关于现金流量管理的调查报告

目 录

第一章案例公司的简介- 3 -

第二章现金流量调查的概述- 4-

2.1调查的目的- 4 -

2.2项目需求- 4 -

2.2调查的时间、对象和主要方法- 4 -

第三章调查结果的分析- 4 -

3.1公司现金流量管理制度分析- 5 -

3.2公司资金运行情况分析- 6 -

3.3公司现金流量表分析- 7 -

3.4影响现金流量因素分析- 12 -

第四章改进意见及措施- 13 -

4.1培养现金流量控制意识- 14 -

4.2建立现金流量管理控制系统- 14 -

4.3重视现金流量分析，做好现金流量预测- 14 -

4.4加强会计人员培训- 14 -

内 容 摘 要

在中国各个城市的中小企业战略转型的浪潮中，决定中小企业兴盛衰亡的就是现金流量，因为企业的各项基本活动的进行都依赖于充裕的现金流量，它就如同企业的血液一样，对企业正常运转发挥着不可替代的作用。本文通过对海亮股份有限公司的现金流量管理制度、现金流量表、资金运行情况和影响现金流量的因素进行分析，从而来评价企业的现金流量管理能力、偿债能力和营运能力，并且对公司经营管理方面的问题提出改进的合理化建议，以帮助企业运动资产产生有效收益的目的，使公司获得更大的收益。

关键词：现金流量 指标分析 合理建议