内 容 摘 要

随着市场经济的快速发展,企业在其中的竞争也越来越激烈,有效的管理和经营企业是决定其能否在市场中稳固发展的主要因素,企业中占据重要地位的管理当属是财务管理。然而,要想做好财务管理的工作,核心任务是对现金流量进行管理。现金流量管理是一个覆盖面非常广泛的概念,在现代企业财务管理中处于关键位置。

[关键词]：现金流；财务管理；地位

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1前言3

2现金流量管理的含义3

3现金流量管理在企业财务管理中的地位3

3.1 现金流量管理的内涵3

3.2 现金流量管理是企业财务管理的重要组成部分4

3.3企业的现金流量是评估企业价值的重要标志4

3.4 现金流量与企业的经营状况紧密联系在一起4

3.5通过现金流量管理能够判断出企业的风险程度4

4加强现金流量管理的日常与控制5

4.1规范基础管理5

4.2编制现金预算5

4.3积极培训财务人员，加强职业素质6

4.4建立控制的指标体系，确定考核标准6

4.5加强对现金流入流出的动态管理与控制6

5做好企业现金流量分析与考核7

5.1经营活动产生的现金流量分析7

5.2投资活动产生的现金流量分析7

5.3筹资活动产生的现金流量分析8

5.4现金流量构成分析8

5.5强化报表的多维度比较8

5.6提高企业现金流的周转速度8

6结论9

文献