导论 第一部分 商业银行信贷资产风险管理概述 一、 银行信贷资产风险管理的概念 二、 商业银行信贷风险管理的必要性
第二部分 我国商业银行信贷风险管理的现状分析 一、与西方国家差距比较
组织结构
风险防范意识和控制手段
人员制约手段
财务管理
不良贷款处策略
二、原因分析
管理体系不适应
经营目标短期化
经营信息不对称
从业人员素质滞后
管理相对短缺
风险文化缺失
三、对策及建议
1、把握先进性原则，购建以风险控制为核心的信贷风险管理文化
2、把握层次性原则，探索健全风险管理机制
3、把握动态性原则，建立和强化信贷风险预警体系
4、把握渐进性原则，加强信贷风险管理信息系统建设
5、把握应变性原则，提高风险能力和信贷资产质量
6、把握人本性原则，带好一支高水平的信贷风险管理队伍
内 容 摘 要
信贷风险管理是商业银行管理的核心之一。我国商业银行信贷风险的现状在职能厘定、管理机制以及队伍建设等方面都存在不少的问题。因此，建立完善我国现代商业银行信贷资产风险管理体系，必须着力抓好制度、人、文化三个关键要素；同时把握好先进性原则、多层次原则、动态原则、渐进性原则、应变性原则和人本性原则，才能完善信贷资产风险管理体系。
论我国商业银行信贷资产风险管理
商业银行作为经营货币的金融中介组织，自有资本占比低这一特点决定了其本身具有较强的内在风险特性，而银行信贷资产质量的优劣，所面临风险的大小，对银行的经营成果乃至生存发展，有着至关重要的影响。受多种因素的影响，目前我国商业银行信贷资产风险管理中存在着一定的问题和缺陷，这使得我国的商业银行在参与国际金融市场的竞争中处于不利的地位。本文从风险管理的要求入手，借鉴国际银行业的先进经验，分析我国商业银行与西方商业银行在信贷资产风险管理上的差异与成因，进而提出强化信贷资产风险管理的发展思路。
一、商业银行信贷资产风险管理的概念及其作用
商业银行信贷资产风险管理是指商业银行通过对信贷资产的投放、使用、收回进行动态性、系统性、科学性的分析辨别、判断而作出的一种决策，从而最大限度地降低信贷资产的风险，减少损失，以提高商业银行收益。信贷风险是银行业经营过程中不可回避的现实, 商业银行经营环境日趋复杂，竞争日趋激烈，各种风险变量的不确定性也日益增多，风险管理也越来越成为现代商业银行经营管理的重要一环。加强对信贷风险的认识、管理和控制是我国银行业加强内部控制建设的重要组成部分,也是适应新形势、应对激烈竞争和挑战的必然选择。本文对我国银行业面临的信贷风险成因进行了剖析,并就如何更有效地对其进行防范、管理和控制提出了一些想法和建议。
一、风险管理：基于国际经验的考察
1.风险管理理念。(1)一致性理念。银行的风险管理目标与业务发展目标在本质上是一致的。 (2)风险集中管理理念。对风险集中管理可降低风险损失，并使资本金得以合理分配。(3)独立性评价理念。这是西方银行风险管理文化的核心，因为只有保持独立性才能客观地评价风险的状况，其实质是要在银行内部建立起一个职责清晰、明确的风险管理机制，但并不排斥部门之间的交流与合作。(4)全面风险管理理念。所有风险都有专门的、对应的岗位来负责；风险管理要能够识别银行面临的一切风险。它是银行得以稳健运营的基石，也是银行风险管理文化的根本。(5)系统性理念。完善的信息子系统是银行风险管理体系健康运作的基础，否则，银行风险管理体系失去了支持平台。
2.风险管理框架。全球风险专业人员协会(GARP)强调，为“了解从银行活动中所产生的全部风险，同时有效地管理这些风险”，须有一个全面有效的风险管理方案来平衡风险管理结构方面和质量方面的问题，并在此基础上将全面风险管理方案定义为策略、程序、基础设施和环境四个方面之间的融合。
3.风险管理文化。统领风险管理框架的实质是风险管理文化。其最终目的是要让信贷人员对信贷风险管理的重要性以及不断跟进巴塞尔新资本协议、提升银行的内部信贷风险管理能力的必要性有充分的认识与理解，进而将其视为已任。不仅从业务拓展的源头控制风险，还十分重视贷款品种的细分和精细化管理，因为这样才能更好地把握贷款的风险，控制贷款的风险源。
4.风险管理类型。国际上通常将信贷风险管理组织架构分为四种类型，即原始管理型、分散管理型、集中管理型和水平管理型。其具体是根据信贷控制职能的独立性、风险控制集中度、信贷决策方式、发展历程、组织规模、市场环境状况、信贷管理效率等因素作为区分。将分散管理型的模式转变为集中风险控制是目前国外银行业大多采取的一种做法，部分国际性大银行已经达到了水平管理型。
5.风险管理技术。西方商业银行借助于现代风险管理技术的运用对每一笔业务风险进行实时和定量的分析，提高了银行对风险的整体控制能力。
6.风险管理原因。西方商业银行主要通过以下基本因素实现对风险的控制：一是董事会确定总体的风险管理原则和基本的控制战略；二是确定风险管理的组织构架和体系；三是指定风险管理的一整套政策和程序；四是运用风险管理的技术监测工具。在具体的运作中，西方商业银行通过分散化、交易限额、信贷限额等基本措施实现风险的控制，并且根据各项业务的获得能力、市场机会、公司的长期战略定期调整各业务、各部门间的资本配置，力图使获取给定收益的风险最小化。
二、我国商业银行信贷资产风险管理水平与西方商业银行的差距及原因分析
近年来，我国商业银行开始根据资本充足率达标要求，自觉地控制资产规模的增长速度，主动调整信贷结构，资本约束已产生积极效应。但同时，银行面临更大的竞争压力和更为复杂的市场环境，使得银行信贷资产中潜在的风险和深层次问题日渐凸显：业务创新能力不足，信贷结构调整不到位，风险管理机制不健全，以及波动性经济环境中形成的一些高信贷风险仍有可能产生新的不良资产等，所有这些使我国商业银行在资本约束面前经受着多重的考验。
(一)差距比较
西方商业银行十分注重信贷风险的防范，并在长期的商业化经营中形成了一整套较为科学、规范的信贷管理体制和内部控制制度，从而有效地控制了信贷风险。相比之下，国内银行的商业经营体制和信贷管理机制尚处在调整和逐步完善之中，与西方商业银行相比存在较大差距。
1.组织结构。西方商业银行重视水平制衡，通常采用条块结合的矩陈型结构管理体系和隶属于不同部门的授权人员共同进行信贷审批。而我国商业银行特别是国有商业银行重视垂直管理，近年来虽经同部结构调整，但部门的细分化程度不够；信贷审批实行逐级上报、层层审批制度，审批流程呈纵向运动的特征。
2.风险防范意识和控制手段。西方商业银行重视事前防范，一是通过确定目标市场、制定详细的风险资产接受标准为筛选客户；二是通过现代计量方法和借助各广泛支用于信贷管理的各环节；三是建立大客户专管制度；四是通过动态资产组合，尽可能地选择多种彼此互不相关或者负相关的资产进行搭配，以便分散风险；五是通过不定期的风险测试，提前做好突发事件的应对工作；六是设立独立机构评估风险与绩效，由审核小组通过计算信息贷组合的加权平均损失概率来确定信贷组合的风险级数，如不合格将由审核部门及时提出改善建议并进行复查，直到确保风险隐患消除。而我国商业银行重视事后化解，更多地注重与企业建立信贷关系而没能开展市场细化工作，对行业和企业缺乏深入细致的研究和个案分析，对如何科学搭配、合理运用信贷资产，将资产风险降到最低缺乏全盘考虑。同时，在风险控制的其他环节如评级系统的可操作性，指标体系的完整性，量化分析模型设置的科学性、全面性和代表性以及评级结果等方面都与西方银行有一定差距。
3.人员制约手段。西方信贷管理人员通常享有较强的独立性，从总行到分行自成一体，各级分支机构的信贷管理人员由上一级甚至上两级信贷主管直接任命或指派，并对上一级信贷主管负责。而我国商业银行重视人员控制。由于银行内部制衡的组织体系尚未建立，各种财务激励措施尚未落实，贷款审批权基本上处于表态管理，对人员的控制主要落实在贷款责任上，期望在信息不对称、监督困难的情况下制约信贷人员的高利贷行为，加大违规成本。
4. 不良贷款处理策略。我国商业银行重视清收，表现为“重贷轻管”，贷款发入后的后续管理没跟上，往往要等出现问题之后才被动研究对策；企业经营困难暴露后又往往急于抽出贷款，且手段单一，主要靠处置抵押物或司法诉讼，容易雪上加霜，将企业置于死地。且抵贷资产处置过程中手续繁琐，税费较高。
（二）原因分析
1.管理体系不适应。信贷风险管理的目的是要将商业银行总行一级法人的信贷政策、措施，通过以条条为主的有效的管理体系垂直贯彻落实到位，确保信贷投向的准确和投量的适度，达到低风险、高收益和流动性的商业银行经营目标。然而，由于传统经营管理体制的影响，在信贷管理的全流程风险控制中尚缺乏统一、整体化的风险控制。
2.经营目标短期化。风险管理的实质是资本经营。长期以来我国商业银行缺乏资本观念，缺少资本金约束，而且由于商业银行经营考核机制的不完善，会使下属分行对整体目标缺乏前瞻性和长远期认识，普遍存在“速度情结”与“规模冲动”。局部的、当期的，又以块块为主的利润偏好，会使商业银行所必须具备的风险偏好能力层层递减，从而推动有效的控制。
3.经营信息不对称。商业银行从上至下的行业信息发布还不够及时、直接和全面，使得直接面对客户的基层机构人员，过度地依赖来自企业的、地方的、局部的信息，造成信贷判断和决策上的失误。况且尚未形成银行业务以风险管理为主导，做好银行风险数据收集工作的意识，这将是一个需长期努力的方向。
4.从业人员素质滞后。目前，商业银行从事信贷工作的人包括信贷审查、审批人员普遍缺乏对信贷企业的专业背景和行业特点的了解，以一个标准衡量所有的信贷企业，不是放过了风险就是矫枉过正失去了发展机会。同时信贷审批人员变动较大的也导致信贷资产质量难以保证，尤其是风险管理人才极为短缺，给做好信贷风险管理工作带来相当大的难度。况且由于体制性的问题没有得到较好解决，一些业务骨干因无法实现其职业发展而流失。
5.管理工具相对短缺。我国多数商业银行的风险控制水平仍停留在国外先进银行上世纪80年代后期、90年代初期的水平。究其原因，是缺乏先进的分析工具、管理流程和信息系统。银行采用怎样的分析工具、管理流程和信息系统会直接影响其风险管理策略的效率和效果，从而关系到银行的风险偏好、风险回报水平等。
6.风险文化“缺失”。我国银行业风险管理水平的低下固然与风险管理策略和程序有关，但在更大程度上是基础设施和环境因素制约的有效管理来创造价值，把为客户提供风险管理服务作为银行在金融脱媒化日益明显的环境下新业务的增长点。而我国银行员工认为风险管理与业务发展是相矛盾的，风险管理会阻碍业务的发展。正是是这一理念的驱使下，很多规章制度都变成了一纸空文，违规操作等风险随之产生。因此，构建以风险控制为核心的信贷风险管理文化已迫在眉睫。重塑风险文化应成为中国商业银行的“自觉革命”。
三、建立完善现代商业银行信贷资产风险管理体系的对策
（一）把握先进性原则，构建以风险控制为核心的信贷管理文化
1、大力培育信贷风险管理理念。我国银行实施风险管理将是一个长时间的过程，它涉及一个金融机构考核基础、风险管理模式的改变，涉及银行企业文化、管理文化的重塑，涉及各个部门、各项业务、各种产品的全方位风险管理理念。
2.重塑商业银行风险文化。风险管理文化是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险首先标准与风险管理环境等要素于一体的，是商业银行企业文化的重要组成部分。它要求现代商业银行处理好风险与发展、质量的关系，坚持“稳健、审慎、安全”的风险偏好，要把风险意识从上到下贯穿在每位员工的思想中，形成理念、自觉行动和准则，使之成为工作的支撑点；把风险控制作为一种文化、一种灵魂注人商业银行的全面风险管理工作中，不断提升金融机构防范风险的执行中。金融机构的风险管理水平越高，意味着其识别和抓住机会的能力越强，就越能增加盈利且更具竞争力。但是要坚持不懈地完善商业银行风险文化，改变现状是一项长期而艰巨的任务。
3.形成自觉的风险管理行为。首先，必须赋予风险控制明确的价值取向。明确风险与银行成本、收益以及股东价值之间的关系，使所有员意识到，实施的风险控制行行，能直接使他们自身受益。其次，必须有高层管理者的支持。也就是高层管理者须坚信风险的控制过程能给银行带来价值、提高运行质量和降低波动性，并且在钠部创造出一种文化，使所有员工都意识到自己在内控中的作用，并充分参与这一过程。第三，必须把激励内置于系统之中。绩效的设定禁止员工逆风险管理价值行事。同时，通过风险控制水平的提高，改进操作风险计量方法，减少其所占用的资本金也是重要的激励手段。
（二）把握层次性原则，探索健全风险管理机制
信贷资产风险管理作为一项系统工程，必须要有管理模式配套改革的有效跟进，通过体制建设和机制完善来探索建立信贷风险管理的长效机制。
1.做好组织架构与业务流程转型。从全球范围来看，关于信贷经营部门的组织结构，并没有一种模式适用于所有的银行。在重组风险管理审批机制方面，主要是加强业务的垂直运作；建立全行统一的业务处理系统；在控制局部风险的前提下重视做好系统性风险的控制。在推进机构的扁平化和业务的垂直化、集约化管理过程中，要充分发挥信贷决策的专业化优势；建立全行的信贷分析和决策的支持系统，在宏观经济分析、行业和产业的业务战略、市场定位及资产组合等方面进行科学有效的风险控制；进一步分离前后台业务，推进机构网点的优化，并努力完成从主要依托物理网点向物理网点和虚拟网点并重发展的转变。同时，通过设立一系列专业化的作业和经营中心，相应改革完善风险集中管理和监督。
2.以风险管理要素为核心建立长效的风险管理机制。银行面对的是一个不确定的市场，目前信用风险尚未完全得以解决和控制，新的风险如流动性风险、操作风险又开始凸显，银行对此要未雨绸缪，靠公司治理的完善和经营模式、增长方式的转变，来处理好发展和风险这一对矛盾。商业银行风险管理基本要素包括了风险管理战略、风险偏好、组织架构、管理流程、政策体系、绩效考核、风险文化等方面。近年来，我国的商业银行已经充分意识到风险管理基本要素的功能和作用，可以说目前这些基本要素已经具备或基本具备。但关键的问题是这些风险管理的基本要素发育程度差别很大，相互之间仍在不断蘑合，尚没有发挥整体联动的作用。特别是转型时期要更关注风险管理基本要素的完整性，并要保证各个风险管理基本要素相互契合，整体动作协调一致，这样才能在较长的时间内实现“资本、风险、效益”的有机平衡，在风险可接受的范围内，实现股东价值增值。
3.以经济资本预算引导信贷风险结构优化。经济资本的风险和效益约束机制，要求现代商业银行加快对风险评级系统的形成机制、区域经济资本分配系数以及分行业和企业产品定价的经济资本系数的应用与研究。目前急需解决的问题有：一是建立独立董事制度，强化监事会的监督职能，充分发挥独立董事、外部监事有效行使监管职能，防范金融风险，维护投资者和存款人利益。二是逐步建立起对各级管理人员的市场化评估、选拔机制，改变现行的缺乏合理的激励机制的现状，使得金融机构具有足够的可竞争性。三是在董事会领导下设立独立有效的内审机构，做好内审制度的建设和内审队伍的训练，这是加大检查力度、防范风险的有效保证。四是在国际会计准则方面要注意做好披露牵涉金融利率以及交易对利润表的影响等。同时，为做好信贷风险结构优化，必须伴随业务转型和盈利转型，重组决策流程、业务运作流程、监督控制注重流程再造、核算流程，剔除不增值的流程，建立起质量保证机制，以明确责任，便于考核，适当授权，提高效率，使静态的组织架构得以灵活有效运转。
（三）把握动态性原则，建立和强化信贷风险预警体系
风险预警的原则是动态风险审核，即从历史和发展的角度去识别风险变化趋势。信贷风险预警主要是在信贷业务全过程中针对发现的风险点量化风险，并根据测量的风险程度来采取相应的控制措施。
1.注重信贷政策与产业政策的协调配合。制定服从于产业政策的信贷政策与控制银行风险之间有着高度的内在逻辑一致性，它是信贷政策与产业政策相协调的长久原动力之所在，也是防范和金融风险的关键途径。做好信贷政策和产业政策的协调配合，是一明确行业信贷政策导向，控制行业信贷风险。二是改进行业分析方法和行业信贷管理方式，进一步完善行业信贷政策体系，包括明确行业分析和行业信贷政策指导意见，扩大行业信贷政策覆盖范围，细化和突出重点；加强行业动态的监测分析，构建一个行业信息提示、行业风险预警与行业信贷政策调整相结合的三位一体的行业信贷政策体系；研究探索建立行业风险总量控制工作等。同时要注意控制贷款集中度风险和严格控制关联企业的贷款风险，而且要通过资产组合管理预测和控制可能产生的风险度，分散或控制住整体风险。
2.建立有效的风险预警内部控制机制。信贷管理部门要通过科学合理、操作性强、能准确判断风险的预警办法对不同的贷款管理阶段分别建立起不同的贷款风险预警操作流程，制定不同的工作细则，提高风险防范能力；对重点监测预警行业、区域、产品和客户群的特定目标进行信贷风险预警，并发布重点行业、重点区域、重点客户和重点产品的风险预警报告。要建立一套完整和连续的风险预警数据库，其包括宏观经济信息、中观经济信息、微观经济信息和信贷信息等所有信息。同时要做好内控建设，建立与奖惩相结合的激励约束机制，因为信贷风险预警队伍的人员素质和稳定性将直接影响到信贷风险预警的质量和效率。
3.加强客户信贷风险的防范。一是要关注国家宏观经济形势变化对贷款影响；二是要做好行业贷款风险预警；三是要做好区域信贷风险预警；四是要做好集团关联企业的风险预警；五是要做好信贷客户经营和财务状况风险预警。银行尤其要重视风险预警信号，充分发挥风险预警的功能，对经营和财务异常的客户采取针对性的处理措施。特别是对那些财务状况异常、经营效益状况异常、担保状况异常、非财务因素异常、与金融机构关注并采取相应措施以防范和信贷风险。
（四）把握渐进性原则，加强信贷风险管理信息系统建设
信贷风险管理水平的提高是一个循序渐进的过程，必须走渐进式的道路而不能一蹴而就。要采取分步走的方法加强信贷风险管理信息系统的建设。
1.创建风险管理信息系统。在借鉴西方商业银行先进经验的基础上，我们要充分考虑国内环境，利用现有客户资源和历史数据构建起科学可行的风险管理信息系统。它首先要涵盖风险监测、风险分析和不良资产处置等各个风险管理环节，为提高风险管理水平提供坚实的技术支撑。其次，在实施风险管理战略的同时，必须充分重视与风险管理相关的基础数据的搜集和整理，以及对原始数据和基础^^文档进行挖掘，产生有利于风险管理的信息。第三，在《新巴塞尔资本协议》框架的基础上开发适应本行的数据之间的联系要明确。有必要指出的是，银行在考虑业务价值的同时，必须重视企业内部对风险信息收集、整合和控制工作；在搞技术解决方案的同时，也不能忽略对相应的业务流程和企业文化做出改变。
2.按照前瞻性、连续性、准确性和一致性原则构建信息系统。借鉴西方商业银行风险管理信息系统的成功经验，考虑国内市场环境，利用现有客户资源和历史数据，信贷风险管理信息系统应做到覆盖风险监测、风险分析和不良资产处置等风险管理环节，构建全过程风险管理网络体系，为提高风险管理水平提供技术支撑。
3.准确识别和量化风险，做好数据收集和整合工作。做好商业银行的数据仓库，要重点做好三方面工作：第一，搞清楚与业务运营相关的信息流是什么、业务经营需要什么数据、谁需要、什么时候要、以何种形式要等问题，使信息得到整理和有效利用。第二，做好信息技术的深化。包括深化信息技术在客户服务、业务创新等方面的应用，增进技术与的相互融合，提升管理决策的速度和质量；深化信息技术在技术在内部沟通方面的应用，增进信息沟通的实时性、有效性，增强银行整体的市场反应能力；深化信息技术在风险管理方面的应用，通过信息技术有效地将风险管理嵌入工作流程，使各项业务规章和授权转化为系统软件中的逻辑门槛，实现对管理的硬约束；深化对信息技术风险的管理，科学制定技术风险管理策略，他俩技术风险评估和系统运行监控，加强技术外包管理，确保数据和技术安全。第三，成立专门的风险信息采集管理机构。与政府、行业商会、社会中介等建立长期的合作关系，互通风险信息，建立信贷项目数据库，从中的合作关系，互通风险信息，建立信贷项目数据库，从中选择优质的基础上企业，并向风险管理审批部门提供信息，以利于其及时掌握完整信息，制定区别对待的优惠政策，敏锐地对项目市场目标做出反应，主动介入营销服务，消除逆向选择带来的风险，扩大优质项目市场的占有率。
（五）把握应变性原则，提高风险能力和信贷资产质量
商业银行“自适应式”的全面风险管理体系本身就是一个在系统运行过程中不断丰富和完善的过程，重在真正做好风险资产的质量、结构优化工作。
1.不断创新信贷资产品种。在现有产品的基础上加以衍生和组合。近几年开办的资产管理业务、银团贷款和结构性融资就是组合性质的产品创新，还可以加快推出整贷零偿，循环周转贷款和应收款、产成品抵押贷款等新产品的，进一步丰富银行业务品种。要加强短期融资产品品种的创新，同时还要做好表外信贷产品的管理，加强重组贷款的管理。除了组合创新，还可以进行模仿创新。一些基于前台操作的活动可以通过自我开发的形式实现创新，如结合风险资产进行证券化管理的创新，我国商业银行在中间业务创新方面还有很大的发展空间。对风险管理这些相关对复杂的过程应在符合国情的前提下进行适当的借鉴与引入，以避免开发周期和风险损失。
2.足额提取各类损失准备，加快不良资产的处置。商业银行要严格执行审慎的拨备制度，认真执行《商业银行资本充足率管理办法》，按要求足额提取各类损失准备，制定切实可行的各种资本补充计划，迅速提升商业银行自身的抗风险能力。
3.完善信贷风险管理手段，积极防范和化解新增不良贷款风险。银行整体的风险管理架构要逐步市场化，在这方面有许多问题值得探讨。警如，在现实情况下如何建立科学的内控制度和组织构架；如何明确各级机构、各职能部门、各操作岗位的权责，加强授权、分权管理，规范决策程序，实现权力制衡；如何从严格意义上实行风险责任追究制度。调整和完善授信客户信用评级体系是实现信贷风险控制一项十分紧迫的工作，目前在授信客户准入问题上，重视授信客户的准入和退出出是首要的工作。
（六）把握人本性原则，带好一支高水平的信贷风险管理队伍
员工素质是建立信贷风险管理文化的根本保障。要坚持“以人为本，以德治险”的方针，抓住提高人的道德素质和业务素质这一关键，培养具有防范风险执行力的人才队伍。
1、始终把人作为风险防范的第一主体来抓。一要抓教育。通过理想信念教育、职业道德教育和法规法律纪教育，促使员工忠于职守，爱岗敬业，遵纪守法，廉洁奉公，严防道德风险。二是抓典型。利用信息简报、内部网站载体，大力宣传先进，发挥榜样示范与引导作用，避免产生远、空、虚的感觉；同时，通过剖析案例，总结经验，吸取教训，亡羊补牢，警钟长鸣。三是抓机制。深化员工行为动态管理，坚持防案分析会制度，通过检查、考评等形成淘汰机制，约束员工行为，使道德素质低下者无处藏身，难以生存。
2.全面提升员工素质。信贷风险文化建设应贯穿于建设和完善风险管理体系的整修过程，关键是要提高信贷人员的道德素质和业务素质。全面提升员工素质，意味着业务培训要多层次、全方位进行。“多层次”是指不仅要对所有信贷从业人员进行业务培训，而且要对主管风险的高管人员加强业务培训，更主要的是高管人员要不断将信贷风险管理新理念、原理、工具等传递给一线信贷业务人员、信贷审批和控制等相关人员。“全方位”是指通过广泛的风险教育和重视业务上的风险估计来培养所有人员对风险的敏感和了解，并将风险意识贯穿于所有人员的自觉行动中去，在银行内部建立起共同的风险管理的价值观与行为模式。
3.建设一支专家型的风险管理人才队伍。要将培训工作和人力资源开发与管理的全流程互相配合，多渠道加强风险管理人才能力的培养和建设。建立一个有利于培养、发现、吸引和留住人才的环境，组织和个人都应时刻关注如何提升自身的风险管理能力，形成防范风险的屏障，率先实现由感性、经验型、操作型的风险管理向理性、知识型、专家型的风险管理的转变。
参 考 文 献
[1]、张吉光.商业银行操作风险识别与管理[m].北京：中国人民大学出版社，2005。190-205
[2]、冯志辉.信贷风险管理经济学思考[n].金融时报,2005-4- 27.
[3]、张德银.国有商业银行引入经济资本管理研究[j].金融论坛,2005,(2);22-26
[4]、陈建新。西方银行经营理念转变的启示——关于商业银行信贷业务与风险管理的对话
[关键词]风险管理;成因解析;应对措施信贷风险管理是当前商业银行风险管理的核心。如何准确把握和有效防范、化解信贷风险确保金融安全,是一项庞大而复杂的系统工程和长期任务。近年来,商业银行在强化信贷风险管理、防范和化解信贷风险上做了大量的理论研究与实践探索,取得了显著成效和丰富的实践经验,信贷资产质量明显提高。然而,由于市场经济的快速
