商业银行操作风险管理问题研究

内 容 摘 要

1998年,巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件，从此之后操作风险作为一个单独的风险概念引起人们的重视。巴塞尔委员会在2004年发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，在风险监管范围内加入了操作风险，并为其设定了最低资本要求。操作风险现已与市场风险、信用风险并列为银行的三大风险。

本文结合《巴赛尔新资本协议》的内容，通过对巴林银行、法国兴业银行、中国银行、中国邮储银行等国内外商行操作风险案例的比较，简述了操作风险的定义，并提出如何防范操作风险，从中获取商业银行操作风险管理启示。

[关键词]：操作风险；巴塞尔新资产协议；风险转移；金融监管

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前  言I

商业银行操作风险管理概述2

1.商业银行操作风险的概念2

1.1内生性2

1.2广泛性和普遍性3

1.3难以度量性和不对称性3

2.操作风险计量方法3

2.1标准法3

2.2基本指标法4

2.3.高级计量法4

我国商业银行操作风险的现状4

1.我国商业银行操作风险管理的缺陷4

1.1错误的操作风险管理理念4

1.2不健全的操作风险管理部门5

2.我国商业银行操作风险产生的原因6

2.1基层营业机构操作风险管理理念不完善6

2.2 员工职业道德意识弱6

2.3 制度执行尚未到位6

2.4 操作风险管理体系不完善7

2.5 考核激励机制欠合理7

国内外银行操作风险案例比较7

1.案例一：巴林银行破产与金融衍生品的操作风险8

1.1案例简介8

1.2解释与评析9

1.3借鉴与启示10

2.案例二：法国兴业银行内部欺诈案10

2.1案例简介10

2.2解释与评析11

2.3.借鉴与启示13

3.案例三：我国中行某分理处发生借记卡自助质押贷款诈骗案14

3.1.案例简介14

3.2. 案例发生原因分析14

4.案例四：邮储银行某柜员办理开户操作失误15

4.1.案例简介15

4.2. 风险成因及处理结果15

4.3案例点评16

4.4.合规建议16

我国商业银行操作风险管理的对策16

1.健全管理体系17

2.采取保险和外包业务转移操作风险18

结束语19

文献