现金流量指标在企业管理中的作用

内 容 摘 要

现金流计算表是反映报告期间中相同的现金流入和现金流和流出的报告，并且现金流计算表向用户和决策者提供关于账户和现金等价物的信息。在一定的报告期间内，使财务信息的利用者能够理解和评价公司的流动性。公司的大部分经济活动都与货币有关，关于现金流的信息对于投资者将来的决策非常重要。一个公司在一定期间内既不能盈利也不能亏损。没有现金的话，企业根本无法继续运营。综上所述，现金流量表是损益表和资产负债表的重要补充。

[关键词]：现金流；财务状况；企业信息判断

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前言4

1 现金流量表的作用及分析5

1.1经营活动现金流量5

1.2投资活动现金净流量5

1.3筹资活动现金净流量6

2现金流量表对企业综合指标分析6

2.1盈利能力分析6

2.2偿债能力分析6

2.3预期决策分析7

2.3.1经营活动现金流预测7

2.3.2投资活动现金流预测7

2.3.3筹资活动现金流预测7

3 乐视公司现金流量表分析8

3.1 乐视公司简介8

3.2现金流量表的趋势分析11

3.3现金流入流出情况12

3.4综合能力分析13

4 总结15

文献