一、新形势下农村信用社企业文化建设的必要性
二、当前农村信用社企业文化的现状
三、对如何推进农村信用社企业文化建设的几点思考
内 容 摘 要
随着农村信用社的改革和发展，大力培养员工的企业精神、职业道德和群体经营意识，建立先进的企业文化已成为现阶段农村信用社发展与壮大的决定因素。但由于受管理体制以及经营规模、历史遗留等问题的影响，企业文化建设相对滞后。在今后农村信用社的发展过程中，我们要着力打造诚实守信、积极进取、科学管理、依法经营、内控至上、安全第一、不断创新、稳健发展的企业文化，实现业务经营和企业文化的共同发展。
弘扬企业精神，推进企业文化建设
安徽潜山县联社五庙信用社
华许生
摘 要：本文对农村信用社企业文化建设的必要性，以及当前农村信用社企业文化的现状，做了粗浅的阐述。本人结合自己的工作实践对农村信用社如何推进企业文化建设进行了论述。
企业文化，她是意识形态的范畴，是社会主义精神文明建设的重要组成部分。企业文化一般是指企业在长期的生产经营实践中形成的并被企业员工普遍认同和遵从的思想观念、价值标准、思维方式和工作作风的总和，它渗透于生产经营的各方面，是企业独特的内涵、素质和风格，是企业的灵魂和持久动力。它是整个社会文化的组成部分。
它以行为科学和管理科学为基础。它强调，在企业内部，要增强企业的凝聚力和员工的归属感、使命感；在企业外部，强调企业对社会的适应性和社会对企业的认同程度和信誉程度，以最终达到企业的经济和社会目标，实现企业的可持续发展。她既能表现企业发展的现状，又提示企业发展的方向。企业文化是企业发展的源动力，是企业的灵魂，是企业发展壮大的精神保障。一个优秀的企业必须有与之相承的优秀企业文化，优秀的企业文化将对员工产生无穷的感召力、向心力、凝聚力，对企业的发展产生不可估量的力量和作用。
随着农村信用社的改革和发展，大力培养员工的企业精神、职业道德和群体经营意识，建立先进的企业文化已成为现阶段农村信用社发展与壮大的决定因素。农村信用社企业文化建设越来越受到企业管理层的重视。农村信用社作为农村金融的主力军，近几年来，其支农作用日益突出，经营效益逐年提高，社会地位连年提升。但由于受管理体制以及经营规模、历史遗留等问题的影响，农村信用社目前还无法和国有商业银行或大型股份制银行一样形成一套规范的企业文化管理体系，企业文化建设相对滞后。
一、新形势下农村信用社企业文化建设的必要性
随着市场经济的发展和农信社改革的不断深入,企业文化建设对农信社日益显示其重要性和必要性,这是因为： （一）加强企业文化建设是农信社走出困境的需要。 目前农信社改革已步入关键时刻，但改革前不是一帆风顺的，在改革中将摆在全体员工面前诸如：规范股金、统一法人、清非降比、票据兑付、经营创益等等工作要扎扎实实地去做好，有许多困难需要去克服，这就要求农信社弘扬企业文化和企业精神，树立信心、坚定信念、增强团队意识和主人翁责任感，齐心协力、迎难而上、让农信社尽快走出困境。 （二）加强企业文化建设是农信社防化风险的需要。 目前农信社点多、面广、人散、经营难管理、风险难防范、案件难控制，为了有效地加强内控管理，必须加强企业文化建设，加强社员工教育，规范员工行为准则，教育员工自觉抵制社会不良风气的影响，帮助员工主动改正各种不良行为，积极遵章守纪，有效防化各类风险和经济案件的发生。 （三）加强企业文化建设是农信社稳健经营的需要。 农信社稳健经营就是要经营作风从实、经营质效从优、经营水平从高、经营管理从严、经营手段从活，这就要求加强企业文化建设，加强人本管理，确定新的发展目标，明确新的经营宗旨，转换新的经营理念，弘扬新的企业精神，发扬新的企业作风，运用新的礼仪规范，兑现新的服务承诺，创造新的业务佳绩。
二、当前农村信用社企业文化的现状
当前我们农村信用社的企业文化还没有跟上时代发展的步伐，还不能够完全的为信用社改革发展服务。现今的 农村信用社企业文化现状是： 在改革开放以来的近十年的业务发展浪潮中，农村信用社企业文化已有一定底韵，形成了一些初步的口号文化，如“公正廉洁、文明办社、信誉第一、顾客至上”，“内强素质，外塑形象”“高效、求实、创新、开拓”，“信用社是农民自己的银行”，“为三农服务的主力军”等等，从基本上反映了信用社的企业文化的价值观。但就其内容来说，还没有上升为纯粹性质的企业文化，没有真正明确文化的含义。在形式上还很不系统，个性也不够鲜明，而且多半是根据形势发展的需要，作为一般口号文化而提出来的。容易使员工把农村信用社企业文化同口号文化二者涵义混同。口号文化只不过是企业文化中的精神文化，是企业文化的基础，是企业文化的一分子。 由于长期的历史包袱和传统的体制影响，目前农村信用社仍处于落后的状态：人力资源落后，内部管理体制的不完善，工作环境的差异性等等在企业文化发展的路途中增添了几块绊脚石。主要表现在： （一）人力资源落后。据统计中国农村信用社共有服务网点28万个,从业人员65万人,其中高中以下文化程度的占85%,初中以下文化程度的占31.6%。①员工整体素质偏低，企业意识或企业精神的不足,潜在道德风险偏高大，不利于树立社会信用形象，严重有损企业形象和企业文化的宣传。受文化素质影响，“小农”意识浓厚，利益观重，员工进取精神不足，缺乏责任感、使命感、危机感和竞争感,职业道德流于形式,对客户的忠诚度不高。影响农村信用社参与金融行业竞争的信心和动力，严重阻碍着企业文化的内部发展。在一些农村信用社，员工“不求有功，但求无过”的现象层出不穷，更有一些员工时常会为一些蝇头小利而产生矛盾导致在工作上不能很好协调、合作。农村信用社如此的企业文化状况不仅不利于发挥“人的因素”的积极作用，致使运营效率下降，无法适应金融竞争的要求，甚至制约或阻碍着农村信用社在新形势一展拳脚。②农村信用社内部“子承父业”风靡社团，“用人唯亲”、“用人唯权”、“用人唯钱”严重创伤了员工积极性，在工作中无团结奋进的斗志和同甘共苦的献身精神，在如此不公不正的氛围中企业文化的精髓很难发展壮大。 （二） 管理体制的不完善。受传统管理模式的影响，农村信用社内自上而下的管理文化系统一时很难打破，要建立兼收并蓄的新企业文化不是朝夕之事。其次由于在缺乏管理理念的经常性的改革中，法人治理结构困境层层，管理经营者的频繁更替，自上而下的内控管理、指导、督促经常中断,不仅营造内部控制的规范化经营运作环境长期被忽视，农村信用社员工职业道德和金融风险防范、化解教育往往临阵磨枪,没有抓紧抓细抓实, 致使农村信用营造良好的企业内控文化氛围一而再、再而三地耽搁。不知企业文化的核心在于它是企业员工共同价值观导致的统一行为，长期以来管理体制会产生许多负面影响，员工队伍相对松散,工作主动性不强,集体意识大打折扣。 （三）工作环境的差异性大。据统计农村信用社机构网点分布广，全国有28万个网点超过了商业银行的网点数量。大多深入交通不便的村镇，条件艰苦，对长期工作于基础的业务骨干员工而言，无法满足自身的需要和自我价值的实现，加重了员工思想包袱和矛盾的火花。落后的环境与持续、健康、协调、全而发展的企业文化难接上正轨。其次农村信用社作为地方性金融机构,主要为“三农”服务,机构网点遍布城乡，不同的地区，不同的经济环境，不同的经营管理水平，情况千差万别，人员素质参差不齐，不同人群的经营思想、管理理念及管理方式、管理风格各不相同，从而形成的企业文化也就有很大差别，难统一发展。
三、对如何推进农村信用社企业文化建设的几点思考
如何抓好农村信用社的文化建设，以文化建设促进业务发展，已经成为摆在农村信用社众多经营管理者面前的一个普遍问题。我作为农村信用社的一名基层领导，结合自己在农村信用社的工作实践，对如何推进信用社文化建设工作提以下几个观点：
（一），农村信用社文化建设必须坚持以人为本。企业的发展决定于人，人才是生产力发展的的决定因素，这是因为：劳动者在生产力要素中处于主导地位，另外，科学技术要靠人来掌握，只有人才能解放生产力、发展生产力。可以说人力资源是信用社发展的关键因素，以人为本是信用社企业文化建设的根本内容，人性化已经成为农村金融企业文化的灵魂。
那么农村信用社在企业文化建设中如何做到以人为本呢？笔者认为：
一是要逐步实施人本战略和人本管理。通过激发员工潜能，发挥员工的最大作用，让农村信用社的每一个员工通过服务在获得社会认可和信任中实现自身价值。
二是要农村信用社核心价值与个人价值的有机统一。通过设计经营理念、企业精神，把核心价值观植入到每位员工的心田，尊重员工的个人选择，使之与农村信用社的发展战略和经营目标趋于一致，在农村信用社与农村信用社员工之间培植一种荣辱与共水乳交融的紧密联系。大力倡导“热爱信用社、效力信用社”的团队精神和团队文化，让每位员工切身感受到“社兴我荣，社衰我耻”，企业利益逐渐于员工利益趋于一致，企业向心力得到增强。
三是要工作效率和员工前途发展逐渐相结合。建立“赛马机制”，树立“能力表现与实绩重于一切”的观念，建立和实行公开、公平、公正的人才选拔机制，以价值观、才能和业绩为标准招聘和选用各类人才，做到人尽其才。实行绩效挂钩、多劳多得的薪酬分配制度。向员工提供教育培训、提升职位、岗位交流等均等发展的机会，形成干部能上能下，收入能多能少的激励机制，以感情留人，以事业留人，切实要把工作效率高的人才留在农村信用社。
（四）是要积极建立职工之家。以人为本是农村信用社职工之家建设的中心理念，通过员工进行职业道德教育，开展业务技术培训，总结推广先进典型，关心员工疾苦，为员工做实事，办好事，送温暖，献爱心，用健康的文化引导员工，用真诚的温暖关心员工。
（二），农村信用社文化建设必须坚持合规性。合规经营是农村信用社稳健发展的重要保障，建设合规性文化是信用社文化建设的首要目标和任务。怎样在文化建设中坚持合规性？我认为：理念是行动的先导，文化是无形的约束。理念决定行为，行为形成习惯。习惯久而久之凝聚成文化，文化一旦形成，就变成一种力量，直接指导、激励 和约束员工的行为。
首先，积极培育从业人员的合规意识，加强内控教育；从业人员的职业操守和业务素质是保证内控制度落实的重要因素，应将内控教育作为一项长期性的重要工作来抓，建立严格的学习制度，有计划、有目的的持续展开。既要注重重点岗位、重点业务的培训，又要注重全员内控意识、风险意识的培养，在社内形成良好的内控价值观。通过内控教育的落实和内控理念的渗透，在社内形成“业务要发展，内控要先行”的文化氛围。
其次，加大问题的查处力度，提高违规成本。对违规问题必须从严、从重、从快处罚到位。同时，还要建立内部控制奖励机制。对内控工作成绩突出的单位和个人，明确奖励标准，落实奖励措施，调动全员参与内部控制的积极性。
再次，就是加强审计稽核工作。总之，通过上述措施，致力于推行一种遵章守纪的操作理念，营造一个从严治社的管理氛围，树立一种科学规范的经营思想，最终形成一种合规的、向上的、健康的企业文化。
（三），农村信用社文化建设必须坚持避险性。安全性是现代金融企业经营的首选目标，有效规避风险，建设避险性文化是信用社企业文化建设的一个重要内容。随着农村金融体制改革的不断深化,农村信用社肩负著服务三农的重任得到显现,真正成为了农村金融的主力军。农村信用社集聚多年的信贷风险也日益暴露出来,信贷资产质量差和不良贷款率居高不下等状况,严重的制约著农村信用社的生存和发展,信贷资产质量作为金融企业的生命线,如何防范风险,实现资产的安全性、流动性和效益性,始终是农村信用社业务经营中的重要课题。对此,我结合多年来在基层的工作体会，对农村信用社就如何防范信贷风险问题谈点粗浅的看法。
首先，以人为本,扼制信贷风险。人是生产力的第一要素,是企业赖以生存和发展的根本。农村信用社防范化解信贷风险也是如此,必须强调人的因素,要通过多种形式的强化培训,迅速提高信贷管理人员的政策水平、理论水平和业务水平，造就一支懂业务、懂法律、善经营、求实效的信贷管理队伍,。要防范三种风险和强化四种意识，即：防范职业风险,道德风险和法纪风险；强化发展意识、经营意识、风险意识和责任意识,全面提高信贷管理人员的整体素质和经营管理能力,有效的扼制信贷风险。
其次，随着农村产业结构的合理调整和农业产业化发展步伐的加快,农村经济发展日新月异,农村信用社要在深化改革中把握机遇,切实转变经营理念,端正经营方向,超脱陈旧的经营模式,坚持立足农村,服务三农的市场定位,利用点多,面广,线长的优势来拓展业务空间，信贷投向要在满足小额农贷合理需求的基础上,大力支持前景好、有经济效益、有发展前途的农村中小企业和个体私营企业的发展,合理的优化信贷结构,达到经营利润的最大化和信贷风险的最小化。
第三，科学决策，注重贷款的营销效果。近年来,农村信用社引入了贷款营销理念,然而,在实践中,这一机制的运作尚未成熟,在一定程度上具有主观性、盲目性和欺诈性。如对贷款营销的对象调查失误,打著营销的旗号盲目放贷,或被一些精明的贷款营销对象钻空子,趁机骗贷等等，很容易导致信贷决策失误而带来人为风险。因此,贷款营销必须坚持原则,循序渐进.审慎操作,科学决策,注重效果,决不可一哄而上,重量轻质,重放轻管，更要杜绝过去垒大户的现象再度重演,要以科学的尺度来衡量贷款营销对象的诚信度和债务承受力,从中发现优良客户,培养黄金客户,进一步防范信贷风险；另外,要大胆创新,引入贷款营销承包责任制,强化信贷员的管贷责任心,把信贷风险防范转化为工作动力,从而提高资产质量。
第四，营造诚信环境,切断不良资产的根源。如何改善社会信用观念,是一个多系统的长期工程,要从农村信用社自身做起,找准信贷调整的切入点,把信用意识渗透于各项业务的全过程。一方面要加强小额农贷的管理,把资信评定和贷款授信工作做深、做细、做活，引导广大农民树立诚信意识,把有借有还,再借不难的思想内涵植根于农；另一方面,要潜移默化农村经济中最活跃的中小企业主和个私企业主,在社会上下积极营造诚信氛围,把不良资产遏制于萌芽状态。
第五，灵活处置历史遗留的不良资产。 目前，农村信用社对历史遗留的不良资产处置束手无策,其中,较突出的难题是处置村集体贷款、乡镇企业、国有企业和政府部门及其干部职工的不良贷款。这些贷款沉淀时间长,担保抵押形同虚设,有的甚至丢失了诉讼时效,而且,这些贷款与当地政府往往有著千丝万缕的关系。因此,对这些贷款的处置,农村信用社必须依靠当地人民银行、地方政府和司法部门的有效支持,形成合力,在三个有利于的原则指导下灵活处置，采取一户一策的办法进行清收或债务重组,并重点落实已悬空的债务,必要时应特事特办,把资产损失降到最低程度。
第六，完善担保抵押机制和保险机制,防范信贷风险。 农村经济的快速发展,对信贷资金量提出了新的要求,大额贷款需求量日益增加,因此，农村信用社完善担保抵押机制和保险机制刻不容缓,务必安置好这道信贷资产安全保障防火墙,才能更好的规避信贷风险。一是办理手续要规范,严密。二是对抵押物的评估论证要从实际出发,既要考虑其现实价值,又要顾忌处置变现的可行性.评估机构提供的评估结果,信用社只能参考,切莫绝对引用,同时，基于资产的安全性,贷款额度应控制在抵押物评估价值的50%以内。三是推行抵押物保险和借款人家庭财产保险制度,不应因过多的为客户负担着想而忽略了可能给农村信用社带来的不可预见的种种信贷风险。
（四），农村信用社文化建设必须坚持服务性。农村信用社是金融服务型企业，抓好服务是信用社企业文化建设永恒的主题。 随着金融业竞争的日益激烈和客户需求的多元化，优质服务已成为农村信用社赢得社会信誉的主要条件、争取客户的主要方式、对外竞争的主要手段、取得盈利的主要途径。那么，农村信用社从业人员怎样以良好的服务质量、良好的形象赢得客户呢？
首先，要制定服务标准，推行规范化、文明化服务。
其次，在柜面服务上，特别要注重细节，信用社管理人员和员工要多学习、借鉴其它单位的先进管理经验，推行微笑服务、站立服务、双手送单等服务标准，让客户从细节上体验到信用社服务的规范和真诚。让客户真切感受到信用社是可选择、可信赖的金融机构。
（五），农村信用社文化建设必须坚持竞争性。竞争激发活力，活力创造业绩，信用社企业文化建设要打造积极向上的竞争性文化。竞争又分为对内竞争和对外竞争。 首先，在企业内部，要推行用人机制改革，开展竞争上岗，激发员工的工作激情及创新热情；推进业务发展，按照现代企业管理的需要，定期组织交流、轮岗、竞聘活动，对空缺岗位全面推行竞聘上岗，在企业内部创造积极的竞争氛围。
其次，就是外部竞争，在农村金融全面开放时期，农村信用社如何在建设社会主义新农村的伟大实践中所处的培育竞争性农村金融市场，如何面对所有社会资本放开和所有社会资本都可进入农村的形势，关系到农村信用社未来的生存和发展。笔者结合多年的工作经验和实践，谈谈新形势下农村信用社如何面对金融市场竞争：
1、扬长避短，巩固和拓展农村金融阵地。“农村金融市场是一个广阔的市场，你不去占领，别人就会去占领。”因此，农村信用社要牢固树立“以农为本，立足农村，服务‘三农’，拓宽市场，谋求发展，实现‘双赢’”的思想，根植于农村、服务于农民、致力于农业，进一步解放思想，巩固和占领农村金融阵地。
2、鼓励农村资金回流到农村。各级政府和有关职能部门要采取优惠政策鼓励农村资金回流到农村，特别是鼓励农村信用社向农村投放更多的资金支持地方经济的发展。在当前，可继续出台扶持农村信用社可持续发展的激励政策，帮助农村信用社构筑服务“三农”通道，可以参照国外对农村信用社的倾斜政策——“免税制”、“放宽农村信用社准入制”等举措，从而实现农村经济全面腾飞。
3、着力培植黄金客户，形成富余资金良性运行链。农村信用社要在当地大力发展产业政策的前提下，着力培植黄金客户，着力挖掘优质客户，把相对富余的资金充分运用出去，创造最佳效益。当前的农村信用社要不断延伸、拓宽和创新农户小额信用贷款、担保联保贷款方式。在风险可控的前提下，把农户小额信用贷款延伸到流通、消费领域。积极探索社区商户授信，大力推广发放小额商户贷款、商户联保贷款和门面抵押贷款。积极稳妥开展小企业信用贷款和联保贷款业务。农村信用社力求把信贷资金重点投向黄金客户，重点支持“拳头产品”、“高效行业”，从而实现社会效益与自身效益“双赢”。
4、积极探索适应市场经济和农村经济管理模式。一是加快农村信用社改革进程，设计出具体的既适合当地农村经济发展要求，又有利于农村信用社健康发展的改革方案，争取在2到3年内将农村信用社建成产权清晰、管理科学、约束机制强、社会经济效益“双赢”的服务“三农”金融机构。二是彻底打破现有分配体制，建立现代企业制度，真正实现资源与分配的最佳配置。三是大力倡导员工自主创新精神，为农村信用社的快速发展注入新的活力。
5、争取各级政府和有关部门的大力支持。农村信用社要善于与当地政府和有关部门进行请示、沟通、协调，争取各级政府和有关部门对农村信用社的倾斜政策，帮助农村信用社解决信贷维权、管理体制、经营环境等诸方面的困难和问题，把国家扶持农村信用社发展的各种优惠政策措施落实到位，从而促进农村信用社和地方经济快速、健康、稳定发展。 总之，农村信用社企业文化建设的基础是制度建设，关键是抓好制度的落实，坚持以人为本，核心是增强企业的竞争力，目的是促进企业健康、持续、和谐发展。我们要着力打造诚实守信、积极进取、科学管理、依法经营、内控至上、安全第一、不断创新、稳健发展的企业文化，实现业务经营和企业文化的共同发展。
参考文献:
[1]安徽省联社就如何推进农村信用社企业文化建设的要求
[2]潜山县农村信用联社部分文件
[3] 申学清; 构建商业银行企业文化应注意的几个问题 ;金融理论与实践; 2005年12期; 81-82
[4] 曾谊; 商业银行企业文化的建设重点与思路 ;现代商业银行; 2005年04期; 46-47
[5]潜山县信用联社.关于印发潜山县农村信用社文化建设实施办法的通知,潜信联文件
