内 容 摘 要

企业现金流量管理是由企业在生产经营活动、各类筹资活动以及投资活动中所构成的整体的管理体系，是对企业当前或者是未来一定时期内现金流量所做的全面的预测与计划，以及对此执行与控制的分析与评价。在生产经营过程中,大量的业务是通过货币和货币的平衡来完成和实现的。现金流量表是企业活动的三大报表之一，由此可见现金流量管理是企业财务管理的非常重要的组成部分，如果企业管理人员只把工作的重点放在如何完成效益指标，却忽略现金流量指标，很可能将会让企业陷入严重的财务危机当中，更甚出现资金链断裂导致公司破产的严重后果。

本文主要分析现金流量管理在企业管理中应用的重要性基础上，深入探讨当前现金流量管理在企业管理应用中存在的问题，针对性地提出加强现金流量管理在企业管理中应用的对策与措施。

[关键词]：流动性；反馈；现金流量；问题；措施

目       录

导论3

1现金流量指标的重要性3

1.1现金流量指标的概念3

1.2现金流量指标在企业应用中的背景3

1.3现金流量指标对企业的意义4

    1.4国内外文献综述…………………………………………………………………………..4

2现金流量指标在企业管理中的重要性4

2.1缓解财务风险4

2.2提高企业的资金运营效率4

2.3促进企业的持续发展4

3现金流量指标在企业存在的问题5

3.1企业管理者缺乏现金流量指标的认知5

3.2现金流量预算管理不规范，现金流量管理方式不合理5

3.3缺少完善的现金流量管理5

4加强企业现金流量指标的对策5

4.1提高现金流量管理意识，全面提高认识水平6

4.2规范企业现金流量预算模式及管理方式6

4.3完善现金流量管理制度相关人员素质不高的状况6

5加强现金流量指标的分析6

5.1 加强现金流量指标分析利用6

5.2现金流量的最大化7

5.3现金流量决定企业的市场价值7

5.4加强企业现金流量的通畅8

5.5进行长远规划8

  结论8