集中管理模式下的公司资金管理问题探讨

文档编号:KJ101  字数:8428,页数:10

摘    要

 企业集团实行资金集中管理的必要性为有利于积聚闲散资金,互补余缺企业集团通常由跨行业、跨地域、多层次的法人企业及非法人分支机构组成。它们面临的发展机遇存在着差异。一些企业由于发展机遇好,业务增长迅速,可能出现资金短缺的困境;而另一些企业由于业务成熟,可能出现资金大量闲置。实行集团资金集中管理能够有效地调剂全集团内的资金余缺。
 随着上海地铁运营有限公司体制发生了根本性的变化，如何强化财务管理已经成为我公司财务人员所面临的新课题。因此针对我公司实际，探讨我公司的财务集中化管理，使我公司能够内部财务信息共享，提高整体利益和竞争力，就显得尤为重要。
 
 关键词：资金管理　 集权式资金管理 
                                   

目      录

一、上海地铁运营有限公司资金管理的现状分析 1
(一) 企业资金的内涵 1
(二)上海地铁运营有限公司的资金现状 1
二、上海地铁运营有限公司的资金流入构成 1
三、集权式资金管理模式 2
（一）资金管理的集权式模式 2
（二）资金管理模式总体目标 2
（三）集权式资金管理的实施途径 3
四、上海地铁完善财务体制后的成效及存在的问题 5
（一）上海地铁完善体制后的成效 5
（二）上海地铁完善体制后需要加以改善的方面 6
五、结论 6
参考文献 7

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