浅谈企业现金流量管理存在的问题与对策

内 容 摘 要

今天，市场经济发展迅速。 如果公司要在此背景下站稳脚跟并取得实质性发展，然后安全运营，就必须进行有效的管理改革。财务管理在此过程中扮演着更重要的角色。现金流量是公司财务管理过程中最重要的任务之一，占有非常重要的位置。 在财务管理过程中，企业应充分实现自身的管理水平，在不断完善现金流管理过程的同时，借鉴国外企业的经验。 本文总结并分析了中国公司现金流量管理的内容和现状，并对现金流量管理进行了深入探讨存在的问题与对策。

[关键词]：现金流量；企业管理；财务管理

目       录

引言1

1.现金流量管理的意义1

1.1提升资金运营效率2

1.2增强企业核心竞争实力2

1.3减少财务风险的出现2

2.我国企业现金流管理流程的现状3

2.1会计工作3

2.2财务工作3

2.3现金管理工作3

3.企业现金流量管理面临的问题4

3.1企业现金流量管理面临的问题4

3.2现金流与运营实际不符，缺乏风险应对能力4

3.3缺乏现金流盈利能力，产业运作能力不足5

4.企业现金流量管理不善的原因分析5

4.1缺乏现金流量内控及监督机制5

4.2缺乏与金融机构协同管理机制6

4.3缺乏应急反应能力6

4.4缺乏培养综合性人才机制6

5.建立企业现金流量管理实施的保障机制7

5.1倡导利润与现金流量相匹配原则7

5.2加大宣传力度7

5.3完善现金流量管理内控体系8

5.4提高现金流动能力，降低资金运营成本8

结语9

文献