式金融风险网络系统。
1．建立业务管理机构。鉴于当前各商业银行业务经营松散、自发性较强的现实，各商业银行有必要按市场导向重新考虑内部职能机构的设置，从上到下建立独立的专门中间业务管理组织机构，打破以存贷为中心，以产品来设置职能部门的旧框架。
2．建立授权制度。按照品种、风险程度高低、金额大小、操作程度难易等标准来界定相应业务权限，确定商业银行分支机构经营中间业务的种类与额度。
3．建立新产品立项、验收制度。新产品的开发应进行可行性研究，立项审批组织开发，产品开发完毕验收合格后才能正式投放市场。实现中间业务产品开发的制度化、规范化，保证开发的金融产品真正满足客户需求，实现预期经济效益目标。
4．强化统计、考核指标体系。建立科学的、完整的中间业务考核指标体系，有助于对中间业务拓展状况的把握，有助于增强动力和压力，促进中间业务的发展。
5．建立科学的考评和激励机制。把中间业务的发展切实纳入商业银行经营目标责任制，并将目标任务完成情况作为考评领导者业绩重要依据。
（五）加大科技投入，并大力引进和培养高素质、高层次的金融人才。我国商业银行的中间业务正处于发展初期，培养有创新意识和创新能力的高素质金融人才和大力发展先进金融技术手段刻不容缓，中间业务的竞争关键是人才和科技的竞争。首先，加大对金融科技投入。要加大对硬件设施的投入，积极购置现代化高新技术产品，广泛应用计算机、通讯设备和网络技术；加强应用软件的开发利用，提高金融电子化应用程度，加快银行现代化建设，推动中间业务快速、高效发展；要利用电子信息网络建立客户信息档案，资源共享，为客户提供快速、便捷的服务，从而提高服务质量。其次，要加大对培养、引进人才的投入。中间业务种类繁多、涉及面广、服务内容复杂、服务领域宽。要想加快发展，必须依靠一大批既具有现代金融理论知识又具有丰富银行业务实践经验、既懂国际金融惯例又精通现代计算机等专业技术、既具有开拓创新精神又通晓政策法律规范的跨世纪复合型各方面人才作为基础力量。大力引进和培养高素质的金融人才，利用有效的人才激励机制，不断加快现有人才的知识更新，提高人员的业务素质、服务质量和水平，积极引导具有专业知识和某些特长的人员从事中间业务；培养高层次人才，提高战略开拓能力及现代化经营管理水平，提高业务竞争力，增强中间业务的知名度，引导中间业务的良性发展。因此，各商业银行应抓紧培养和引进相关人才，建立人才绿色通道和有效的人才激励机制及有效的人才评价机制，改革和完善员工保险制度和福利制度，从而提高人员的业务素质、服务质量水平和工作归属感，为大力拓展中间业务打下坚实的基础。
（六）人民银行应强化监督和服务职能作用，积极引导商业银行开展中间业务。要在政策上更多地鼓励和支持商业银行中间业务的发展，对中间业务的范围、操作规程、收费标准等做出明确统一的规定，加强法规建设。特别是要加强对高风险创新产品的审批、管理和监督，督促商业银行健全规章制度、规范经营行为，防止不正当竞争，防范经营风险。人民银行要牵头制定本地区的发展规划，与商业银行共同研究开展中间业务，并做好协调工作。要强化监管力度，强化对中间业务的监督，加强对中间业务的宣传，提高社会认识，规范市场行为，切实提高金融系统整体服务水平，为中间业务的创新与发展创造良好的环境。使商业银行在公平、平等的环境中进行有序竞争，防范和制止金融风险的发生。同时要利用公共信息系统平台，为商业银行提供方便、优质的金融服务，如根据各行中间业务开展情况、收入变动情况，进行微机处理，下发简报沟通情况，通报市场占位，有计划地引导商业银行改进方法和策略，加强服务，开发品种，促进中间业务健康发展。
（七）建立一支强有力的中间业务客户经理队伍，全面提高客户服务质量。中间业务涉及面广，知识含量高，必须建立一支强有力地中间业务客户经理队伍。加强培训，提高其业务技能和业务素质，使其不但能熟练掌握业务操作，还能熟悉相关业务知识、全面提高客户服务质量。明确职责，设立有效的激励机制，把各种中间业务推出去，在特定的产品上突出各行优势，将占领绝对领先的市场份额把黄金客户拉进来。另外，客户经理要对各类不同的客户实行有差别的营销。根据不同客户的金融需求差异推出针对性强、方便实用的金融产品、服务与营销组合，迅速占领目标市场。在提高优质服务的基础上，对重点客户提高服务标准，实行贴身服务，提供更为优质的中间业务服务。
（八）商业银行发展中间业务要树立现代市场营销理念。
1、优质客户服务是市场营销中心环节，良好、稳定的客户关系是商业银行生存和发展的重要条件。金融机构必须吸引保持顾客，建立长期稳定的服务关系，满足其对金融服务的总体需求。因此通过“以客户为中心”的市场营销，将有效加强与保持银行与客户间良好的情感关系。对客户来说，金融机构之间的差别区分标志将不再是所提供的产品，而是服务质量。金融服务质量是由多个因素构成的，包括员工印象、良好的中间业务产品、及产品交易前、中、后服务等。我们可以从银行形象、银行文化、内部组织、服务程序、客户满意度等多个方面对银行中间业务服务质量进行评价。关心和理解是顾客选择银行的一项重要考虑，只有高质量的银行服务才能使银行充分满足客户，建立良好的银行客户关系，保持长久竞争优势。
2、通过整体市场营销策划中间业务，发挥整体优势，有计划、有系统地开展宣传营销活动。积极主动地利用电视、广播、报纸、互联网络、公共场所等现有的各种媒介通道大力宣传商业银行的中间业务。现在的商业银行服务工作已不限于过去那种顾客自已找上门的服务，而更需要主动作自我宣传，利用众多传媒力量，通过运用制作精良的广告宣传来提高我行中间业务产品及服务的知名度，并通过媒体宣传，树立中间业务品牌意识。同时商业银行应积极自发组织或参与大型社会公益宣传活动，情系客户，感染客户，得到客户的情感支持，宣传我行良好的企业形象，有利于中间业务的顺利开拓。
大力发展商业银行的中间业务要有赖于经营者高瞻远瞩的敏锐眼光和高效的管理能力，有赖于全行员工不懈的努力与奋斗，以及经受得起时间的洗炼。中间业务的良好发展为商业银行减轻了经营风险，实现了银行业务创新，提高了银行经营效益，正成为商业银行新的经济增长点，并能进一步提升商业银行的整体竞争力，最终实现向现代化商业银行迈进。
参考文献：
1、唐旭：《金融理论前沿课题》，中国金融出版社，1999年2月第一版；
2、何泽荣：《入世与中国金融国际化研究》，西南财经大学出版社，2002年7月第一版；
3、庄乾志：《银行发展：市场化和国际化》，北京大学出版社，2001年7月第一版；
4 、张坚：《业务创新：国有商业银行生存发展的战略选择 》，《金融时报》2003年1月 ；
5、曹萍：《银行中间国际比较》，《国际金融报》2003年10 月；
6、秦蓁 ：《E时代商业银行发展攻略》， 现代出版社2002年5 月第一版。
