单位：亿元
年份 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996
不良贷款金额 2951.96 3518.96 4216.34 5173.94 6488.24 7849.92 9486.9
（^^文档来源：《防范不良信贷资产的法律机制研究》《国际金融研究》1999年3月）
目前我国四大国有商业银行的不良贷款大约有2万亿元（国际判断为3.2万亿元），其中逾期占67%，呆滞占20%-27%，要核销的呆帐占7%-13%。
由此可见，我国国有商业银行的不良贷款数额庞大，且有不断增长的趋势，银行业隐含着巨大的风险。近几年来，国家和政府也清楚地认识到了这一点并相应作了许多工作，取得了一定的成效。但应该说，我国解决不良贷款的问题才刚刚开始。到2001年9月底，中国四大资产管理公司手中的1.4万亿元人民币的不良贷款才处理了930.8亿元，还不到总额的10%。随着四大国有商业银行不良贷款的基本剥离完毕，真正棘手的清理、重组不良贷款工作就要开始。要根本解决这一问题，除了要借鉴国际上已有的经验教训外，还必须深刻认识到我国银行不良贷款的特殊性。因为这些经验能否对中国适用在很大程度上取决于现有的国情。中国银行不良贷款问题的特殊性可以从两个方面来分析，即不良贷款自身的特殊性和外部宏观环境的特殊性。
1.我国银行不良贷款的特殊性体现在：
（1）不良贷款数额巨大，不良贷款比重相对较高。
（2）不良贷款形成原因复杂。其中既有历史的原因，也有体制的原因，还有国家政策调整及法律法规变化的影响等等。
（3）银企关系特殊。在国外，银行和企业是独立的市场经济主体，银企关系分明。而在我国，由于银行和企业都是国有的，银企关系模糊。银行的不良债权和国企的债务问题是同一问题的两个方面。
（4）不良贷款类型特殊。在国外，银行不良贷款大多表现为房地产贷款或股票等资产，而在我国，银行的不良贷款主要是信用贷款。
2.与银行不良贷款处理成功的国家相比较，我国的外部宏观环境也存在着欠缺；
（1）我国财政基础薄弱，国家财政收入（包括地方政府）仅占GDP的11%，而美国联邦政府的税收（不算各州政府）为GDP的20%，日本为54%，韩国为23%。这意味着在清理不良贷款所需要的大量资金中，我国财政只能解决一部分。
（2）目前，中国的经济处于转型阶段，银行和企业操作不规范，监管不健全，资本市场特别是债券市场不发达，所以在不良贷款清理过程中可能会遇到很多困难。
（3）法律法规不完善。所以要快速而有效地界定债权债务关系，迅速清理坏帐，做到有法可依，还有一定的难度。[10]
二、国有商业银行不良贷款造成的影响
贷款是商业银行的基本业务之一，所有商业银行都要不断地大量发生贷款业务，而这就难免发生一定数量的不能按期收回或收不回的贷款。因此，存在不良贷款几乎是所有商业银行的共同问题。我国国有商业银行的问题是不良贷款过多。
（一） 银行不良贷款存在的后果
我国国有商业银行如不尽快加以解决不良贷款问题，将带来一系列严重后果。主要涉及以下几个方面：
1、 不利于银行业乃至国民经济的持续健康发展
银行发放贷款的资金主要来自存款，不良贷款过多，许多贷款不能收回或不能按期收回，就有无法支付到期存款、发生存款支付危机的可能。我国国有商业银行现在存款支付没有发生问题，是因为有多年来形成的良好信誉，国有银行有国家作为其强大后盾，能吸收到大量新的存款，可以利用新存款支付老存款。万一情况发生变化，某家银行的新存款减少，老存款的支付就可能出现困难。如果国有商业银行出现支付困难，则我国银行业甚至整个国民经济就可能出现动荡。
2、 助长企业相互拖欠货款，使社会信用恶化
企业相互拖欠货款和国有企业拖欠国有银行贷款，是当前社会信用恶化的两种主要表现，而且它们的根源是相通的、互为因果的。企业相互拖欠，销货企业不能及时收回销货款、归还到期银行贷款，银行的不良贷款就会增加。反过来，银行不良贷款增加，即接受了被拖欠货款企业转嫁过来的损失，减轻对企业催收货款的促进和推动力度，就等于放纵和助长企业相互拖欠货款。因此，只有采取坚决措施解决企业拖欠银行贷款问题，才能促进和推动企业之间尽快清理货款拖欠，使整个社会信用状况得到改善。
3、 使银行改革无法进一步深入
我国商业银行改革的方向是四家国有商业银行逐步实行股份制，已实行股份制并具备上市条件的其他商业银行逐步实行股票上市。实行股份制和股票上市，需要增加透明度，公开资产负债和财务状况，达到有关标准。如果不能把不良贷款降下来，就达不到上市标准，就不可能上市，即使上市了，股票的出售也将成为问题。这就会延滞我国银行业的改革进程。
损害经济和银行业务的发展。经济要加快发展，必须有相应的信贷支持。如果银行的不良贷款越来越多，则银行不仅可用于贷款的资金减少，而且不敢放手发放信贷，从而对经济发展造成不利影响。银行不良贷款增多，对银行业务的发展危害更大。一些国有企业信用状况不好，主要表现为对其他国有企业和国有银行不守信用，而对外国银行和企业一般是守信用的。我国银行同外国银行的竞争激化后，外国银行必然千方百计地同我国银行争夺业务。如果不迅速采取有效措施，整顿国有银行同国有企业的借贷关系，彻底消除企业随意拖欠国有银行贷款的现象，则我国银行不仅要背负已形成的大量不良贷款的历史包袱，而且还要比外国银行更多地考虑放款能否收回的问题，从而不敢大胆发放贷款、放手开展业务，这必然会使国有银行处于十分不利的竞争地位。[2]
（二） 解决国有商业银行不良贷款的意义
解决不良贷款问题，直接关系到我国金融的稳定和社会的长治久安。具有十分深远的意义。
1、保证经济平稳运行
我国目前经济正处于高速发展时期，各项刺激经济增长的政策和法规相继出台。大量不良贷款的存在，使政府在制定相关的政策时，无法确切估计不良贷款的影响，影响到政策的可靠性，同时由于银行存在大量不良贷款，在执行国家的货币政策时，效果也很难保证。通过处置不良贷款，银行的实际状况会被政策制定部门所了解，制定政策时有的放矢，执行的过程中也更加能够保证效果。对于我国经济的健康发展具有十分重要的意义。
2、 防范金融风险，保障金融安全
长期以来形成的不良贷款是我国金融业的潜在隐患。处理不当，将有转化为经济危险的危险。近些年来，由于不良贷款巨增所造成的金融危机在日本、北欧、印尼和韩国等许多国家频频发生。给所在国的经济和社会稳定造成了极大的危害，经济出现了不同程度的衰退。
妥善处理好我国银行业目前存有的不良贷款，将有利于改善银行的资本结构，提高银行的支付能力、增强储户对银行业的信心，从而达到防范金融风险的目的。
3、 改善企业经营结构，增强国有企业竞争能力
我国银行不良贷款的主要来源是对国有企业的大量不良贷款。国有企业由于体制上的原因，经营状况普遍不好。但其中很大一部分，经过经营上的调整有希望扭转经营被动的状况。[3]
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