中小企业内部控制中存在的问题及完善对策研究

内 容 摘 要

自进入新时代以来，我国经济发展迅速，网上购物已成为人类消费的潮流，推动了纸业行业的发展，使其在国民经济中的地位日益重要。经过调查，发现许多纸业公司在内部控制方面或多或少存在问题。这些问题不仅降低了公司的运营效率，而且阻碍了公司的发展。因此，建立良好的内部控制是影响公司管理水平的重要因素。本文中，A公司用作研究内部控制的研究对象。通过对公司内部控制的分析，可以发现问题及其成因，并提出适当的建议，以帮助A公司建立良好的内部控制。本文通过案例和文献综述来研究A公司的内部控制，去弄清楚公司的内部控制中存在许多问题，针对纸业公司的问题提出了建议。

[关键词]：中小企业；优化策略；内部控制

目      录

1 引言1

2 案例背景1

2.1 公司概况1

2.2 公司内部控制建设现状1

2.3公司内部控制问题现状4

3 公司内部控制建设问题分析5

3.1内部控制制度不完善5

3.2关键风险点控制措施不到位5

3.3财务部未发挥作用6

4 提升A公司内部控制的建议6

4.1完善内部控制制度6

4.2完善各业务流程7

4.3强调财务在内控中的作用8

5 结论8

参考文献