构建铁路企业资金管理新模式

目       录

摘    要3

一、绪  论4

（一） 研究的目的和意义4

（二）本文的研究思路5

二、企业集团资金管理模式的基本理论研究5

（一）企业集团及企业集团资金管理特征5

1、企业集团含义及其特征6

2、企业集团资金管理特征6

（二）企业集团资金集中管理模式6

1、企业集团资金集中管理的模式7

2、国内外财务公司资金管理模式借鉴8

三、铁路企业资金管理模式及其利弊分析8

（一）铁路企业实行资金集中管理的背景8

（二） 铁路企业的资金管理环境9

1、银行监管9

2、中国的支付系统9

（三）铁路企业结算中心运作分析10

1、铁路企业结算中心具体业务运作10

2、铁路企业结算中心模式效果分析11

四、铁路企业资金管理模式的优化14

（一） 铁路企业优化资金管理模式的必要性分析14

1、我国现阶段铁路企业资金特点14

2、优化资金管理模式是铁路企业的融资体制改革的需要15

（二）铁路企业资金管理实行财务公司模式的可行性分析15

（三）铁路企业资金管理模式的优化16

1、铁路企业资金管理模式的优化目标16

2、铁路企业资金管理模式的优化方案17

五、成立中国铁路财务公司的构想18

（一）经营方针和组织架构18

（二）业务范围19

1、资产业务19

2、负债业务19

3、投资银行业务20

4、外汇业务十20

（三）资金结算是铁路财务有限公司的重要业务内容20

（四）允许跨地区设立分支机构21

（五）财务公司业务管理21

结  论22

致    谢24

参考文献25

内 容 摘 要

“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”已经成为现代企业管理普遍接受的重要理念。就铁路企业而言，其资金管理也是如此。当前铁路企业资金管理模式方面实行的是结算中心模式，虽然有助于资金的合理使用，但是也存在着使用效益方面不尽人意,缺乏市场压力等问题，不利于企业进行融资和资金管理。

^文档首先分析了企业集团及企业集团资金管理特征，在此基础上对企业集团的资金管理模式进行了介绍。然后^文档介绍了铁路企业资金管理环境，并对铁路企业实行资金集中管理的背景进行了分析。说明了铁路企业结算中心的具体运作，分析了铁路企业结算中心模式运行效果及其存在利弊。并提出了铁路企业资金管理模式优化的目标和具体措施。在新的资金控制模式中，财务公司作为融资和结算中心。提供金融服务，促进产融结合，有效地实现财务控制，加强集团凝聚力。^文档的研究有助于提高铁路资金使用效益，提高铁路企业偿债能力，增强铁路企业的融资能力，从而更好的促进铁路企业发展。

关键词：企业集团，资金管理模式，铁路企业，财务公司